用友财务软件模拟上机资料(4)总账子系统期末处理

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总账管理系统期末处理实验报告

总账管理系统期末处理实验报告
期末处理是一项重要的会计工作，负责制定并监督确保会计业务和程序的合规性以及期末结账的部署。

期末处理实验旨在检验小计、总账和报表是否有效和准确地反映企业财务状况。

本实验是运用总账管理系统实施会计数据期末处理任务，主要内容如下：
一、做期末处理：
1.发起期末调整，将原始会计数据做相应调整。

2.制作期末报表，将期末调整后的会计数据统计汇总成报表，可完成外部报表、内部报告的生成。

3.计算科目余额，分解科目余额，确定科目余额明细。

二、处理期末以来发生的经济业务：
1.记录应收账款：记载应收账款发生项目和总额及其差额，并做出相应调整。

2.处理应付账款：根据实际情况记载应付账款发生项目、总额及其差额，并做出相应调整。

三、报结账：
1.登记发生的各种业务，最后做出总账簿的登记。

2.再做总帐内部审计，检查内部业务的有效性和准确性。

3.根据要求生成总账报表，并打印出财务报告。

本实验通过运用总账管理系统实施会计数据期末处理，让我深入了解和加强对会计数据期末处理的理解和实践，掌握小计、总账和报表的制作规则，提高对财务报告火报表的解读及应用能力，增强期末处理的审计能力，为下一步的实践做好准备。

总账管理系统期末业务处理

（二）自动转账的类型
2.自定义结转
图4-34 “转账生成”对话框
一、自动转账
（二）自动转账的类型
3.期间损益结转
图4-35 “期间损益结转设置”对话框
二、对账及试算平衡
图4-36 “对账”对话框
二、对账及试算平衡
图4-37 试算平衡表
三、期末结账
1.期末结账的主要过程
2.期末结账的控制措施
3.具体实验操作
总账管理系统期末业务
处理
一、自动转账二、对账及试算平衡
三、期末结账
一、自动转账
（一）自动转账的处理步骤
1.定义自动转账分录
2.自动生成转账凭证
3.自动转账处理
一、自动转账
（一）自动转账的处理步骤（1）在业务工作栏中执行“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 自定义转账”命令，如图4-27所示。
图4-31 完成公式与函数的选择
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
2.自定义结转
3.期间损益结转
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
图4-32 执行“ 汇兑损益”命令
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
图4-33 “汇兑损益结转设置”对话框
一、自动转账
三、期末结账
3.具体实验操作
（1）在“业务工作”栏中执行“总账”→“期末”→“结账”命令，出现“结账”对话框，单击“月份”，选择“开始结账”，然后单击 “下一步”按钮，如图4-38所示。
图4-38 开始结账
三、期末结账
3.具体实验操作
（2）系统弹出“结账”对话框，如图4-39所示。账簿对账完毕后，单击“下一步”按钮。

总账管理系统期末处理

操作步骤
（1）以“CW001王天逸”的身份注册登录企业应用平台，在“业务工作”选项卡下，执行“财务会计”|“总账”|“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令，打开“自定义转账设置”窗口，如右图所示。
（2）单击“增加”按钮，打开“转账目录”对话框。录入转账序号“0001”，转账说明“提取坏账准备金”，选择凭证类别“转转账凭证”或“机机制凭证”，如右图所示。
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（5）然后单击“下一步”按钮，在“公式向导二”对话框中，选择会计科目“1122应收账款”，期间“月”，方向“借”，客户“01”，选择“继续录入公式”复选框后，选择运算符“*（乘）”，如右图所示，然后单击“下一步”。
（6）再次进入“公式向导”函数选择对话框，选择“常数”后，单击“下一步”，进入常数录入对话框，录入常数值0.002，如右图所示，单击“完成”按钮。
转账定义主要包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转和期间损益结转。
1 自定义转账设置
转账业务包括：
（1）费用分配的结转，如工资分配等。
（2）费用分摊的结转，如制造费用等。
（3）税金计算的结转，如增值税等。
（4）提取费用的结转，如提取福利费等。
（5）各项辅助核算的结转。
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【例36】山东飞鹰科技有限责任公司其本月坏账准备提取方式为按本月应收账款期末余额的2‰提取。
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（7）单击“增行”按钮，录入会计科目“1231 （坏账准备）”，选择方向为“贷”，录入金额公式“JG()”，如右图所示。
（8）单击“保存”按钮，对自定义转账凭证进行保存后，单击“退出”按钮可结束定义操作。
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2 对应结转设置

用友ERP财务软件实务操作教程第4章总账管理系统

4.4 结账
在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处理中也
应有这一过程，以符合会计制度的要求，因此系统提供了“结账”
功能。结账只能每月进行一次。
第五节：本章小结
本章主要讲解总账系统，包括总账系统初始设置、总账系统的日常处理和期末处理。初始设置主要有会计科目、外币设置、期初余额、凭证类别、结算方式、分类定义等设置。总账系统的日常处理主要有出纳管理和凭证管理。凭证管理介绍了凭证的填制、删除、复制、签字、审核、记账、查询、常用凭证等功能；出纳管理是总账系统为出纳人员提供的一套管理工具，它包括现金日记账、银行存款日记账的查询、输出支票登记薄的管理以及银行对账功能等，并可对长期未达账款提供审计报告等功能。总账系统的期末处理主要是对期末账表进行查询和管理，转账定义，转账生成，对账和结账等功能的运用。
3.3 资金日报
此功能用于查询输出现金、银行存款科目某日的发生额及余额情况。
3.4 账薄打印
账薄打印主要是现金日记账和银行日记账的打印。
3.5 支票登记簿
在手工记账时，银行出纳通常建立支票领用登记薄，用来登记
支票领用情况，为此系统提供了“支票登记簿”功能，以供其详
细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。当应收、应付系统或资金系统有支票领用时，自动填写。只有在“会计

1.9 科目备查资
1、备查资料档案
其操作步骤为：（1）点击“增加”，可增加一个表结构信息，输入表编码、表名称、表属性等结构信息；“修改”“删除”可以修改、删除表结构信息。（2）右边显示该表的字段信息，新增表系统预制编码和名称两个文本字段。点击“增行”按钮，可增加一条字段信息。（3）输入字段名称，选择字段类型，如果选择数值型，还要选择保留小数位长。（4）“改行”、“删行”可修改、删除字段信息。

用友总账期末处理

月末处理是指在将本月所发生的经济业务全部登记入账后所要做的工作，主要包括计提、分摊、结转、对账和结账。

第一次使用本系统的用户进入系统后，应先执行【转账定义】，用户在定义完转账凭证后，在以后的各月只需调用【转账凭证生成】即可。

但当某转账凭证的转账公式有变化时，需先在【转账定义】中修改转账凭证内容，然后再转账。

8.1 转账定义本功能提供六种转账功能的定义：自动转账设置、对应结转设置、销售成本结转设置、售价（计划价）销售成本结转、汇兑损益结转设置、期间损益结转设置。

8.1.1 自动转账设置自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：1、“费用分配”的结转如：工资分配等2、“费用分摊”的结转如：制造费用等3、“税金计算”的结转如：增值税等4、“提取各项费用”的结转如：提取福利费等5、“部门核算”的结转6、“项目核算”的结转7、“个人核算”的结转8、“客户核算”的结转9、“供应商核算”的结转注意如果您是升级用户，在总账系统账簿选项未选择“查询客户辅助账”或“供应商辅助账”，则您不能对客户、供应商往来账进行核对。

【操作流程】1、单击菜单【转账定义】下级菜单【自动转账】，显示自动转账设置界面。

2、单击〖增加〗按钮，可定义一张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录入窗口，如图8-1：3、输入转账序号、转账说明和凭证类别，点击〖确定〗按钮开始定义转账凭证分录信息，如图8-2。

图8-1 图8-24、定义录入每笔转账凭证分录的摘要、科目；5、当录入的科目是部门、项目、个人、客户和供应商核算科目时，可参照输入信息；对于非上述类型的科目，此处可以不输。

6、方向：输入转账数据发生的借贷方向。

7、公式：单击可参照录入计算公式（注：对于初级用户，建议您通过参照录入公式，对于高级用户，若已熟练掌握转账公式，也可直接输入转账函数公式。

）8.1.2 对应转账设置对应结转不可仅进行两个科目一对一结转，还提供科目的一对多结转功能，对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致（相同明细科目），如有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。

总账管理系统期末处理-PPT模板

会计电算化
期末处理是指在每个会计期间结算后，都要完成的一些特定会计工作，主要包括转账定义、转账生成、对账、结账等。由于各会计期间的许多期末业务具有较强的规律性，因此，在会计电算化信息系统中进行期末业务处理，可以规范业务处理范围，大大提高工作效率。
期末业务的处理具有很强的规律性，因此可以利用自动转账功能将所发生经济业务的凭证模板定义下来，在进行期末处理时，通过调用这些模板来自动生成相关凭证。转账定义主要包括了自定义转账、对应结转、销售成本结转、售价销售成本结转、汇兑损益等方式。
（1）选择【期末】→【结账】菜单，打开【结账】向导，如图所示。
开始结账
（2）选择要结账的月份，单击【下一步】按钮，打开“核对账簿”页面，如图所示。
核对账簿
（3）单击【对账】按钮，待显示“对账完毕”，单击【下一步】按钮，显示月度工作报告，如图所示。
（4）查看工作报告后，单击【下一步】按钮，进入“结账”页面。（5）单击【结账】按钮，完成结账工作。
自定义转账设置
在定义完转账凭证之后，每月月末可以直接调用已定义好的凭证模板来自动生成相关的记账凭证。由于转账是按照已记账凭证的数据进行计算的，所以转账之前，一定要将所有未记账凭证全部记账，下面以保证转账凭证数据的准确、完整。以自定义转账生成为例进行说明。
（1）选择【期末】→【转账生成】菜单，打开“转账生成”对话框，如图所示。
定义凭证模板时，需设置凭证类别、摘要、借贷会计科目及其金额公式。以自定义转账操作为例进行说明。
（1）选择【期末】→【转账定义】→【自定义转账】菜单，打开“自定义转账设置”对话框。
（2）单击【增加】按钮，打开“转账目录”对话框。（3）输入转账序号，转账说明及凭证类别，如图所示。

《总账系统期末处理》课件

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3. 系统设置问题：检查总账系统的设置，确保其与实际业务需求相匹配，特别是与对账相关的设置。
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4. 对账公式错误：检查对账公式是否正确，是否有遗漏或错误的计算项。
结转损益失败问题
结转损益失败通常是由于数据不完整或不符合结转条件导致的。
•·
1. 数据完整性检查：确保所有涉及损益的交易都已正确录入系统，并且没有任何遗漏。
1. 转账科目设置：检查自动转账的科目设置是否正确，是否与实际业务需求相匹配。
3. 转账条件设置：检查自动转账的条件设置是否正确，是否符合实际业务需求。
•·
2. 转账公式设置：检查自动转账的公式设置是否正确，是否有遗漏或错误的计算项。
4. 系统更新与维护：定期对总账系统进行更新与维护，确保自动转账功能的正常运行，避免因系统故障导致设置错误。
02
总账系统期末处理内容
对账及试算平衡
对账
确保总账系统中的数据与银行、库存等其他系统数据一致，通过核对账目，发现并纠正差异。
试算平衡
根据总账系统中各科目的借贷方金额，进行试算平衡，以确保所有科目的金额相等，从而保证账务处理的正确性。
结转损益
结转损益
将本期实现的各项损益类科目金额结转到本年利润科目，以计算本期利润。
《总账系统期末处理》ppt课件
目录
• 总账系统期末处理概述 • 总账系统期末处理内容 • 总账系统期末处理的注意事项 • 总账系统期末处理常见问题及解决方案 • 总账系统期末处理案例分析
01
总账系统期末处理概述
期末处理的概念
总结词
期末处理是指在会计期间结束时，对总账系统进行的一系列操作，以确保财务报表的准确性和及时性。

用友期末处理实验总结

用友期末处理实验总结一、实验目的：本实验的目的是通过利用用友软件来完成期末财务处理的任务，掌握操作用友软件的基本方法和技巧，提高财务处理的效率和准确性。

二、实验过程：1. 实验前的准备工作：在开始实验之前，首先要进行软件的安装和初始化配置工作。

我在老师的指导下，成功地安装了用友软件，并完成了相应的初始化配置。

2. 实验的具体步骤：（1）建立账簿：在用友软件中建立账簿的过程中，需要输入公司的基本信息（如公司名称、纳税人识别号等），还需要设置账簿的科目结构和期初余额。

这一步骤需要非常仔细地核对输入的信息，确保无误，避免后续处理出错。

（2）录入基础资料：在建立账簿之后，需要录入一些基础资料，如往来单位、物料信息等。

这些资料在后续处理中会经常用到，所以一定要仔细录入，确保准确无误。

（3）录入业务凭证：业务凭证的录入是整个实验的核心环节。

在录入凭证过程中，我掌握了借贷方平衡、科目的选择和填写、票据的附件、业务凭证的分类和编号等操作技巧。

同时，我注意到用友软件对于凭证的核算规则非常严格，一旦存在错误，软件会给出具体的错误提示，并阻止凭证的保存。

因此，我在录入凭证时要特别细心，避免出现错误。

（4）生成报表：在业务凭证录入完成后，通过用友软件可以非常方便地生成各种报表，如财务报表、流量表、损益表等。

这些报表的生成需要根据选定的期间和科目进行相应的设置，然后点击生成按钮即可。

通过观察报表，我能够及时地了解到公司的财务状况，对公司的经营情况做出及时的分析和判断。

三、实验心得：在进行本次用友期末处理实验的过程中，我收获了很多。

具体来说，我在以下几方面有了进步：1. 对财务处理流程的理解更加深入：通过实际操作用友软件，我对财务处理的流程有了更加深入的理解。

我明白了账簿的建立、基础资料的录入、业务凭证的录入以及报表的生成等步骤是相互联系、相互依赖的，每一步都非常重要。

2. 操作用友软件的熟练度提高：在实验过程中，我通过反复的练习，逐渐熟悉了用友软件的操作界面和各项功能。

用友-期末总账业务处理（四）

用友-期末总账业务处理（四）用友-期末总账业务处理(四)转载自 ghm_0536最终编辑 ghm_0536总账期末业务处理1、设置自定义结转凭证操作步骤：（1）进入总账系统，执行‘期末’-‘转账定义’-‘自定义转账’命令，进入‘自定义转账设置’窗口（2）单击‘增加’按钮，找开‘转账目录’设置对话框（3）输入凭证序号‘0001’，转账说明‘如提现金’；选择凭证类别。

单击‘确定’按钮，继续定义转账凭证分录信息（4）选择科目编码‘如1001’，方向‘借’，双击金额公式栏，选择参照按钮，打开‘公式向导’对话框（5）选择‘期末余额’函数，单击‘下一步’按钮，继续公式定义（6）选择科目‘’，其他采取系统默认，单击‘完成’按钮，金额公式带回自定义转账设置界面。

将光标移至末尾，输入‘0.002’（7）确定分录的贷方信息。

选择科目编码‘’，方向‘贷’，输入金额公式‘jg()’（8）单击‘保存’按钮2、设置对应结转转账凭证（1）执行‘期末’-‘转账定义’-‘对应结转’命令，进入‘对应结转设置’窗口（2）录入编号‘0002’，单击凭证类别栏的下三角按钮，选择凭证输入摘要‘结转销项税额’，在‘转出科目编码’栏输入‘21710105’或单击参照按钮选择‘21710105应交税金-应交增值税（销项税额）’（3）单击’增行’按钮，在‘转入科目编码’栏输入‘21710105’或单击参照按钮选择……..（4）单击‘保存’按钮，单击‘退出’按钮注：对应结转不仅可以进行两个科目一对一的结转，还可以进行科目的一（一个转出科目）对多（多个转入科目）的结转对应结转只能结转期末余额3、设置期间损益结转转账凭证操作步骤：（1）执行‘期末’-‘转账定义’-‘期间损益’命令，打开‘期间损益结转设置’窗口（2）单击‘凭证类别’栏的下三角按钮，选择‘转账凭证’，在‘本年利润科目’栏录入‘3131’或单击参照按钮选择‘3131 本年利润’（3）单击‘确定’按钮4、生成期末自定义结转及对应结转的转账凭证操作步骤：（1）执行‘期末’-‘转账生成’命令，进入‘转账生成’窗口（2）单击‘自定义转账’单选按钮（3）单击‘全选’按钮（或者选中要结转的凭证所在行），单击‘确定’按钮，系统弹出‘2006.01月之前有未记账凭证，是否继续结转？’信息提示框（4）单击‘是’按钮，生成凭证（5）单击‘保存’按钮，凭证上出现‘已生成’的标志。

计算机会计学实验报告4(总账系统期末处理)

期间损益结转→支出→全选；
4、期末对账和结账处理：业务工作→期末→对账→选择，对账结果无误退出点结账；
实验环境
用友ERP-872
实验结果与
分析
1、对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。
2、转账生成之前，注意转账月份应为当前会计月份；
444双击银行对账双击银行对账双击银行对账555查询银行余额调节表查询银行余额调节表查询银行余额调节表二期末自动转账定义及生成二期末自动转账定义及生成二期末自动转账定义及生成以学生姓名学生姓名学生姓名22账套主管的身份登录总账系统定义自动转账凭证账套主管的身份登录总账系统定义自动转账凭证账套主管的身份登录总账系统定义自动转账凭证利用公式向导增加并生成自动转账凭证
3、进行转账生成之前，先将相关经济业务的记账凭证登记入账。生成的转账凭证，仍需审核、才能记账。；
4、结账只能由有权限的人进行，若本月还有未记账凭证时，则本月不能结账；
5、结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账；
6、若总账与明细账对账不符，则不能结账。
教师评语
注：可根据实际情况加页。
2、熟悉总账系统月末处理业务的各种工作；
3、掌握银行对账的基本操作处理；
4、掌握自动转账的定义及转账生成的处理；
5、掌握月末对账和月末结账的操作方法。
实验要求：
1.以“王晶”的身份注册登录总账系统进行银行对账。
2.以“学生姓名2”的身份注册登录总账系统定义自动转账凭证，并生成自动转账凭证。
3.以账套主管“学生姓名1”的身份注册登录总账系统进行期末对账和结账处理。
5、查询银行余额生姓名2”账套主管的身份登录总账系统定义自动转账凭证，利用公式向导增加并生成自动转账凭证：业务工作→财务会计→总账→期末→转账定义→自定义结转→增加；

(精)会计信息系统实验总账系统期末处理实验实验步骤

实验4总账系统期末处理实验会计信息系统实验指导书实验4 总账系统期末处理实验河北经贸大学会计学院2017年4月宝岛优品—倾心为你打造精品文档目录实验目的与要求 (1)实验重点、难点 (1)实验准备 (1)1、调整电脑日期 (1)2、应用服务器配置 (1)3、增加用户 (4)4、启动U8企业应用平台 (6)实验过程 (7)1、期末转账定义 (8)（1）计提借款利息 (8)（2）销售成本结转 (10)（3）汇兑损益结转 (11)（4）期间损益结转 (12)（5）计提本月所得税费用 (13)2、以<学号>身份，生成计提借款利息、销售成本结转及期末调汇凭证 (14)（1）自定义转账-计提借款利息 (14)（2）销售成本结转 (16)（3）汇兑损益结转 (17)3、出纳签字、审核记账 (22)（1）以w王鑫（2021）身份，重注册，出纳签字 (22)宝岛优品—倾心为你打造精品文档实验4总账系统期末处理实验（2）以z张芳（2011）身份，重注册，审核凭证、记账 (23)4、以<学号>身份重注册，生成期间损益结转凭证 (26)5、以z张芳（2011）身份重注册，审核、记账 (28)（1）审核凭证 (29)（2）记账 (30)6、以<学号>身份重注册，生成计提本月所得税费用的转账凭证 . 317、以z张芳（2011）身份重注册，审核凭证、记账 (33)8、以<学号>身份重注册，生成所得税费用后期间损益结转凭证 349、以z张芳（2011）身份重注册，审核凭证、记账，打印输出凭证 (36)（1）审核凭证 (37)（2）记账 (38)（3）打印输出凭证 (38)（4）提交作业 (40)10、以z张芳（2011）身份执行期末对账和结账 (41)（1）对账 (41)（2）结账 (43)实验报告要求 (46)注意事项 (46)宝岛优品—倾心为你打造精品文档实验4 总账系统期末处理实验实验目的与要求1、熟悉总账系统期末处理的主要流程和内部控制；2、掌握期末转账定义和转账生成的内容和方法，熟悉自定义转账使用方法；3、熟悉期末对账和结账的内容和方法。

4实验四总账管理系统期末处理

实验目的 (2)实验任务 (2)实验准备 (2)实验资料 (2)1. 自动转账定义 (2)实验步骤 (2)1. 转账定义、生成机制凭证 (2)2. 对账 (6)3. 结账 (7)4。

账套备份 (9)实验报告要求 (9)实验四总账管理系统期末处理实验目的熟悉总账管理系统银行对账、期末结转、对账、结账等业务处理流程。

实验任务银行对账转账定义生成机制凭证、对生成的机制凭证审核并记账对账结账账套备份实验准备用友ERP850系统;引入实验三已经备份到“总账系统账套备份—-日常业务处理”文件夹中的账套数据或引入活动硬盘中的同名账套备份数据；将计算机系统日期修改为2007年1月31日。

实验资料1.自动转账定义(1)结转已销售产品成本。

(2)将期间损益转入“本年利润"。

实验步骤1.转账定义、生成机制凭证(1)在总账系统重新注册（或重新登录总账系统），操作员：903，账套：088新兴电器有限公司，会计年度：2007，操作日期：2007—1—31；(2)单击“系统菜单”\“期末”\“转账定义”\“销售成本结转”,，定义好退出;(3)单击“系统菜单"\“期末”\“转账定义”\“期间损益”，确定凭证类别和本年利润科目，完成期末损益转账定义;(4)单击“系统菜单”\“期末”\“转账生成"，在转账生成界面选择“销售成本结转”,确定；(5)生成凭证，检查后点击〖保存〗按钮保存后返回；注意要把这张自动生成的转账凭证审核、主管签字、记账.(6)在转账生成界面选择“期间损益结转”,点击“全选”，确定;(7)生成凭证,检查后点击〖保存〗按钮保存后返回；(8)退出转账生成界面；(9)将转账生成的记账凭证主管签字、审核并记账。

2.对账(1)在总账系统重新注册(或重新登录总账系统），操作员：901，账套:088新兴电器有限公司,会计年度:2007,操作日期：2007-1—31；(2)单击“系统菜单”\“期末"\“对账"；(3)在“是否对账”栏双击选择2007年1月；(4)点击〖对账〗按钮系统开始对账，对账后显示对账结果。

总账子系统期末处理

540105
多媒体课件
数量单价
套
3.6.1 总账系统内部转账定义
则销售成本转账凭证可设置为：
库存商品科目主营业务收入科目主营业务成本科目 1241 5101 5401
【例3.34】设置蓝梦公司结转销售成本的转账分录。
操作：进入总账系统。执行“期末”｜“转账定义” ｜“销售成本结转”命令，进入“销售操作：单击“确定”按钮，保存。操作：单击“商品销售成本科目”文本输入框操作：单击“商品销售收入科目”文本输入框操作：单击“库存商品科目”文本输入框右侧成本结转设置”窗口。右侧的参照按钮，选择“5401”。右侧的参照按钮，选择“5101”。的参照按钮，选择“1243”。
主营业务收入
多媒体教程电子商务讲座多媒体开发工具网页制作工具数量单价数量单价数量单价数量单价套套套套
510105
多媒体课部转账定义
5401
540101 540102 540103 540104
主营业务成本
多媒体教程电子商务讲座多媒体开发工具网页制作工具数量单价数量单价数量单价数量单价套套套套
3.6.1 总账系统内部转账定义
如：蓝梦公司会计科目设为：
1241
124101
库存商品
多媒体教程数量单价套
124102
124103
电子商务讲座
多媒体开发工具
数量单价
数量单价
套
套
124104
124105
网页制作工具
多媒体课件
数量单价
数量单价
套
套
3.6.1 总账系统内部转账定义
5101
510101 510102 510103 510104

用友总账系统期末结转处理的技巧

全国中文核心期刊·财会月刊□.上旬·77·□在用友U8总账系统的使用中，一般的业务单位通常能够充分利用总账的日常业务操作功能，却忽视了对于期末结转模块的功能开发。

期末结转模块内容非常丰富，主要包括自定义结转、对应结转、销售成本的结转、汇兑损益的结转和期间损益的结转，该模块的作用是利用转账设置，实现科目之间的结转并自动生成转账凭证。

下文谈谈总账系统期末结转处理的技巧，以有益于会计电算化的高效应用。

1.完善总账初始化工作。

会计是一项业务技能要求很高的工作，其需对本企业的业务特点进行总结，特别是对本企业需要开设的会计科目及辅助核算、科目之间的对应关系等基础资料进行整理和探讨，明确科目之间的关联和对应关系，并将总账初始化工件做得完善与合理。

以“库存商品”、“主营业务收入”和“主营业务成本”为例，这三个科目之间的关联以库存商品为基础，销售是库存商品的减少，最后结转的主营业务成本还是库存商品的成本，因此这三者在设置上应与库存商品的辅助核算一致，如同时设为数量金额核算，且核算单位相同，平时在销售产品时按会计核算要求确认收入，并将相应的辅助核算填入凭证辅助项，在月末利用系统中的销售成本结转自动生成记账凭证，既准确又高效。

2.保持记账方向的一致。

记账规则是记账的依据，一般而言，资产类科目借方记增加，贷方记减少；负债与权益类科目，贷方记增加，借方记减少。

但是在现实工作中对于有些损益类程珊珊用友总账系统期末结转处理的技巧委托加工应税消费品收回后用途不同，其会计处理不同，税负不同，对企业利润的影响也不同。

一是委托加工应税消费品收回后直接用于销售或生产非应税消费品的，应将受托方代收代缴的消费税直接计入产品成本；二是委托加工应税消费品收回后用于连续生产应税消费品的，应将受托方代收代缴的消费税记入“应交税费———应交消费税”科目的借方，待最终的应税消费品销售后将已缴纳的消费税予以抵扣。

一、委托加工应税消费品收回后用于连续生产应税消费品例1：同是设在市区的A 公司委托B 公司加工材料一批，A 公司发出原材料实际成本为50000元，协议规定加工费为4000元。

网络会计用友T6实验四总账管理系统期末处理

银行存款余额调节表
自动转账处理
定义自动转账ห้องสมุดไป่ตู้录
转账生成
期间损益结转
期间损益结转也属于自定义转账凭证，先定义后结转，期间损益结转也属于自定义转账凭证，先定义后结转，所生成凭证依然需要审核记账。凭证依然需要审核记账。
对应结转
期末对账
月末结账
总账月末结账时需要其他子系统都进行结账，总账月末结账时需要其他子系统都进行结账，其他子系统我们还没有进行操作，无法结账，需要取消启用，然后结账。行操作，无法结账，需要取消启用，然后结账。月末结转前请先取消应应付、工资系统的启用。收、应付、工资系统的启用。
月末结账
月末不能结账的情况
取消结账
CTRL+SHIFT+F6
总账管理系统期末处理
实验四
银行对账
录入银行对账期初—录入对账单银行对账录入银行对账期初录入对账单—银行对账录入对账单 —输出余额调节表输出余额调节表
对账期初录入
银行对账单录入
银行对账
手工对账
无法自动完成对账的需要手工对账，无法自动完成对账的需要手工对账，对确认正确的账目手工打上两清的标记