金融统计业务(小贷公司2012年中支)

金融统计
1、农户与非农户
农户：指长期（一年以上）居住在乡镇（不包括城 关镇）行政管理区域内的住户，还包括长期居住在城关 镇所辖行政村范围内的住户和户口不在本地而在本地居 住一年以上的住户，国有农场的职工和农村个体工商户。 非农户：位于乡镇（不包括城关镇）行政管理区域 内和在城关镇所辖行政村范围内的国有经济的机关、团 体、学校、企事业单位的集体户；有本地户口，但举家 外出谋生一年以上的住户，无论是否保留承包耕地均不 属于农户。

出
指某一金融机构与其他金融机构（包括系统内往来 和其他金融性公司）之间发生资金往来业务所发生的支 出，包括向中央银行借款利息支出、银行同业存款利息 支出、非银行同业存款利息支出、境外同业存款利息支 出、同业拆入款项利息支出、向金融机构卖出回购资产 利息支出、以及再贴现、转贴现利息支出等。金融机构 在填报季度损益统计指标时，本指标还应包括系统内往 来利息支出；填报年度利润统计指标时不包含系统内往 来利息支出。
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七、人行汇总小贷公司数据须知 （一）A1411表 汇总时“业务类”选择“人民币”， “币 种”选择“人民币” （二） A3301、A3310、A3101表 汇总时“业务类”选择“本外币”，“币种” 同时选择“人民币、美元合计和本外币”三个 币种
谢谢大家！
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（四）存放同业款项 、拆放同业、同业存放款项 、同业 拆借 人民银行在2011年“全科目”统计指标的基础上，分别在 “存放同业活期款项”、“存放同业定期款项”、“拆放同 业”、“同业存放活期款项”、“同业存放定期款项”、“同 业拆借”的境内其他金融机构交易对手下设其中项，单独统计 金融机构与小额贷款公司之间的资金往来。 对于小额贷款公司与银行业存款类金融机构之间的资金拆 借，在小额贷款公司的资产负债表中都在“同业拆借”中“境 内银行业存款类金融机构拆入”项下反映。
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四、资产负债表统计 （一）现金 本月现金余额=上月现金余额+当月借方发生额 -当月贷方 发生额 （二）贷款 “信用卡及账户透支”和其中项不应有数据 。一般只应 在“个人贷款 ”和“单位普通贷款 ”及其子项有数据。 （三）存款 小额贷款公司不能吸收存款，所以“存款”及其子项应全 部无数。
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（四）逻辑校验 子项之和等于母项 其中项之和小于等于子项 营业利润=营业收入-营业支出 利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税 未分配利润=净利润+年度损益调整+留存利润 （五）强调 《本外币利润季报表》（A3301）报送的是年度累计数
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（三）其他 利润总额：指金融机构实现的利润，等于资产负债表中 所有者权益项下的“本年利润”； 所得税：指金融机构按规定从报告期损益中扣除的所得 税费用，等于资产负债表中所有者权益项下“所得税”； 净利润：指金融机构报告期内实现的净利润； 年度损益调整：指金融机构本年度内发生的以前年度调 整损益的事项； 留存利润：指以前年度形成的利润在本报告期末的余额； 未分配利润：指金融机构留给以后年度用于参与分配的 利润或待分配的利润。
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三、报送方式 （一）人民币和外币资产负债情况、本外币利润情况和专 项统计指标以excel电子表格形式报送至法人所在地的人民银 行分支机构。人民银行各分支机构通过金融统计数据集中系统 逐级汇总上报，由人行昆明中心支行最终汇总全省数据。 （二）小额贷款公司企业基本信息情况以excel电子表格形 式，报送至法人所在地的人民银行分支机构。文件命名为： “XX公司企业基本信息情况表”。人民银行各地市中心支行 以excel电子表格形式汇总小额贷款公司企业基本信息情况， 并通过NOTES报送至“$云南金融统计”信箱。文件名为： “小额贷款公司企业基本信息情况表” ，内设“XX州市小额 贷款公司”表单，报送本辖区内所有小额贷款公司单个法人基 本信息情况。
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六、小额贷款公司专项统计 （一）按贷款对象划分 “农户贷款”、“农村企业贷款”、“城市企 业贷款”、“农村各类组织贷款”和“城市各类 组织贷款”参照《中国人民银行 中国银行业监督 管理委员会关于建立<涉农贷款专项统计制度>的 通知》（银发〔2007〕246号）中的相关统计口 径填报。

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二、报送频度和时间
（一）小额贷款公司企业基本信息情况，报送频度为年度， 于年后25日18:00前将上年末情况报送至法人所在地的人民银 行分支机构。 （二）人民币和外币资产负债情况，报送频度为月度，于月 后3日12:00前将上月末数据报送至法人所在地的人民银行分支 机构。 （三）本外币利润情况，季度损益表报送频度为季度，于季 后17日18:00前将上季末数据报送至法人所在地的人民银行分 支机构；年度利润表报送频度为年度，于次年5月8日前将上年 末审计后的法人本外币数据报送至法人所在地的人民银行分支 机构。 （四）专项统计指标，报送频度为季度，于季后17日18:00 前将上季末数据报送至法人所在地的人民银行分支机构。
五、本外币利润季、年报表统计 （一）金融机构往来利息收入 指某一金融机构与其他金融机构（包括系统 内往来和其他金融性公司）之间发生资金往来业务 所取得的利息收入，包括存放中央银行款项利息收 入、存放境内同业款项利息收入、存放境外同业款 项利息收入、拆放同业款项利息收入、买入金融机 构返售资产利息收入、转贴现利息收入等。金融机 构在填报季度损益统计指标时，本指标还应包括系 统内往来利息收入；填报年度利润统计指标时不包 含系统内往来利息收入。
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（五）所有者权益 资产负债表中所有者权益项下的“本年利润”数 据应与本外币利润季报表中的“利润总额”数据一致； 资产负债表中所有者权益项下“减：所得税”数 据应与本外币利润季报表中的“所得税（减）数据一 致。 （六）逻辑校验 子项之和等于母项 其中项之和小于等于子项
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（四）“最高单笔贷款金额”、“最低单笔贷款金额” 按照当季贷款发生额填报。 （五）“累计发放贷款金额”和“累计收回贷款金额” 填报自年初以来至本报告期末的累计贷款发放和收 回金额。 （六）基本的逻辑校验关系 子项之和等于母项 其中项之和小于等于子项

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（七）重要的逻辑校验关系 1、“1.境内贷款按贷款对象合计”(33301)=“3.境 内贷款按信用形式合计”(33314)=“4.境内贷款按贷款 额度合计”(33320)=“7.境内贷款按贷款期限、贷款利 率合计”(33326) ” 2、“2.境内企业组织贷款按用途合 计”(33310)=“1.2企业贷款”(33304)+“1.3其他组织 贷款”(33307)” 3、“6. 最低单笔贷款金额”(33325)≤“5. 最高 单笔贷款金额”(33324)
2012年小额贷款公司金融统计 业务培训 罗 红
二〇一二年二月 昆明
内容简介
一、报送内容 二、报送频度和时间要求 三、报送方式 四、资产负债表统计 五、本外币利润季、年报表统计 六、小额贷款公司专项统计 七、人行汇总小贷公司数据须知

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一、报送内容
（一）小额贷款公司企业基本信息情况，反映小额贷 款公司注册地、注册资本、从业人员数等基本信息情况。 （二）人民币和外币资产负债情况 ，反映小额贷款公 司的资产、负债总量及结构情况。 （三）本外币利润情况，报送自年初至报告期的人民 币、外币和本外币汇总损益情况及年度审计后本外币利 润情况，反映小额贷款公司的经营成果和盈利结构情况。 （四）专项统计指标 ，从贷款对象、贷款用途、信用 形式、贷款额度、贷款期限和贷款利率等多角度全面反 映小额贷款公司的资金运用情况。
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3、城市企业（各类组织）与农村企业（各类 组织） 对企业及各类组织贷款所属区域的判定。《制 度》要求以注册地作为区分贷款所属区域的标准。 对于企业贷款，“注册地”是指企业营业执照中 登记的住所，对于各类组织贷款，应以各类组织 所在地作为区域划分的标志。
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（二）按贷款用途划分 参照《国民经济行业分类标准》（GB/T47542011），以下简称《分类标准》）执行。 1、“第一产业贷款”对应《分类标准》中的“A. 农、林、牧、渔业” 2、“第二产业贷款”对应《分类标准》中的“B. 采矿业”、“C.制造业”、“D.电力、燃气及水的生 产和供应业”和“E.建筑业” 3、“第三产业贷款”对应《分类标准》中的F—T 项。
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（三）按贷款期限和贷款利率划分 1、小于等于3个月”、“大于3个月小于等于6个 月”、“大于6个月小于等于12个月”和“大于12个月” 填报期末余额； 2、“最高利率”和“最低利率”按照当季贷款发生 额填报； 3、“最高利率”和“最低利率”是指年化率，单位 是“%”，所以只需填报百分符号前的数据。
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2.“农村区域”与“城市区域” “城市区域”：指地级及以上区域的城市行政区与市辖建制镇， 此处“城市行政区”是指按照国家统计局公布的最新全国行政区 划代码中列示的地级以上城市的市辖区。 昆明 五华、盘龙、西山、官渡、东川、呈贡 曲靖 麒麟 昭通 昭阳 玉溪 红塔 普洱 思茅 丽江 古城 保山 隆阳 临沧 临翔 “农村区域”指除地级及以上城市的城市行政区及其市辖建制镇 之外的区域。