(完整版)差旅费管理办法(简单版)

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机关差旅费管理制度

1. 引言

为规范机关差旅费管理，加强财务掌控，依据国家有关法律、法规及有关规定，订立本制度。

2. 适用范围

本制度适用于机关事业单位的差旅费管理，实在包括：

1.全国性和全省性会议、座谈会、研讨会、培训班等活动的差旅费用；

2.公务出差的差旅费用；

3.机关组织或指派的代表团、教练组、裁判组出国或流动巡回活动的差

旅费用等。

3. 差旅费用的标准

机关差旅费的标准应当依据不同等级和差旅活动的任务、特点、区域差异，分

别订立适当的标准，并定期进行调整，确保差旅费用的合理性、适当性和公正性。

4. 差旅费用的报销

1.差旅费用的报销应当严格依照规定程序，实行审核制度和会计核算制

度，确保费用的真实性、合法性和精准性；

2.差旅费用包括人员交通费、留宿费、餐费、通讯费、保险费等，报销

时需供给原始凭证以及认真的费用清单和差旅任务的相关证明材料；

3.差旅费用的报销应保证报销时限和合理性，超时未报销的费用将不予

以承认；

4.差旅费用的报销人应当对报销材料内容的真实性和合法性承当相应责

任。

5. 差旅费用的审批

1.差旅费用应当依据不怜悯况进行严格的审批程序；

2.公务出差分级审批制度，中层及以下领导由主管领导批准，局级及以

上领导由党委或政府领导批准；

3.差旅费用的报销应当在经过预算审核、责任单位审核、会计核算、主

管领导审批之后方可进行。

6. 差旅费用的监督

为了加强机关差旅费用的管理，避开财务风险和经费挥霍，应当建立健全差旅

费用的监督机制，实现全流程监控，实在应当包括：

1.差旅费用的收支管理制度，建立定期检查、监督考核、追责问责等机

简单实用的差旅费报销规定(中小企业版)

差旅费报销规定

为了进一步加强对差旅费的管理，保证出差人员工作和生活需要,本着合理、节约的原则，明确差旅费报销标准，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如下：

一、销售部门人员差旅费报销标准：

公司销售部门人员出差的住宿费、伙食补贴等实行包干，具体标准为：

1、出差每天补助加住宿，每人每天包干费用业务员150元,业务经理180元,副总经级以上200元,

2、原则上差旅费结构为伙食补贴每人每天30元，其它为住宿费。

3、出差经理、总经理经特批可乘飞机普通舱位。

4、出租车票未经公司允许,不予报销。参加专业会议如展会、行业会等住宿可随同会议安排制定住宿地点及标准执行。由于工作需要随身携带设备、资料超过10公斤的人员可乘市内出租车，写明情况后由单位（部门）负责人签字，总经理批准，可酌情报销。

二、公司管理人员差旅费报销标准

公司管理人员包括机关各职能部门人员和管理人员。

1、出差住勤补助：到50公里内出差，不予补助。到省内其他地区出差，当天往返的每人每天补助15元；到省外出差，每人每天补助20元。

2、住宿费标准平均每人每天100元。出差人员市内正常交通费可酌情报销。

3、公司总经理级、副总经理级领导、因公外出经总经理批准，可以实报实销。其他工作人员出差可乘坐火车、轮船三等舱位，经总经理特批可乘飞机普通舱位。

三、司机差旅费报销标准

司机因工作带车出差正常情况可参照一般管理人员出差补助标准，每天补助20元。早6点出车、晚19点回。到本市以外可享受25元补助；零点收车的增加10 元。

小公司财务管理制度简单版(二篇)

小公司财务管理制度简单版

一、会计人员工作职责

（一）、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。

（二）、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

（三）、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。

（四）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

（五）、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。

二、出纳人员工作职责

（一）、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。

（二）、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。

（三）、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。

（四）、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。

（五）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

小企业财务制度

小企业财务制度1

中小企业在国民经济中起着举足轻重的作用，加强其会计核算与财务管理对于保证其健康发展、充分发挥潜力、增强竞争力，抵御风险具有重要的意义。关于如何构建中小企业的财务会计制度，提供以下几点建议：

1、建立健全内部稽核制度和内部牵制制度。内部稽核制度是会计管理制度的重要组成部分，它主要包括：稽核工作的组织形式和具体分工；

稽核工作的职责、权限；

审核会计凭证和复核会计帐簿、会计报表等方法。稽核工作的主要职责是：

（1）审核财务、成本、费用等计划指标是否齐全，编制依据是否可靠，有关计算是否衔接等；

（2）审核实际发生的经济业务或财务收支是否符合有关法律、法规、规章制度的规定，若发生问题要及时加以改正；

（3）审核会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料的内容是否合法、真实、准确、完整，手续是否齐全，是否符合有关法律、法规、规章、制度规定的要求；

（4）审核各项财产物资的增减变动和结存情况，并与帐面记录进行核对，确定帐实是否相符，并查明帐实不符的原因。

1、内部牵制制度规定了涉及企业款项和财物收付、结算及登记的任何一项工作，必须由两人或两人以上分工处理，以起到一种相互制约的作用。例如：出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作，即“管帐不管钱，管钱不管帐”。通过内部稽核制度和牵制制度的建立，既能够保证各种会计核算资料的真实、合法和完整，又能使各职能部门的经办人员之间形成一种相互牵制的机制。

2、建立健全内部审计制度，实施对会计的再监督。内部审计是实施再监督的一种有效的手段。其目的是为了健全中小企业的内部控制制度，严肃财经纪律，查错防弊，改善经营管理，保证中小企业持续健康的发展，提高经济效益。在建立内部审计制度时，要坚持内部审计机构与财务机构分别独立的原则，同时要保证内审人员独立于被审计部门，只有这样才能更好地实施会计的再监督作用。

机关事业单位差旅费报销存在的问题和报销流程

王晓敏

（包头财经信息职业学校，内蒙古　包头　０１４０３０）

［摘　要］我国对机关事业单位工作人员出差制定了详细的规章制度，各省市也根据地方实际情况制定了相应的《本级党政机关差旅费管理办法》，实施以来取得了好的成效，一定程度上达到了厉行节约，反对浪费的目的。但是在执行过程中，还是遇到很多问题，针对这些问题，结合工作实际，提出一些解决对策，并给出比较规范的报销流程。

［关键词］机关事业单位；差旅费；报销流程

［ＤＯＩ］１０１３９３９／ｊｃｎｋｉｚｇｓｃ２０１７１４３４１

机关事业单位工作人员因公出差，应按照规定合法合理报销差旅费，厉行节俭，反对浪费。

差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。差旅费是行政事业单位经费中一项经常性支出项目，业务量多，金额也较大，造成管理难度较大，所以建立科学合理的差旅费报销管理制度和报销流程是十分必要的。

各单位应当建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，严格控制出差人数和天数，严格控制差旅费支出规模，严禁无实质内容、无明确公务目的的出差活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

１　机关事业单位工作人员报销差旅费存在的问题

目前，我国对机关事业单位工作人员出差制定了详细的规章制度，各省市也根据地方实际情况制定了相应的《本级党政机关差旅费管理办法》，实施以来取得了好的成效，一定程度上达到了厉行节约，反对浪费的目的。但是在执行过程中，还是遇到了一些问题：

【经费报销】上海师范大学报销实用手册(2014通用版)

上海师范大学报销实用手册（通用版）

Q：怎样才能报销？

A：首先，要明确经费的出处和经费的预算；其次，要真实地发生一笔合理的经济业务；再次，要取得合法有效的票据；最后，得到经费负责人的同意。这样就能报销了。

Q：怎样的票据才是合法有效的呢？

A：提供的票据必须符合下面几个要求：

1.票据的取得途径真实、合理；

2.票据内容必须和发生的经济业务相对应；

3.票据未经挖补、涂改，符合国家相关法律规定；

4.票据记载的要素齐全。

Q：报销票据应具备哪些要素？

A：1.国家税务或财政监制或印制且有效的发票或资金往来结算票据；

2.购买单位名称、日期、经济业务内容、数量、规格、单价、金额等票据内容填制完整，字迹清晰；

3.印章（销货单位的财务专用章或发票专用章）完整、清晰；

4.勾稽关系准确，大写、小写金额相符，各联次复写纸套写一致。

Q：那么多种类的发票，我如何识别真伪呢？

A：我校财务处网站上有教您如何识别与避免假发票的文档，您可以下载了解。但最好的方式还是通过正规渠道购买所需用品，以避免不必要的麻烦。

Q：票据的种类有哪些？

A：票据主要分为两类，一是发票，由税务统一监制；二是资金往来结算票据，由财政统一监制。

Q：手上持有的票据会不会过期？

A：当年票据可报销至次年六月三十日，但最好是取得票据后及时报销。

Q：上师大内部出具的票据能报销吗？

A：不能，校内发生的费用统一以内部转账的形式支付，需填制《上海师范大学内部转账单》并附详细的结算清单，由财务处转账处理。如学校接待中心及相关下属单位出具的票据不能在学校财务处报销。

Q：报销的基本流程是什么？

三方协议简单格式版(九篇)

三方协议简单格式版

甲方（出租方）_____乙方（承租方）_____丙方（居间方）_____ 代理人：_____ 代理人：_____ 代理人：_____

身份证号：_____ 身份证号：_____ 身份证号：_____

经丙方介绍，本着满意自愿的原则，甲，乙，丙三方签订以下房屋租赁定金条款。

一、现甲方将北京市____区____小区____室共计面积____平方米,出租给乙方.

二、甲、乙协定出租物业,月租金为_____元（人民币）,付款方式为_____,起租日为____年____月____日.定金有效期为此协议签定之日起_____天内有效。

三、乙方在自愿的基础上,交付房屋承租定金_____元（人民币）给甲、丙双方。甲、丙双方各支持乙方交付定金的50%。

四、乙方向甲、丙双方交付定金后，将视为丙方代理服务成功，丙方所收取的房屋定金，在甲、乙双方正式签定房屋租赁合同之日起，将作为代理服务费的一部份，不予退还乙方。

五、违约责任：如甲、乙双方违约此协议：甲方将租赁意向定金全额退还给乙方。

六、甲方与乙方出现纠纷，双方应按照此协议的规定解决，丙方不承担法律责任，但应积极配合双方解决纠纷。

七、此协议三方签字之日起生法律效应。

八、本协议未尽事宜，可按诚信原则由三方协商解决。

甲方：_____ 乙方：_____ 丙方：_____

代理人：_____ 代理人：_____ 代理人：_____

____年____月____日

三方协议简单格式版（二）

甲方：_____

乙方：_____

甲方或得了工程承建权，该工程具体由乙方负责组织实施。

继续教育培训协议简单版（四篇）

继续教育培训协议简单版

甲方：

法人代表：

联系电话：

联系地址：

乙方：

身份证号码：

手机号：

根据乙方个人需要，由乙方书面申请，经甲方审批同意，就乙方参加_____高校组织的学历提升的教育学习，双方签订如下协议：

1、乙方参加继续教育时间从____年____月____日到____年____月____日。乙方在不影响工作的前提下，经乙方分管领导审批同意后，每月可获得不超过_____天的学习假，每年可获得不超过_____天的学习假，以上假期包含年假天数，且需先扣除乙方年假；

2、自双方签订协议之日起，乙方需为甲方服务期从____年____月____日到____年____月____日；

3、如乙方和甲方所签《劳动合同》服务期限与本协议冲突，甲方将视公司实际情况及乙方工作表现决定是否将《劳动合同》的服务期限顺延；

4、在乙方服务期内，甲方根据《劳动法》的规定，为乙方提供劳动场所和有关待遇；

5、乙方为甲方工作，遵守甲方各项规章制度，并达到岗位工作要求。否则，甲方有权提出提前终止本协议；

6、乙方无故中断学习或未取得相应的结业证书，乙方在培训开始后未完成本协议规定的服务年限，乙方所获得的学习假（扣除年假）均按当年月平均工资的事假计算；

7、本协议未涉及的有关劳务问题，均按甲乙双方签订的《劳动合同》规定办理；

8、本协议与甲乙双方签订的其他培训合同年限分别计算；

9、违约条款：乙方参加乙方申请并且甲方同意参加的培训后，凡乙方不能按甲方规定的劳动合同期限为甲方服务，提前离职的，需向甲方支付提前解约的赔偿金，并承担甲方支付给乙方培训期间一定比例的培训费用及参训期间的差旅费用，所承担培训费用具体为：培训费用标准*_____%/约定服务月数*不足服务月数；

差旅费管理制度标准范本

一、引言

在企业发展中，差旅费是一个不可避免的支出。为了保证差旅费的合理使用和

管理，制定一套完善的差旅费管理制度是十分必要的。本文将提供一套差旅费管理制度的标准范本，以便企业可以根据自身情况进行适当调整和实施。

二、制度目的

1.规范差旅费的使用、报销和审核流程，确保资金使用合理、行为合法。

2.保证差旅费的管理严格，落实节约用款措施。

3.提高内部财务管理的透明度和效率。

三、适用范围

本制度适用于公司全体员工在工作期间的差旅行为及涉及差旅费用的管理、报

销等事宜。

四、差旅费申请和审批流程

1.员工应提前填写差旅费用申请表，包括出差日期、地点、交通工具等

信息。

2.经理审批差旅费用申请表，落实出差事宜。

3.员工按规定出差，保留相关票据和发票。

4.出差结束后，员工填写差旅费用报销表，并提交给财务部门。

5.财务部门审核差旅费用报销表，如符合规定即行报销。如有异议，提

出退回补充材料要求。

五、差旅费用报销规定

1.差旅费用包括交通费、住宿费、餐饮费和其他合理费用。

2.交通费以正式车票、车船舱票据为准，超标部分自行承担。

3.住宿费以规范酒店发票为准，超出限额需员工自行支付超支部分。

4.餐饮费以合理范围内为准，不得超标。

5.其他费用需提供明细清单和相关票据。

六、差旅费用严禁行为

1.虚报、诈取差旅费用。

2.制作假发票。

3.挪用差旅费用用于非差旅目的。

4.超支、超标行为。

5.未按规定报销、不提供相关票据的行为。

七、差旅费管理制度的执行与监督

1.公司各部门应按照本制度执行差旅费管理工作，并对员工进行宣传教育。

三方协议简单电子版(七篇)

三方协议简单电子版

甲方：_____

乙方：_____

丙方：_____

甲方与乙方于____年____月____日签订的（简称“既有合同”）正在履行中，现甲、乙、丙三方经协商一致，就合同主体变更及保证条款相关事宜达成以下协议：

（1）合同主体变更条款

1、本协议各方同意丙方取代乙方成为“既有合同”的一方。

2、乙丙双方保证丙方具有履行本协议所需相关资质和条件，如因其不具备相关资质和条件给甲方造成损失的，由乙丙双方承担连带赔偿责任。

3、乙方在本协议生效前基于履行“既有合同”对甲方所享有的权利和承担的义务分别由丙方享有和承担。

4、本协议生效后，丙方按照“既有合同”的约定享受权利和承担义务。

5、乙、丙双方必须做好资料、手续等的交接工作，因合同主体变更所产生的一切费用由乙方承担。

（2）保证条款

为了保证丙方按照约定履行义务，本协议生效后，乙方对丙方基

于本协议及“既有合同”对甲方所负的一切债务向甲方提供连带责任

保证。保证期间为两年。

（3）除本协议约定情形外，“既有合同”其他内容不变。

（4）本协议自甲、乙、丙三方盖章之日起生效，一式六份，甲、

乙、丙各执二份。

甲方：_____ 乙方：_____ 丙方：_____

地址：_____ 地址：_____ 地址：_____

法定代表人：_____ 法定代表人：_____ 法定代表人：_____

委托代理人：_____ 委托代理人：_____ 委托代理人：_____

____年____月____日 _________年_____月_____日

_____年_____月_____日

差旅费管理办法(简单版)

XXX Management Measures

I。General ns

1.In order to ensure the work and living needs of company personnel on official business trips and standardize travel expense management。XXX with the actual n of the company.

2.The scope of XXX。n。meal allowances。and long-term travel subsidies.

3.XXX prescribed standards。XXX with a fixed amount.

4.All departments of the company should establish a sound system for approving and managing business trips。Before the business trip。the traveler should fill out the "Business Trip n Form" (see attachment)。strictly control the number of travelers and days。XXX.

XXX

1.Travelers should XXX according to the following table and XXX.

差旅费报销流程及标准(简单版)

安百客差旅费报销流程及标准

一、差旅费报销流程：

1 、目的：为规范公司员工出差管理，加强成本控制，特制定本制度。

2 、适用范围：适用公司所有出差员工。

3 、定义：出差：因工作需要而外出

出差人员出差前，需办理<出差申请单>，详细填眀出差人姓名及公出任务，由部门领导和主管领导签字、总经理批准后，方可出差，并根据此办理出差借款等手续。出差结束后，填写<差旅费报销单>，按程序审核批准后，履行财务报销手续。

二、差旅费报销标准：

（一）出差乘坐交通工具标准：

注：超过6小时是指在出差途中连续乘车超过6小时；

1、员工在符合上述出差乘坐交通工具标准范围内，交通费实报实销；超标乘坐交通工具，须在出差申请单中注明原因，经总经理审批后方可报销，否则，超支部分自行承担。

2、公司高管出差，其市内出租车费可以据实报销，其他员工乘坐地铁、公交等可以据实报销，但乘坐出租车其车费必须报总经理特批方可报销。

（二）住宿费与伙食费报销

1、公司职员因公出差，住宿费与伙食费根据不同类别地点实行限额报销制

度，报销均需凭有效票证，在限额范围内实报实销。除非事前根据业务需要获得分管领导及总经理批准（经营层须经董事长批准），否则超支部分一律不予报销。

（1）住宿费按以下标准凭票限额报销（单位：人民币元/人.晚）：

（2）伙食费按以下标准凭票限额报销（单位：人民币/人.天）

注：一类地区包括：各直辖市、省会城市及深圳等经济特区；二类地区包括一类地区以外的地级市；三类地区包括一二类地区以外的县级市及其他地区；2、两人或两人以上同时同地出差，同性别的原则上按两人一房标准合住，住宿费可以按就高不就低原则在其中一人标准上另加50元予以报销。公司一般工作人员随同领导出差，入住同一酒店，如超过本人住宿费用标准，可按酒店内最低标准住宿，按实报销。

财务管理制度简单版【7篇】

财务管理制度简单版篇1

一、库存现金管理

1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。

二、银行存款管理

1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。

行政事业单位收支管理制度简单版(3篇)

行政事业单位收支管理制度简单版

第一章

总则

第一条为规范单位的收入管理，合理有效地使用资金，保障单位健康发展，根据____和财政部有关规定，结合单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于单位的收入管理行为。

第三条本制度用于保障单位收入准确、及时计量和核算。

第四条收入是指单位开展业务活动及其他活动依法通过各种形式、各种渠道取得的非偿还性资金。

第五条收入核算是指对收入取得的过程及其去向进行正确、系统、完整、及时地记录、反映和监督等一系列经济活动。

第二章收入的分类

第六条单位收入分为。财政拨款收入、事业收入、上级补助收入和其他收入等。

第七条财政拨款收入是指事业单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括基本支出和项目支出。

第八条事业收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

第九条上级补助收入是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

第十条其他收入是指财政补助收入、事业收入、上级补助收入和经营收入以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入等。

第三章收入的确认和核算

第十一条财政拨款收入的确认和核算

（一）财政直接支付收入确认单位收到财政国库支付执行机构委托代理银行转来的“财政直接支付入账通知书”时，按入账通知书中标明的金额确认收入。

（二）财政授权支付收入确认的“授权支付到账通知书”时，按到账通知书标明的额度确认收入。

（三）财政实拨资金收入确认将资金直接拨入事业单位的开户银行事业单位在收到开户银行转来的收款通知时确认补助收入。以实际收到货币资金确认收入。

（四）财政补助收入的核算设置“财政拨款收入”总账科目，设“基本支出”和“项目支出”明细科目，在基本支出科目下设“人员经费”和“日常公用经费”两个明细科目。财政补助收入年终余额转入“事业结余”，设“基本支出”、“项目支出”明细帐。

财务会计制度简单版(3篇)

财务会计制度简单版

第一章总则

第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：

（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作

第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。

报销费用规章制度简单版

第一章总则

第一条为规范公司内部费用报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本规章。

第二条本规章适用于公司内部所有员工的差旅费、交通费、餐费、住宿费等相关费用的报销。

第三条公司财务部门是本规章的责任主体，负责监督、审核并报销员工的费用报销申请。

第四条所有员工均应遵守本规章的规定，对于违反规定的行为，公司将依据《公司员工行为规范》进行相应处理。

第五条公司领导有权修改和解释本规章，并将此作为公司的内部管理准则，所有员工必须严格遵守。

第二章报销范围

第六条员工在公司因公出差所产生的差旅费用包括：交通费、餐费、住宿费等；

第七条员工外出开会、办公等所产生的交通费用，包括：公交车费、打车费等；

第八条员工在公司办公期间因公购买办公用品、办公设备等所产生的费用；

第九条其他符合公司业务规定并经上级主管部门批准的费用。

第三章报销流程

第十条员工应当及时将费用发票、报销单据等相关材料整理齐全，并填写完整真实的报销单；

第十一条员工应当按照公司要求将报销单据交由上级主管部门审批；

第十二条上级主管部门审批通过后，员工需将报销单据交由财务部门核实；

第十三条财务部门审核通过后，会及时将报销款项打入员工指定的银行账户。

第四章报销标准

第十四条公司规定的报销标准是员工在出差、办公等过程中产生的费用的合理标准，员工在报销费用时需按照公司的相关规定执行。

第十五条对于超出公司规定的费用，员工需提交相关证明并经过公司审批方可报销。

第十六条公司对于员工违规报销的费用有权进行追查，并依据公司管理规定进行相应处理。