金融街2019年财务分析结论报告
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八、发展能力分析
2019年企业新创造的可动用资金总额为412,065.29万元。说明在没有 外部资金来源的情况下，企业用于投资发展的资金如果不超过这一数额，
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金融街2019年财务分析综合报告
则不会给企业经营业务活动带来不利影响，反之，如果企业的新增投资规 模超过这一数额，则在没有其他外部资金来源的情况下，必然占用经营业 务活动资金，引起营运资本的减少，将会引起经营活动的资金紧张。在加 速企业流动资产周转速度方面，如果使企业流动资产周转速度提高0.05次， 则流动资产周转天数由1,444.82天缩短为1,203.35天，由此而节约资金 1,756,329.68万元，可用于企业今后发展。
六、营运能力分析
金融街2019年总资产周转次数为0.17次，比2018年周转速度加快，周 转天数从2228.23天缩短到2134.62天。企业在资产规模增长的同时，营业 收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转 速度有较大幅度的提高。金融街2019年固定资产周转天数为17.64天， 2018年为42.14天，2019年比2018年缩短24.50天。金融街2019年存货周 转天数为1811.25天，2018年为2224.65天，2019年比2018年缩短413.39 天。金融街2019年应收账款周转天数为18.88天，2018年为5.20天，2019 年比2018年延长13.68天。从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数 量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降， 营运能力明显提高。
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பைடு நூலகம்
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五、盈利能力分析
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金融街2019年财务分析综合报告
金融街2019年的营业利润率为21.98%，总资产报酬率为4.69%，净资 产收益率为10.82%，成本费用利润率为27.12%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为11,782,900.25万元，经营资产的收益率为4.88%，而 对外投资的收益率为-0.06%。从企业内外部资产的盈利情况来看，对外投 资的收益率小于内部资产收益率，也低于企业负债资金成本水平，表明对 外投资的盈利能力偏低。对外投资业务缺乏盈利能力，但亏损程度减轻。
金融街2019年财务分析综合报告
金融街2019年财务分析综合报告
一、实现利润分析 2019年实现利润为571,724.33万元，与2018年的554,145.71万元相 比有所增长，增长3.17%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利 基础比较可靠。在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，但这 种增长主要是应收账款增长的贡献。
三、资产结构分析 与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例明显下降。应收账款出 现过快增长。其他应收款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况 来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。因此 与2018年相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析 从支付能力来看，金融街2019年是有现金支付能力的。企业负债经营 为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
九、经营风险分析
金融街2019年盈亏平衡点为988,375.38万元。从营业安全水平来看， 企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。企业负债 经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
十、现金流量分析
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为2929934.79万元，它是 企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的52.40%。 企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求， 销售商品、提供劳务使企业的现金净增加266029.49万元。企业通过增加 负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的41.20%。但 企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。2019年金融街投资活动需要 资金85027.52万元；经营活动创造资金266029.49万元。投资活动所需要 的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。2019年金融街筹资 活动需要净支付资金271232.17万元，但经营活动所提供的资金不能满足 投融资活动对资金的需要。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业 的现金净流量减少。
七、经营协调分析
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 6,043,380.34万元的营运资本，投融资活动是协调的。从企业经营业务的 资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供4,949,252.08 万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经 营业务是协调的。从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动 是有资金保证的。
二、成本费用分析 2019年营业成本为1,566,997.63万元，与2018年的1,136,646.83万元 相比有较大增长，增长37.86%。2019年销售费用为92,163.44万元，与 2018年的80,595.25万元相比有较大增长，增长14.35%。2019年销售费 用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果， 销售费用支出合理。2019年管理费用为60,544.5万元，与2018年的 50,233.66万元相比有较大增长，增长20.53%。2019年管理费用占营业收 入的比例为2.31%，与2018年的2.27%相比变化不大。管理费用与营业收 入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。2019年财务 费用为156,473.25万元，与2018年的148,878.19万元相比有较大增长，增 长5.1%。
2019年企业新创造的可动用资金总额为412,065.29万元。说明在没有 外部资金来源的情况下，企业用于投资发展的资金如果不超过这一数额，
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则不会给企业经营业务活动带来不利影响，反之，如果企业的新增投资规 模超过这一数额，则在没有其他外部资金来源的情况下，必然占用经营业 务活动资金，引起营运资本的减少，将会引起经营活动的资金紧张。在加 速企业流动资产周转速度方面，如果使企业流动资产周转速度提高0.05次， 则流动资产周转天数由1,444.82天缩短为1,203.35天，由此而节约资金 1,756,329.68万元，可用于企业今后发展。
六、营运能力分析
金融街2019年总资产周转次数为0.17次，比2018年周转速度加快，周 转天数从2228.23天缩短到2134.62天。企业在资产规模增长的同时，营业 收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转 速度有较大幅度的提高。金融街2019年固定资产周转天数为17.64天， 2018年为42.14天，2019年比2018年缩短24.50天。金融街2019年存货周 转天数为1811.25天，2018年为2224.65天，2019年比2018年缩短413.39 天。金融街2019年应收账款周转天数为18.88天，2018年为5.20天，2019 年比2018年延长13.68天。从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数 量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降， 营运能力明显提高。
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五、盈利能力分析
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金融街2019年财务分析综合报告
金融街2019年的营业利润率为21.98%，总资产报酬率为4.69%，净资 产收益率为10.82%，成本费用利润率为27.12%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为11,782,900.25万元，经营资产的收益率为4.88%，而 对外投资的收益率为-0.06%。从企业内外部资产的盈利情况来看，对外投 资的收益率小于内部资产收益率，也低于企业负债资金成本水平，表明对 外投资的盈利能力偏低。对外投资业务缺乏盈利能力，但亏损程度减轻。
金融街2019年财务分析综合报告
金融街2019年财务分析综合报告
一、实现利润分析 2019年实现利润为571,724.33万元，与2018年的554,145.71万元相 比有所增长，增长3.17%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利 基础比较可靠。在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，但这 种增长主要是应收账款增长的贡献。
三、资产结构分析 与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例明显下降。应收账款出 现过快增长。其他应收款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况 来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。因此 与2018年相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析 从支付能力来看，金融街2019年是有现金支付能力的。企业负债经营 为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
九、经营风险分析
金融街2019年盈亏平衡点为988,375.38万元。从营业安全水平来看， 企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。企业负债 经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
十、现金流量分析
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为2929934.79万元，它是 企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的52.40%。 企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求， 销售商品、提供劳务使企业的现金净增加266029.49万元。企业通过增加 负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的41.20%。但 企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。2019年金融街投资活动需要 资金85027.52万元；经营活动创造资金266029.49万元。投资活动所需要 的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。2019年金融街筹资 活动需要净支付资金271232.17万元，但经营活动所提供的资金不能满足 投融资活动对资金的需要。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业 的现金净流量减少。
七、经营协调分析
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 6,043,380.34万元的营运资本，投融资活动是协调的。从企业经营业务的 资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供4,949,252.08 万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经 营业务是协调的。从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动 是有资金保证的。
二、成本费用分析 2019年营业成本为1,566,997.63万元，与2018年的1,136,646.83万元 相比有较大增长，增长37.86%。2019年销售费用为92,163.44万元，与 2018年的80,595.25万元相比有较大增长，增长14.35%。2019年销售费 用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果， 销售费用支出合理。2019年管理费用为60,544.5万元，与2018年的 50,233.66万元相比有较大增长，增长20.53%。2019年管理费用占营业收 入的比例为2.31%，与2018年的2.27%相比变化不大。管理费用与营业收 入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。2019年财务 费用为156,473.25万元，与2018年的148,878.19万元相比有较大增长，增 长5.1%。