出差备用金领用单
备用金管理制度(热门21篇)
备用金管理制度（热门21篇）备用金管理制度第1篇1、目的：为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
2、名词解释：备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理6、1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
备用金领用合同
编号：
备用金使用承诺书
我承认在我就职于期间，收到以现金形式的人民币大写仟佰元整（RMB ）做为备用金，此备用金将用于我本岗位因工作需要使用。
我收到以上所列金额现金，并承诺履行以下条款：
1、备用金主权归我的雇主，保证备用金用于日常工作，我有责任保证备用金安全，
并认真保管，当我离开酒店或工作岗位变动时，应全额退还。
2、此备用金在任何时候都是酒店财产，只有在作为时工作使
用，不能挪作它用，同时任何其它私人现金不可和备用金混在一起。
3、任何时候，酒店财务总监、部门管理人员或其授权人员有权审查备用金，作为
当班员工，在被审查出短款以后，必须立即赔偿短款金额，如有长款需上交酒店。
4、备用金主权归我的雇主，保证备用金用于日常工作，不与其它或私人钱财混合
使用。
5、此备用金不得转借酒店其他人员，除非得到酒店管理者的书面授权许可。
6、随时都按照由雇主制定的备用金相关政策与制度完成相关工作，遵守所有关于
备用金使用的规章制度，并时刻提醒自己是酒店员工。
7、我明白任何偷用、非法使用或遗失备用金等，都将被终止本人合同。
备用金的管理制度(五篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金管理制度范例(4篇)
备用金管理制度范例1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。
2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。
3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。
4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。
5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。
6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。
7、备用金一般不超过____元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。
8、____元以上的开支，一般应通过银行结算。
支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。
2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。
3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。
4、金额在____元以下的经常业务，由部门提出申请(填写支票领用单)，经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。
5、凡经常性业务在____元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。
6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。
7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后____天。
报销、领款管理制度1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有____人或____人以上签字方能报销。
2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。
3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。
加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。
4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月____日按时发放。
5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。
备用金管理制度简单版(三篇)
备用金管理制度简单版1、酒店备用金采取固定金额保管形式，用于为住店客人提供结账付款及小量金额找零。
2、根据每天的营业情况，每班次的营业额，当班次的现金收入减掉当班次的现金支出，3、当收入大于支出时当班的收入在下班前投至指定的保险箱中，做好投款记录并请值班经理签字，相反当本班次的支出大于收入时，则使用前台固定的备用金作为流动资金。
4、每个班次交接班时进行备用金的交接与清点，收银员要对自己所保管的备用金负责，确保备用金额度固定不变，如有变化则需要作出说明，由两个班次人员签字确认5、前台备用金如遇紧急情况需要使用，必须经过酒店执行经理电话通知，同时填写借支单并经当班值班经理和所借部门负责人签字确认，并在借支后____小时内还至前台。
备用金管理制度简单版（二）第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门。
办公室、采购部、科研部、____分公司。
第四条备用金限额。
办公室____元人民币（含食堂伙食费），采购部____元人民币，科研部____元人民币，____分公司____元人民币。
第五条备用金的用途。
办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。
备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员____报公司财务备案。
备用金管理人员的职责：（一）办理借款手续;（二）办理借出手续;（三）办理报销手续;（四）负责登记备查账目。
第七条备用金借款。
各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。
财务人员根据实际需要向借款人发放借款单，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。
备用金管理规定
备用金管理规定TYYGROUP system office room 【TYYUA16H-TYY-TYYYUA8Q8-备用金管理制度备用金也称零用现金，是指那些供零星开支、零星采购、差旅费或工厂周转使用的现金。
定额备用金是指对于实行备用金的个人和部门给予一个固定的额度限制。
为加强备用金管理，公司实行定额备用金制度。
（一）定额备用金制度基本内容1.由财务部根据各部门和个人岗位实际需要核算，经总经理批准，拨出固定数额的现金供其定额周转使用，并规定使用范围。
2.个人备用金由个人负责，部门备用金设立专人负责。
3.部门备用金负责人应督促部门借款人尽快带财务部报销，及时归还借款。
4.具有备用金的个人和部门，一般不能再从财务部借款。
5.各部门不允许坐支货款及其它款项。
6.岗位变化时，个人备用金必须交回财务部，部门备用金在财务审核下移交新负责人。
7.财务部对备用金进行不定期检查。
8.领用备用金的程序为：申请人书面申请，经过部门负责人、财务经理、总经理依次批准后，到财务部出纳领取。
（二）个人备用金定额标准1.主管销售的总经理5000元。
2.预混料业务部经理5000元。
3.浓缩料业务部经理50 00元。
4.预混料业务部地区经理、业务员2500元，实习大学生1500元，转正后收回。
5.浓缩料业务部主任、业务员800元，实习大学生800元，转正后收回。
6.技术部下市场的专员800元，转正后收回。
（三）非备用金借款规定除上述规定的定额备用金可以周转使用外，其它各部门、个人借款应尽快报销或归还，不允许占用公司资金。
费用报销财务制度（一）报销程序报销人员按标准填写、粘贴报销单据，由部门主管审核支出的合理性，交指定财务人员复核其数目的准确性，经财务经理审批，最后报总经理（或其授权者）批准，然后由出纳办理。
（二）报销时间1.出差任务结束后，应尽快报销，最迟不能超过一周，连续出差按最后出差结束日计。
2.业务部人员最迟不能超过两周。
事业单位备用金管理制度
竭诚为您提供优质文档/双击可除事业单位备用金管理制度篇一：出纳备用金的管理制度备用金（国际上也称暂定金额）是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1.备用金借支管理（1）企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理；另一方面，凭此单据支给现金。
（2）各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
（3）各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员（出纳员）手中，冲转借支额或补充备用金。
2.备用金保管（1）备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
（2）备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
（3）备用金账户应做到逐月结清。
（4）出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3.备用金预借、使用及报销流程4.备用金的会计核算（1）预付及补充备用金时借：其他应收款——备用金贷：银行存款（2）经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款——备用金（3）收回备用金余额时借：库存现金贷：其他应收款——备用金篇二：企业备用金制度备用金备用金（imprest）什么是备用金？备用金（国际上也称暂定金额）是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
备用金应指定专人负责管理，按照规定用途使用，不得转借给他人或挪作他用。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
工作报告 申请备用金的请示
申请备用金的请示申请备用金的请示学校领导：目前学校很多IT设备老化，影响正常使用，重新采购新设备会增加学校运营成本，这些设备需要维修后继续投入使用，如果按照正常采购流程，维修设备所需要购买的配件可能需要一段时间才能审批下来，而且我们学校离市内较远，交通不便。
为了能够提高信息科对IT 设备维修速度，保障学校各教学系统的正常运转，特向学校财务申请周转备用金人民币元整，每个月报销一次，备用金用来购买一些维修需要的配件、易耗品，例如：显示器的高压板，电脑主板显卡的电容电阻、MOS管、显存颗粒、酒精棉签、各种设备的I/O接口等物料，请领导核实批准。
申请人：路涛申请日期：xx年7月28日第二篇、备用金借用申请申请备用金的请示备用金借用申请因购买公司日常办公用品、预定机票、高铁票、酒店等，公司无法进行公对公即时现金结算，特申请备用金10000元（大写：壹万元）用于支付相关费用。
并确保按财务相关制度流程进行费用报销及现金管理。
特此申请申请备用金的请示申请人：申请日期：xx年5月20日第三篇、备用金申请报告申请备用金的请示备用金申请报告财务管理部：为了及时安排研培中心住宿和零星采购的资金支付，办公室现申请备用金5000.00元。
此备用金以确保研培中心日常经营正常运行为主。
备用金由陈春雷管理并支付。
申请备用金的请示备用金主要用途用以支付热水器、房门、空调的维修费用；挂号信、快递邮寄费用；电话费用、报纸征订费用；以及其他小额零星采购费用。
申请人：日期：第四篇、备用金申请报告申请备用金的请示备用金申请报告董事长/财务部:为了及时方便安排浩宇球馆零星采购及周转的资金支付，管理部现申请备用金元。
此备用金以确保球馆正常运行为主。
此备用金由负责管理并支付。
采购零星物品及周转资金的单价（单价价值300元以下由财务部专人审核，300元以上及时报董事长同意，财务部报备，采取三方签字形式（责任人、审批人、入库领料人）及管理部共同签字确认。
备用金管理制度精选15篇
备用金管理制度精选15篇备用金管理制度备用金管理制度11、目的：为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管经理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理6、1因业务原因长期借用备用金的'人员可由财务部办事处根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
备用金管理的制度(四篇)
备用金管理的制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用（年检、审计报告等）④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金的管理制度(3篇)
备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用（年检、审计报告等）④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
备用金管理制度(精选8篇)
备用金管理制度（精选8篇）备用金管理制度篇11、目的:为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
2、名词解释:备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
3、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。
5、备用金借款和报销手续5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。
财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。
5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。
5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
6、备用金的管理6、1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。
6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。
6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。
员工出差借款单模板
员工出差借款单模板一、借款单概述在企业管理中，出差是一种常见的工作安排。
为了方便管理和核算，公司通常会要求员工填写出差借款单，并通过审核后，将出差费用直接借给员工，供其在出差期间使用。
员工出差借款单是一种规范化的表格文档，用于记录员工出差相关信息，方便财务部门核实和管理。
二、填写员工出差借款单的注意事项1. 出差人员：填写员工的姓名；2. 出差事由：填写出差的目的和事由；3. 出差地点：填写出差的具体目的地；4. 出差时间：填写出差的开始日期和结束日期；5. 预计费用：根据出差人员的具体需求，填写预计的出差费用；6. 备注栏：填写一些特殊事项或个人需求等信息；7. 部门负责人审批意见：由部门负责人填写审批意见和签字；8. 财务部门审批意见：由财务部门填写审批意见和签字；9. 出纳员确认：由财务部门的出纳员填写实际借款金额和日期，并签字确认；10. 会计核对和录入：由财务部门的会计核对信息并录入系统。
三、示例员工出差借款单模板如下：员工出差借款单出差人员：___________________出差事由：___________________出差地点：___________________出差时间：___________________预计费用：___________________备注：___________________部门负责人审批意见：___________________ 签字：______________ 日期：______________财务部门审批意见：___________________ 签字：______________ 日期：______________出纳员确认：实际借款金额：___________________ 日期：___________________会计核对和录入：核对人员：___________________ 录入日期：___________________四、填写员工出差借款单的步骤1. 填写出差人员的姓名、出差事由、出差地点和出差时间；2. 根据出差的目的和需求，估计出差的费用，并填写在预计费用的栏目；3. 如有特殊情况或个人需求，可以在备注栏中填写相关信息；4. 员工将填好的出差借款单提交给部门负责人；5. 部门负责人审批并签字；6. 部门负责人将审批后的出差借款单交给财务部门；7. 财务部门审批并签字；8. 财务部门的出纳员根据实际情况填写实际借款金额和日期，并签字确认；9. 财务部门会计核对信息并录入系统。
会计制度中的备用金(3篇)
第1篇一、引言备用金，又称零用金或小额现金，是企业在日常经营活动中，为方便支付零星开支而设置的一种小额现金。
备用金的存在，有利于提高企业资金的使用效率，降低现金管理的成本。
在会计制度中，备用金的管理和使用有着严格的规定和程序，本文将就会计制度中的备用金进行详细阐述。
二、备用金的管理原则1. 合法性原则：备用金的设立和使用必须符合国家法律法规和会计制度的规定。
2. 专款专用原则：备用金只能用于规定的用途，不得挪作他用。
3. 审批制度原则：备用金的设立、使用和报销必须经过审批。
4. 定期核对原则：定期对备用金进行核对，确保账实相符。
5. 责任追究原则：对违反备用金管理制度的行为，应依法追究责任。
三、备用金的设立1. 设立条件：企业根据实际需要，设立备用金时，应满足以下条件：（1）企业有稳定的收入来源，具备支付备用金的能力。
（2）备用金的数额应合理，不宜过多，以免造成资金闲置。
（3）备用金的设立有利于提高企业资金使用效率。
2. 设立程序：（1）编制备用金申请报告，经企业负责人审批。
（2）设立备用金账户，指定专人负责管理。
（3）制定备用金管理制度，明确备用金的用途、使用范围、审批程序等。
（4）对备用金进行会计核算，建立备查簿。
四、备用金的使用1. 使用范围：备用金主要用于支付下列开支：（1）小额现金支出。
（2）零星采购。
（3）员工差旅费。
（4）企业临时性支出。
2. 使用程序：（1）使用备用金时，应填写备用金领用单，经审批后领取。
（2）使用备用金后，应及时报销，并填写报销单。
（3）报销单经审批后，将报销金额从备用金账户转入企业账户。
（4）备用金管理人员定期对备用金使用情况进行核对，确保账实相符。
五、备用金的报销1. 报销条件：备用金使用后，必须及时报销，报销条件如下：（1）有合法的报销依据。
（2）报销金额不超过备用金限额。
（3）报销手续齐全。
2. 报销程序：（1）使用备用金后，填写报销单，附上原始凭证。
（2）报销单经审批后，将报销金额从备用金账户转入企业账户。
备用金管理制度
备用金是公司拨付给非独立核算的内部单位或者工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
各部门备用金指定专人负责管理，按照规定用途使用，不得转借给他人或者挪作他用。
集团公司备用金实行定额备用金和非定额备用金对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，不得转借，支用后按规定手续报销，补足原定额.预支备作差旅费、零星采购等用的备用金，普通按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
前帐未清,不得继续预支。
实行定额备用金制度的单位，备用金领用部门支用备用金后,应根据各种费用凭证编制费用明细表，定期向财会部门报销,领回所支用的备用金.对于预支的备用金,拨付时可记入“其他应收款-备用金—**＊”科目的借方；报销和收回余款时记入该科目的贷方.在实行定额备用金制度的单位，除拨付、增加或者减少备用金定额时通过“其他应收款-备用金-＊＊*”科目核算外, 日常支用报销补足定额时,将支用数直接记入有关“成本、费用类科目“使用单位为办理日常零星开支,需要保持一定数量的库存备用金，普通不超过3---5 天零星支付所需现金.各使用单位应根据本单位的业务量、规模大小及零星开支情况提出备用金额度申请,财务部依据使用单位的申请及具体业务情况审定备用金额度，并签订备用金管理责任书。
备用金主要用于小额零星报销费用支出,其使用范围为：除工资统发项目外的国家规定对个人的其他支出；出差人员必须随身携带的差旅费；其他确需支付现金的支出等。
各使用单位领取的备用金应按《现金管理办法》进行管理，单位所发生的经济往来，除规定的范围可使用现金外，其他应通过银行进行转账结算。
备用金管理包括借支管理和保管管理。
1、企业各部门填制“备用金借款单"，一方面财务部门核定其零星开支便于管理；另一方面，凭此单据支给现金.2、各部门零星备用金,普通不得超过规定数额，若遇特殊需要应由总经理核准。
3、各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门,冲转借支款或者补充备用金。
铁路现金票据管理制度
铁路现金票据管理制度一、总则为了规范铁路现金票据管理，加强财务管理，防范风险，保障国家铁路运输系统资金安全，特制定此管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于国家铁路运输系统内所有单位和个人，包括但不限于铁路部门的财务人员、领导人员、相关职工、承揽商、供应商等。
三、现金票据种类及管理1.现金票据种类（1）现金收据：指收到单位或个人缴纳的现金款项所开具的凭证，包括收款人、收款日期、金额等信息。
（2）现金支付凭证：指单位发放的款项给他人所开具的凭证，包括付款人、付款日期、金额等信息。
（3）备用金领用记录：指单位为日常营运所需设置的备用金，领用时需填写具体用途及金额，备存清楚记录。
2.现金票据管理（1）收款人应当出具规范的现金收据，并将其归档妥善保存，方便日后查验。
（2）付款人应当出具规范的现金支付凭证，并填写明细、金额、日期等信息，确保资金的安全。
（3）备用金领用时，应填写领用记录，经作为备案存档。
领用后的备用金使用应严格按照用途进行，不得私自挪用。
四、现金管理1.现金保管（1）单位财务人员应当建立规范的现金保管制度，确保现金的安全管理。
（2）现金应当存放在专用的保险柜中，并设置密码保护，保证现金的安全。
（3）现金应当进行分类、整理，并按照不同的用途进行存放，确保账目清晰明了。
2.现金清点（1）定期对现金进行清点核对，确保账目与实际存款一致。
（2）清点应当由财务负责人亲自进行，财务人员配合，确保准确无误。
3.巡查制度（1）建立现金巡查机制，每日对现金保险柜进行巡查，确保现金的安全。
（2）巡查记录应当详实，如有异常情况应立即向上级领导汇报。
五、违规处理1.私自挪用现金若发现有单位或个人私自挪用现金的行为，将按照国家相关法律法规进行处理，情节严重者可被追究法律责任。
2.虚假开具现金票据若有单位或个人虚假开具现金票据的行为，将视情节轻重进行相应处罚，情节严重者将被终止合作关系。
六、监督管理1.铁路部门应当建立现金票据管理专门监督机构，负责监督各单位执行情况。
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出差备用金领用单
申请人姓名： 申请领用金额： 出差目的地： 出差项目名称： 预计出差天数： 费用承担方： 备注： 公司 客户
告知书：出差备用金原则上以3天500元的标准领用，特殊情况需公司领导特批，备用 金包括出差当地的交通、餐饮等费用（费用需凭出差当地的发票报销），出差回来后 请及时交于财务室核销，当月领取的备用金应于当月核销，特殊事情请提前告知，如 超过30天，则默认该笔备用金为个人借款于下月工资中抵扣，并其出差费用不予认可 。
签收确认：
项目经理批准：
资金会计审核：
财务经理/总