第二章 货币与银行

13
4、财务公司 我国的财务公司是由企业集团内部各成员单位入股， 向社会募集资金，为企业技术进步服务的金融股份公司，在 入股成员范围内，可办理存放款业务及转账结算。
5、中国农业发展银行——政策性银行 主要业务范围是办理农副产品的国家专项储备和收购 贷款、办理扶贫和农业综合开发贷款，以及国家确定的农业 基本建设和技术改造贷款。
二、货币当局的资产业务

货币当局通过向公众发行通货和吸收存款货币 银行缴存的准备金等负债行为，创造基础货币。中 央银行资产增加，负债方的基础货币增加，中央银 行资产减少，负债方的基础货币也会减少。 1、国外资产（净） 包括外汇、货币黄金、在国际金融机构（国际 货币基金组织、世界银行、国际清算银行）的净头 寸。它是以人民币计价的国外资产与国外负债轧抵 后的净值。 2、对政府的债权 包括国债、以及对政府的借款、垫款和透支。
3
二、货币的定义
货币与银行统计体系以货币供给理论为依据，以货币运 动为观察和研究的对象，来反映货币的数量和货币的创造过 程。 货币的作用：价值尺度；流通手段；支付手段；储藏手 段。 货币和银行统计希望通过对货币状态的剖析来观察宏观 经济过程，并帮助决策部门决定如何通过对货币的控制实现 对整个经济进程的控制。在这个前提条件下，对货币的定义 就是要以其流通手段和支付手段的职能为出发点。这是因为， 流通手段和支付手段的数量构成了市场购买力，构成市场需 求，并反映货币政策操作对宏观经济运行的影响。所以，货 币和银行统计在判断众多金融工具是否属于货币时，要充分 考虑它们的流通能力和支付能力，或言之为要充分地考虑它 们的流动性。
（三）非货币金融机构 向其它部门提供除可用于作为支付手段的金融工具以外 的金融服务。不具备创造派生存款货币的机制。 包括特定存款机构（信托投资公司、金融租赁公司、国 家开发银行、中国进出口银行）；保险公司；证券公司；外 资金融机构等。 信托投资公司：是以受托人的身份代人理财的金融机构。 可存款但不能转账。 金融租赁公司：从事融资性租赁。保留所有权，出租使 用权。 国家开发银行：办理政策性重点建设贷款。资金来源是 发行金融债券及财政拨付。 中国进出口银行：促进外贸发展而建立的政策性银行。 主要为机电和成套设备等资本性货物出口提供信贷。
一、货币与银行统计体系的产生与发展
1948年， 国际货币基金组织第一次出版《国际金 融统计》月刊，表明货币与银行统计体系的诞生。 1979年以前——中国人民银行。“大一统模式” 1979年以后——以中央银行为核心的、以商业银 行为主要内容的、符合社会主义市场经济要求的、具 有多元化特征的金融体系。 三大统计帐户：货币当局资产负债表、货币概览 帐户与银行概览帐户。
3、对存款货币银行的债权 对存款货币银行的贷款、贴现（在汇票到期日 前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让 给银行的票据行为，是持票人向银行融通资金的一 种方式） 、回购等。 4、对非货币金融机构的债权 包括中央银行持有的非货币金融机构发行的债券。 5、对非金融部门的债权 央行为支持老、少、边、穷地区的经济发展， 直接对这些地区的企业和住户发放的专项贷款。
第二章
货币与银行统计分析
一、货币与银行统计体系 二、交易主体分类 三、货币当局资产负债表 四、存款货币银行的资产负债表 五、非货币金融机构资产负债表 六、货币概览与银行概览 七、货币需求与货币供给统计分析 八、对货币与银行统计中其他重要指标的统计分析
1
第一节

货币与银行统计体系
研究货币与银行统计体系的意义： 市场经济越发达，金融活动对经济发展的影响 越广泛、越深刻。货币政策已成为市场经济国家进 行宏观调控的最重要的工具之一。为了客观、准确 的判定金融活动对经济发展的影响，为了使货币政 策的决策建立在可靠的基础之上，就必须建立货币 与银行统计体系，为分析货币运动和货币政策决策 提供信息来源。
15
第三节
一、表式
货币当局资产负债表
表2-1 货币当局资产负债表 亿元 —————————————————————————————————— 资产A 负债L -------------------------------------------------------------------------------------------------------1、国外资产 13229 1、贮备货币 （1）外汇 12649 （1）发行货币 （2）黄金 12 （2）对金融机构负债 （3）国际金融机构资产 586 （3）非金融机构存款 2、对政府的债权 1583 邮政储蓄 3、对存款货币银行债权 14358 机关团体存款 4、对非货币金融机构债权 2072 2、债权 5、对非金融部门债权 171 3、政府存款 4、自有资金 5、其它 ------------------------------------------------------------------------------------------------------- -
4
我国使用的货币供应量口径有：M0 M1 M2 M0——是指流通领域中以现金存在的货币，它是流 动性最强的金融资产，是中央银行关注和调节的重要 目标。 M1——M0+住户、非金融企业等部门的可用于支付的 活期存款，称为狭义货币。是反映企业资金松紧的重 要指标。 M2—— M1+准货币。所谓准货币，就是定期存款、 储蓄存款与其他存款之和。 M2称为广义货币，它反映 社会总需求的变化。 注： （1） 对M0 M1 M2的统计是货币与银行统计的核心。 （2）货币与银行统计是一个既可以用于统计，又可 以用于分析的完整统计体系。
（二）存款货币银行 主要包括商业银行和类似机构。 它们以经营存、贷款，办理转帐结算为主要业务，以赢 利为主要经营目标。与其它金融机构相比，能吸收活期存款， 创造货币。 我国的存款货币银行分为五类： 1、国有独资商业银行。 （工商、农业、建设、中国） 资产是全部金融资产的70%左右。 2、其它商业银行。股份制或城市商业银行，例：中信、 华夏、招商、交通、上海浦东发展银行等。 3、信用合作社。属于合作金融组织，包括城市和农村。 信用合作社是指由个人集资联合组成，以互助为主要宗旨的 合作金融组织.
6
构成货币与银行统计体系的三个组成部分： 货币当局资产负债表——反映中央银行基础货币的创造； 存款货币银行的资产负债表——反映存款货币的创造； 非货币金融机构资产负债表——反映该类机构对货币创 造的影响。 货币概览= 货币当局资产负债表+存款货币银行的资产负债表 用以反映M0与M1的规模。 金融概览=货币概览+非货币金融机构资产负债表 用以反映M2的规模。
三 货币当局的负债
1、储备货币 指中央银行发行的货币、各金融机构缴存中央 银行的法定存款准备金和超额储备，以及邮政储蓄 转存款（特有权利）和机关团体存款。储备货币是 中央银行通过其资产业务直接创造的货币。具体包 括： （1）发行货币：期初发行货币存量，加本期 发行货币，加本期回笼货币。发行货币本身包括流 通中的货币和金融机构的库存现金。 （2）对金融机构负债：存款货币银行在中央 银行缴存的准备金及非货币金融机构在中央银行的 存款。 （3）非金融机构存款：属于政府部门的机关 团体事业单位，包括邮政储蓄存款和机关团体事业 单位存款。
8
五、货币与银行统计的特点
1、货币与银行统计是总量核算。 合并了相同机构的资产负债表，生成的指标是同类机构 同一指标的合计；该指标体系将具有相同流动性的金融交易 工具加以合并。 2、利用资产负债表的形式核算。 3、与其它宏观经济统计体系相互协调。 国民经济核算体系、国际收支平衡表统计、政府财政统计 4、货币与银行统计体系具有国际可比性。 5、货币与银行统计体系具有时效性。（20天）
10
第二节
交易主体分类
一、国民经济机构部门分类
按照经济职能、行为和目的，将国民经济基本单 位分别归入各机构部门： 1、住户部门：包括居民家庭和非法人企业的业主。 2、非金融企业部门：主要是指从事生产市场性货 物与非金融服务的机构单位。 3、政府部门：主要是指负有政治责任、经济调节 以及对收入和财富进行再分配的作用、并生产用于公 共消费的非生产性服务的机构单位。 4、金融机构部门：主要是指从事金融中介活动和 辅助性金融活动的机构单位。 5、国外部门：与国内经济单位发生金融交易的所 11 有非常住居民。
9
六、货币与银行统计的基本要求
（一）基础数据 1、完整。 2、及时。 3、以存量数据为主，流量数据为辅。 4、应提供详细数据，不使用合并项和轧差项。 （二）估价方法 对金融交易按照市场价格估价。（金融债券） （三）核算工具 利用复式记帐原理，以权责发生制为原则，使用帐户 形式进行核算。即每项金融交易要按照债券债务发生时的数 量和价格，在借贷双方同时记录。
二、金融机构部门的构成
金融机构部门：主要是指从事金融中介活动和辅 助性金融活动的机构单位。 从货币创造的角度考察，可分为两大类： 一类——创造货币；包括货币当局和存款货币银 行。 另一类——不具备创造货币的作用；包括非货币 金融机构。 （一）货币当局 即中央银行。我国的中央银行是中国人民银行。
12
7
四、我国货币与银行的统计结构
三个基本帐户：货币并帐户：货币概览；银行概览。 我国货币与银行统计结构与国际货币基金组织推荐的标 准结构主要有两个不同： （1）统计准货币时，不包括外币账户； （2）统计中尚无包括保险公司、证券公司、外资金融机 构等。（故合并账户称为银行概览，不是金融概览）
30633 10981 16115 3537 2655 882 119 1486 366 -1191
16
一、货币当局资产负债表的表式
1、货币当局的基本职能： 发行的银行、银行的银行、国家的银行。 货币当局在履行这三大职能时，业务活动通过 其资产负债表得到概括反映。 2、资产负债表资产方项目有：国外资产、对政 府的债权、对存款货币银行的债权、对非金融部门 的债权；负债方项目有：储备货币、债券、政府存 款、自有资金和其他。