商业银行信用评级资料清单

商业银行信用评级资料清单
1、公司概况
1.1 公司营业执照、组织机构代码证副本、金融许可证、公司批准成立、历史重大变更文件的复印件；
1.2 公司建立、发展与经营简史；
1.3 公司章程；
1.4 公司管理体制简介、组织机构（专设委员会和常设机构）设置及各层级分支机构数量和地区分布情况、组织结构图；
1.5 总行各部门的职责划分；
1.6 公司人员素质情况（附表1）。

2、公司治理
2.1 公司股权结构、前十大股东概况及相互间的关系（附表2、附表3）、对公司实际控制人的说明；
2.2 公司“三会一层”及下设机构的构成情况、人员简历及其主要变动情况；
2.3 股东大会、董事会、监事会及其下设专业委员会议事规则及实际运作情况；
2.4 近三年“三会”召开的简要情况，通过的决议名称及重要决议的内容；
2.5 近三年董事会、独立董事、监事会、行长工作报告；
2.6 近年来在提升公司治理方面采取的主要措施及实施效果；
2.7 对董事、监事、高管层的激励与考核机制。

3、内部控制
3.1 对公司内控管理体系的说明、如何实现对分支机构在业务、人员、财务等方面的有效管理；
3.2 公司内控管理办法、近三年的内部控制情况报告；
3.3 对公司稽核管理体系的说明（职责分工、汇报路径、人员考核等方面）、稽核检查的主要内容和方式、近三年稽核情况简介；
3.4 公司最新版的规章制度汇编。

4、业务经营
4.1 近三年总行各主要部门工作总结；
4.2 公司近三年及最近一期的公司业务、零售业务、银行卡业务、资金及同业业务等发展概况（附表4、5，具体业务分类请根据公司的具体情况划分），包括但不限于以下内容：--各项业务规模、收入（包括存贷款结构平均余额、平均利率等；中间业务发展状况）及对全行利润的贡献程度；理财产品业务统计（说明以本行信贷资产发行的理财
产品种类，规模），
--目标客户类型，关于现有客户质量的介绍，
--公司如何进行市场细分、产品定价和服务，
--竞争优势，及在当地市场的占比和排名情况；
4.3 公司未来几年的发展规划、2010年度的经营目标及采取的主要措施。

5、风险管理
5.1 公司风险管理（信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等）的组织体系和职责划分；
5.2 上述各类风险的管理制度及办法；
5.3 公司近三年的风险评估报告、资产负债分析报告；信用风险、市场风险、流动性风险压力测试报告；
5.4 信用风险管理方面，包括但不限于以下内容：
--近三年的信贷政策，
--对于客户信用评级方法的说明，
--授信的政策、决策程序，风险控制措施，权限划分，
--信贷资产分类的管理办法和实施细则，
--风险监控、预警及应急机制，
--不良贷款清收、处置措施及近期规划，
--2009年，信贷规模快速扩张，贵行采取了那些相关措施控制信贷风险；地方政府融资平台类贷款规模及风险控制措施；
5.4 市场风险管理方面，包括但不限于以下内容：
--风险识别、计量、控制的方法和模型介绍，
--事后检验和压力测试情况，
--对重大市场风险的应急处理方案；
5.5 流动性风险管理方面，包括但不限于以下内容：
--风险量化评估的方法和模型介绍
--面临流动性危机时公司的融资渠道和措施；
5.6 操作风险管理方面，包括但不限于以下内容：
--近年来公司操作风险发生情况；
5.7 公司投资业务政策，投资组合策略，如何实现对投资业务的管理、债券业务规模及品种划分（包括按资产类别、发行人、期限、信用等级、利率等划分）、控制其信用风险的方法和手段；
5.8 准备金计提的政策和方法；
5.9 公司近年发生的重大投资、收购和出售资产等事件的详细资料；
5.10 面对目前国内外经济金融环境的变化，公司日常经营以及信贷资产质量可能产生的影响；
5.10 近三年来监管机构出具的监管意见；
5.11 公司面临的重大法律诉讼事项说明、近年来有无发生重大突发事件，目前制定的应急预案有哪些。

6、财务资料
6.1近三年年报、经审计的近三年及最近一期财务报表及其附注和监管报表；
上述材料中应包括但不限于以下内容：
--贷款分类（分别按行业、地区、期限、担保方式等划分）、信贷资产五级分类（附
表4）、贷款迁徙、贷款损失准备计提情况（附表5）；
--最大10家存、贷款客户名称及存贷款余额；
--贷款逾期情况、重组贷款的年末余额及其中逾期部分金额（附表6、7、8、9、10）；
--待处理抵债资产的构成、处置方法和减值准备计提情况、近年来不良资产清收处
置的相关数据、关联交易的相关数据；
--应收款项明细，并按逾期帐龄归类各类逾期应收款项明细；
--持有至到期债券账面价值与市场公允价值的对比情况；
--公司资产负债按到期日、币种划分的结构，公司流动性分析及有关市场价格敏感
性分析（包括利率、汇率及其他价格变动对公司经济价值或财务状况和盈利能力
的影响）；
--净利差、净息差变动情况及计算口径；
--主要财务指标（附表11）、公司未来1-2年的财务预测数据（附表12），并说明预测
依据；
--或有负债和担保业务的详细情况；
--可能影响公司财务状况和经营成果的主要表外项目的年末余额及其重要情况，包
括信贷承诺（不可撤销的贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函、开出信用证）、租
赁承诺、资本性支出承诺、衍生金融工具等；
6.2 是否持有美国次贷相关的资产，如有请提供相关数据；
6.3 税费、资本金增加、损失补偿等方面的优惠政策，请提供相关资料，并列出近三年及最近一期的实际数额，及对未来几年的预测；
6.4 公司资本充足率管理办法、近三年资本情况（附表13），未来关于补充资本的计划。

7、债券概况
7.1债券募集说明书
（如暂时不能提供募集说明书，请提供拟发行债券的规模、期限、利率、发行价格；本息偿付的时间、程序；发行方式；发行范围和对象；有关财务限制性条款、承诺等）；
7.2 债券发行的可行性研究报告；资金运用计划、存在的主要风险及预期收益等；
7.3 关于发行债券的董事会、股东会决议内容。

8、附表
附表3 主要股东情况
附表6 贷款五级分类情况
附表8 按贷款类别划分（近3年及最近一期）
（请注明各指标的计算公式）
附表13 未来预测数据
附表14 资本情况（可根据公司的具体情况填列）。