银行业机构整合后的绩效与影响因素分析
中国建设银行基层机构绩效管理
计划 绩效管理的核心思想： 在于不断提升组 织和员工绩效
定义
激 励
制
测量
控
辅 导
考核
进 改
反馈
析 分 考核
辅导
绩效管理循环 绩 效 改 进 循 环 目标
绩效 管理
绩效 管理
辅导 绩效 管理 绩效 管理 检查
反馈
改进
绩效管理循环
计划
激励
摩托罗拉的观点
• 企业=产品+服务
• 企业管理=人力资源管理 • 人力资源管理=绩效管理
绩效管理与绩效考核的差异
• 绩效管理有完善的 计划、监督和控制 的手段及方法 • 绩效管理注重能力 的培养 • 绩效管理能建立经 理与员工之间的绩 效合作伙伴关系 • 绩效考核只是提取 绩效信息的一个手 段 • 绩效考核只注重成 绩的大小 • 绩效考核则使经理 与员工之间站到了 对立的两面，距离 越来越远
绩效
目标
绩效目标牵引形成合力
绩效管理流程之一:绩效计划
• 绩效管理过程的起点 • 是确定组织对员工的绩效期望并得到 员工认可的过程 • 遵循战略相关性和可测量性原则 • 双向沟通
全过程的沟通
计划
辅导
员工
员工
反馈沟通 反馈沟通 反馈求助 反馈指导
主管
主管
反馈说明
考核
员工
主管
反馈纠偏 反馈改进 反馈鼓励
改进思路
• 一是在继续保持将价值创造和效益贡献作为等 级行评价核心的基础上，增强对分行质量风险、 效率成本、内部控制水平的综合衡量； • 二是在评价系统内部价值贡献度的同时，增加 体现分行同业竞争能力的指标，增强评价的客 观性和宽广度； • 三是在对事后经营结果进行评价的同时，增加 设臵反映分行执行力的指标，从过程执行角度 对价值创造因素进行前瞻性衡量； • 四是对现有指标体系进行整合、调整，并充分 利用风险、审计、合规条线既有的评价、审计 结果，提高总行层面对下评价的一致性。 • 五是根据行际经营状况差异的变化情况，对等 级行划分类别进行适当调整。
中国银行业绩效影响因素研究
南京工程 学院学报 （ 会 科学版 ） 社
Ｊ ｕ ｎ ｌ ｆ ｎ ｉｇＩ ｓｉ ｔ ｆ ｃ ｎ ｌｇ （ ｏ ｉｌ ｃｅ ｃ ｄｔ ｎ ｏ ｒ ａ ｏ ｊ ｎ ｔ ｕ ｅｏ ｈ ｏｏ ｙ Ｓ ｃ ｉ ｅＥ ｉ ｏ ） Ｎａ ｎ ｔ Ｔｅ ａＳ ｎ ｉ
２０ ０ ８年 中国金 融年 鉴 数据 整理 了 明显 改 善 。四大 银 行 的
银行 业 开始采 用产业 组 织 理论 的研究 方 法 ， 将单 一 产 业的实 证分 析与产 业组织 理论 结合起 来 。 对 中国银行 业绩 效 的研 究 ， 数 国 内学者 沿 用 多
了传 统 的 Ｓ Ｐ分 析框 架 。Ｓ Ｐ范 式受 到 的质 疑 并 Ｃ Ｃ 不影 响它 对 产 业 组 织 分 析思 路 的 指 导 意义 。事 实
度 提高 导致市 场竞 争 降低 的研 究 ， 引起 了美 联储 制
定新 的法 规 对 银 行 合 并 进 行 规 制［ 。 由于 这 些 研 １ ］ 究采取 了 当时 主 流 的 “ 构一行 为一绩 效 ” 析 框 结 分 架 （ ｔｕ ｔｒ ｏ ｄ ｃ ｐ ｒｏｍａ ｃ ， 称 Ｓ Ｐ分 析 ｓｒ ｃｕ ｅｃ ｎ ｕ ｔ ｅｆｒ ｎ ｅ 简 Ｃ
摘 要 ： 中国银 行 业 经过 一 系列 的 改 革 和 调 整 ， 效 水 平 得 到 了较 大 改观 ， 在 行 业 内存 在 较 大 的 差 异 。 市场 结 绩 但 构、 产权 结 构 和行 为结 构 是 影 响 当前 中 国银 行 业 绩 效 的 三 个 主要 因素 ， 从优 化 市 场 结 构 、 善 产 权 结 构 和 提 高 经 应 改
—
框 架 ） 这一 源 自产 品 市 场 的 产 业 组织 分 析 范 式 成 ，
建设银行H支行绩效管理现状、问题及对策分析
建设银行H支行绩效管理现状、问题及对策分析作者：李建锋来源：《今日财富》2017年第05期人力资源是企业的第一资源。
商业银行也不例外，要想提升自我能力，必须加强对人力资源的管理。
而绩效管理又是人力资源管理的核心。
因此对银行从业人员的绩效管理与银行业的发展息息相关。
一、建设银行H支行绩效管理现状及问题结合当前建设银行H支行所处的经济环境，在参考了大量的关于绩效管理的相关文献后，针对当前H支行的绩效管理，发现其存在以下不足之处：（一）管理者对绩效管理的认知偏差作为国内老牌的商业银行，其高层管理者对绩效管理的认知无疑是正确。
但是落实到基层支行，基层管理者更多的是将绩效管理仅仅作为考核员工业绩并进行奖惩的一种工具，而忽视了一个重要问题。
即绩效管理并不等同于绩效考核，它并不是单一的一项工作，而是和绩效沟通、考核结果的运用作为一个整体在运行的。
而在此过程中，绩效沟通往往会被人忽视。
通过对员工的调查我们发现，员工对于绩效沟通在绩效管理中的作用是持积极态度的，但正是由于管理者忽视绩效沟通的作用，不注重从事沟通的人员的素质和技能培养，致使员工对于绩效管理的内容及体系均不了解，甚至对该项工作产生误解以致抵触情绪。
因而对于绩效的提高无疑会带来巨大的影响。
作为一个公司的管理者，应当掌握考核的真正含义是激励而不是约束。
这种对考核的认知，失去了考核本身真正的意义所在，失去了企业的激励性和竞争性，企业也只能勉强维持下去。
（二）绩效管理指标体系不健全同样在调查过程中发现H支行绩效指标体系是不健全的，从而不能够调动员工的积极性。
平衡积分卡的创始人卡普兰.诺顿曾说没有量化就没有考核，说明绩效管理工作要想真正落到实处，达到效果，必须制定详细的指标体系，并且赋予每项指标应达到的标准。
从对员工的调查也看出，员工普遍认为绩效管理内容不合理，因而导致激励性不足。
这都说明建设银行H支行的绩效管理指标体系存在缺陷。
（三）绩效管理结果未得到有效运用建行H支行的绩效管理大多流于形式，故考核结果也无法得到有效运用。
银行业董事会治理与绩效分析
银行业董事会治理与绩效分析摘要本课题通过选取2006-2010年间在我国上海证券交易所和深圳证券交易所上市的14家商业银行作为样本，以各家银行2006至2010年的年度报告作为数据来源，实证分析中国商业银行董事会特征对银行业绩效的影响，希望通过以上分析能够对中国银行业的公司治理机制改革提供帮助和理论依据。
关键词银行业董事会治理与绩效中图分类号：f832.4 文献标识码：a一、相关变量与模型绩效的衡量我们使用roa和股票价格收益率（shr），自变量包括以下这些：为了衡量董事会特征对银行绩效的具体的量化影响，我们将使用2006至2010年中13家上市银行的数据来估计以下的模型：：表示log（roa）和股票价格收益率（shr）；i：表示固定效应。
为了能更好地研究董事会特征对银行绩效的量化影响，我们将使用三种估计方法对上述模型进行估计，这三种方法分别是混合ols，固定效应估计和随机效应估计。
二、研究结论（一）银行独立董事在董事会中的比例对银行公司治理绩效的影响并不大。
在三种估计结果的汇总表中，我们可以清晰的看到，三种方法的估计系数都是不显著的。
因此，我们有较强的依据来支持这一结论。
（二）银行下属委员会会议频率（（lncom））对银行治理绩效有正的影响的。
首先，我们应该可以确认的是，无论是以roa，还是shr作为衡量银行治理绩效的指标，回归结果都显示，银行下属委员会会议频率（（lncom））对银行治理绩效应该是存在影响的。
但是，在haosman 检验中我们知道，我们更加偏好log（roa）方程的固定效应估计结果；而对shr方程，我们更加偏好随机效应估计结果。
除此以外，还有一点我们是需要强调的，作为公司治理绩效的代表指标，银行股票价格的变动（shr），不比roa好。
众多的研究都指出，股票价格的变动影响的因素非常多，有时候甚至是被认为是随机游走的。
虽然，在shr的随机效应估计中认为，lncom对shr是有负的作用的，但是这也不能完全说明，银行下属委员会会议频率（（lncom））对银行治理绩效有负的影响。
中国银行业治理结构和绩效的实证分析
旨， 而是 旨在加强公司与公司间、 银行与公司问的长期关系。 由此产生的是相互的信任和谅解 ， 而不是相互的监 督， 因此 股 东 大会 的 形式 化 、 空壳 化 就 不 可避 免 。Ｃ ｈ ａ ｒ ｋ ｈ ａ ｍ（ １ ９ ９ ４） 认为 ， 纵 观 西 方经 济 发 达 国 家 的银行 治理 结 构， 几乎没有哪一个治理模式下 的股东大会可以发挥很 大作用 。因此 ， 银行股东权利 的弱化是一个全球性 的 趋势。 （ 二） 董事 会 结构 及 其绩 效评 价 董 事会 是 所有 权 和公 司 治理 之 间最 重要 的连 接 点 。 董 事会 是 股份 公 司 的核心 领 导层 和最 高 决策 者 ， 是公 司 的法定代表 。Ｏ Ｅ Ｃ Ｄ的《 公司治理的基本原则》 强调董事会必须履行的职能包括 ： （ １ ） 对公 司战略 、 主要行动计 划、 回避风险的策略 、 年度预算和经营计划进行审计 和指导 ； 设定经营 目 标； 监督 目标 的实施和经营 ； 监督主要 资本 支 出 、 收 购和 财产 的获得 ； （ ２ ） 挑选 、 替 补和 监督 ， 在 必要 时替换 主要 执行 官 员并 监 督 职位 继 承计 划 的 执行 ； （ ３ ） 审 议 主要 执 行 官员 和 董事 会 的报 酬 ， 保 证 董 事会 提 名 程 序 的 正规 性 和 透 明性 ； （ ４ ） 对 经 理层 、 董事 会 成 员 和 股东利益之间的潜在冲突， 包括公司资产的不正当交易进行监督和管理 ； （ ５ ） 保证公司会计制度和财务报告制 度， 包 括独 立 审计 诚信 可靠 ， 采取 适 当 的控制 体 系 ， 特别 是风 险监控 、 财 务 控制 和对 公 司 活动 的合 法性 进 行 监督 的体系 ； （ ６ ） 对治理措施的有效性进行监督 ， 必要时进行更改 ； （ ７ ） 对信息披露和进行监督 。Ｏ Ｅ Ｃ Ｄ的《 公 司治理 的基本原则》 认为 ， 董事会的上述职能是实现公司治理 目标至关重要 的因素。 Ｂ ａ ｒ ｒ ｙ Ｂ ａ ｙ ｓ ｉ ｎ ｇ ｅ ｒ 和Ｒ ｏ ｂ ｅ ￣Ｅ Ｈ ｏ ｓ ｋ ｉ ｓ ｓ ｉ ｏ ｎ （ １ ９ ９ ０ ） 的研究 指 出董 事 会应 利 用所 拥有 的权利 为经 理 决策 设 定前 提 ， 使那 些 精 明 的经理 知 道董 事会 的权 利安 排 ， 并 让 自己 的行 为适 应 这种 权 利 的安 排 ， 即制订 和实 施 与董 事会 战 略 相一致的决策。董事会必须通过审批计划 、 政策与程序或通过合规性审查来保证银行 的稳健经营。为了履行有 关计 划 、 政 策与 程 序方 面 的职 责 ， 规模 较 大且较 成 功 的银 行 董事 会 往往 设 立各 种 专 业委 员会 。这 些 委员 会包 括 执行委员会 、 市场风险委员会 、 财务委员会 、 薪酬委员会 、 审计委员会 、 人力资源委员会 、 任命 委员会等。董事一 般是从对银行具备专门知识 、 拥有丰富管理经验的人士中推选出来 的， 但并不一定是银行的大股东。董事是银 行的经营管理者 ， 而股东是银行 的出资人 ， 两者的定位是不同的， 最大的股东是银行最大的资本所有者 ， 但是并 不是 当然的董事长 。 银行 的董事长虽然也拥有银行的股份 ， 但往往并不是银行 的大股东 ， 更不一定是最大股东。 这一 点对 于我 国银 行 的董事 会构 造很 有借 鉴 意义 。 （ 三） 银 行 管理 层 与银行 绩 效 高 级管 理层 应 当根据 商 业 银行 经 营 活 动需 要 ， 建 立 健 全 以 内部规 章 制 度 、 经 营 风 险控 制 系 统 、 信 贷 审批 系 统等为主要 内容的 内部控制机制。银行 的内部控制机制是由内部规章制度、 信贷审批系统 、 经营风险控制系统 等方面构成的。 商业银行的行长之所以不能担任审贷委员会的工作是为 了避免 内部人控制的现象 ， 但是行长同 时具 有对 其 的否 决权 。高层 的管理 者 最基 本 的工 作是 完成 银 行 的 日常 运 营 ， 并 且 将 银行 目前 的财 务状 况 、 风 险 状况 、 经 营业 绩 、 重 要合 同和经 营前 景 等情 况报 告 给董 事会 。 同 时高
银行合并的负面影响
负面影响：1、避税问题。
2、文化冲突。
德国德意志银行(Deutsche)和英国的投资银行摩根·格林菲尔 (MorganGrenfell)的并购就反映出因文化冲突最终导致经营业绩下降，并购失败。
3、业务整合操作困难。
2001 年7月,德国安联保险以240 亿欧元收购了德国第三大银行德累斯顿银行(Dresdner)大部分股份,实行混业经营。
但是由于安联的核心业务是保险, 在银行经营方面缺乏经验和管理技术,2002 年,安联公司共亏损25 亿欧元,其中9.72 亿欧元来自德累斯顿银行。
4、引发金融系统风险，减缓了金融服务贸易自由化银行并购活动的深入发展直接导致了银行间以及银行与其他金融和非金融机构之间联系的加深,使得包括非银行金融业在内的众多产业的发展过多地依赖银行,社会经济活动被纳入一个以银行为中心的系统结构中。
金融系统风险的存在使得金融服务提供者在提供金融服务时有所顾及,一些原本打算开放的金融业务可能会因此而取消,从而减缓了金融服务贸易自由化的步伐。
此外,银行并购的负面效应形成的示范效应在一定程度上影响了银行和非银行金融机构决策的实施,金融机构可能因此而限制或取消提供金融服务贸易,从而阻碍了金融服务贸易自由化的发展。
5、运用市场力定高价金融机构跨国并购, 很大程度上是为了迅速获取市场上的相对垄断地位, 以获得定价权。
银行间并购将导致更高的市场集中度, 增强对零售金融服务定价的市场力④。
那些能大量增加市场集中度的并购越多,银行就能对小企业索要更高的贷款利率而对零售储户给予更低的存款利息, 且他们的存款利率具有相对“粘性”6、并购风险银行并购风险是指由于不确定因素的发生，导致银行在进行并购活动的过程中遭受损失的可能性。
它的产生不仅是银行并购行为本身带来的一种可能性，而且直接与银行收益损失相联系。
并购前双方决策机构（股东、管理层）的分歧；并购过程中市场环境的动态变化及银行机构自身具有的不完全可控性；并购后超大规模带来的整合经营风险都可能导致并购成本加大，甚至并购失败。
我国商业银行中间业务影响因素分析
我国商业银行中间业务影响因素分析一、概述随着我国改革开放的逐渐深入，经济发展逐步提高，股市、债市、信托、融资租赁、PE等资本融资渠道不断完善，以及短期融资券等融资工具的不断出现，使得市场融资从银行渠道分流，尤其是银行的高端客户纷纷选择从资本市场直接融资，导致了商业银行优质信贷客户群减少；另外，随着银行业竞争加大，各家银行为了争夺存款和贷款业务给予客户一定的存款和贷款利率优惠，使得存贷款利息差逐渐减小。
我国靠赚取利差收益的商业银行在盈利空间被挤压的情况下，纷纷开展中间业务，并越来越重视该业务的发展。
中间业务作为非利息收入的主要来源，研究其受哪些因素影响，影响大小，对绩效的影响等课题具有很强的理论和现实意义。
（一）国外研究综述国外学者对非利息收入的研究开展的比较早，研究成果涵盖了非利息收入的构成和界定、影响因素、风险控制、对商业银行绩效影响以及监管等等各个方面。
Boyd and Prescott(1986)、Diamond(1983)、Diamond(1984)、Fama、Pyle(1971)都讨论了银行的存在价值、发展趋势，从理论上为商业银行发展非利息收入给予支持。
Eise-mann (1976)，Brewer(1989)，Canals(1993)，Kroszner(1999)等人的结论表明商业银行拓展新业务会提高银行综合收益。
Saunders、Walters(1994)，Galloetal(1996)都从风险角度分析，认为非利息收入有利于商业银行增加收益并降低风险。
Kane(1996)、Rogers(1996) 、Evanoff(2001)等通过分析银行非利息收入的风险，认为只要在适当范围内非利息收入的风险是可控的，商业银行就应该大力拓展非利息收入。
Stiroh和Rumble（2006）认为因为非利息收入的成本增加抵消了业务分散带来的收益，又具有更大的波动性，因此商业银行增加非利息收入不会带来利润的增加。
我国商业银行绩效影响因素分析
我国商业银行绩效影响因素分析中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2010）12-063-02摘要本文以我国十四家商业银行为样本，时间从2000年到2007年，采用“面板数据”（pool data）方法，得出银行的投资和银行资本运行效率之间不存在显著的相关关系；银行的贷款投放，利率水平和市场占有率分别与银行资本运行效率正相关，正相关和负相关。
其中银行的综合利率水平影响最大。
并据此提出了一些政策建议。
关键词面板数据资本循环效率利率水平市场占有率。
一、引言我国的银行业从九十年代初期开始了商业化改革，我国在2001年11月11日加入了世贸组织，按照《服务贸易总协定》（gats）和新的金融服务协议（fsa）的要求。
我国逐步开放了金融市场。
在商业化改革和对外开放的十余年间，我国银行业的市场组织已基本构建，商业化的性质已基本确立，并正在逐步向现代化的公司制转化。
对正处于制度变迁的银行业的资本循环效率加以实证，不仅是中国银行业制度本身及产业资本运行的检验，同时也为进一步促进中国金融产业资本良性循环和中国金融业的改革提供重要的依据。
本文的贡献在于运用了面板数据的分析方法，有别于一般研究经营效率的dea研究方法。
实证发现银行的贷款投放，利率水平，市场占有率对银行资本运行效率有影响。
二、实证研究1．研究方法学术界对商业银行的效绩进行了广泛的研究（sherman and gold，1985；yue，1992，berg，1993；杨宝臣，1999；赵旭，2000；邓鸣，2004；邓陆军，2005；谢朝华，2005；刘玲玲，2006；刘文娟，2008；刘四军，2008；纪建悦，2010），其研究方法基本有两种类型：一个是“前沿分析法”其主要思想是按照一定的标准构造一个生产前沿面，被评估的银行与该前沿面的差距就是该银行的效率。
根据构造前沿函数的不同，又将前沿分析法分为“参数法（paremetric method）”和“非参数分析法”。
我国商业银行经营绩效影响因素的实证分析
１ ． 被解释变量 ： 选 择 平 均 总 资 产 收益 率 （ Ｒ Ｏ Ａ ） 作 为 衡 量 银 行 经 营 业 绩 的指 标 。 Ｒ Ｏ Ａ 将 资 产 负 债
表、 损 益 表 中 的相 关 信 息 有 机 结 合 起 来 ， 是 银 行 运
用其全部 资金获取利润能力的集 中体现。
２ ． 解 释 变量
研 究拟 选 择 ２ ２家银 行 作 为 研究 样 本 ， 其 中包 括
（ １ ） 反 映 银 行 自身 财 务 状况 的指 标
①根据 《 中国银监会 关于深圳发展 银行吸收合并平安银行 的批 复》 ［ 银 监复（ ２ ０ １ ２ ） １ ９ ２ 号】 ， ２ ０ １ ２ 年 ６月深圳发展银
市场份额有所下降 ， 但仍保持 主导地位 ； 另 一方面 ，
外资银行 数量不 断增加 。 机构 、 业 务 和 客 户 不 断 扩 张 。可 以预 见 ， 随着《 巴塞 尔 协 议 １ １ Ｉ 》 的逐 步 实 施 以 及 我 国银 行 业 改 革 的深 入 推 进 ， 银 行 业 的竞 争 将 更 加 激烈 。商 业 银行 如 何 在 日益 激 烈 的 竞 争环 境 中保 持 良好 的 盈 利 能 力 、 提 升 经 营 绩 效 已经 成 为 广 泛关 注的焦点 。本文通过对 ２ ２家 商 业 银 行 ２ ０ ０ ７ — ２ ０ １ １ 年的相关数据进行实证研究 ， 分 析 影 响银 行 经 营 绩
．
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我国商业银行经营绩效影响因素的实证分析
一 孟 令余
２家 商 业 银行 ２ ０ ０ ７ — ２ ０ １ １ 年 的面 板 数据 为 样 本 ， 运 用 随机 效 应 模 型 ， 对 商 业银 行 经 营 绩 效 的 影 响 Ｊ 萋 本 文 以我 国 ２ 因素 进 行 了实证 研 究 。实 证 结果 表 明 ， 从 银 行 自身 来 看 ， 银行 的资 本 充足 率 、 存 款 与 总资 产 的 比率 与经 营 绩 效成 正相 关关 系， 而成本收入比、 不 良贷款 率 则 对 经 营 绩效 具 有 负 面 影 响 。从 宏 观 因素来 看 ， 实际Ｇ Ｄ Ｐ增 长 率 与经 营 绩 效 负 相 关 。在 引入 股 权 结构 以后 ， 发 现 国有 控 股 商业 银 行 的平 均 总 资产 收益 率 明显 高 于股 份 制 商业 银 行 。
商业银行信用卡中心绩效考核制度的现状
摘要绩效考核是银行经营管理工作中的一项重要任务,绩效考核制度改革与创新是目前国内商业银行战略转型的一项核心工作，是保障并促进银行内部管理机制有序运转、实现银行各项经营管理目标所必需的一种管理行为。
目前商业银行的人力资源绩效考核制度存在着许多弊端,严重阻碍了银行的业务发展和管理经营。
因此本文就当前商业银行人力资源绩效考核的现状及考核制度所存在的问题做一详细的分析,并提出解决办法,以商业银行信用卡中心为侧重点，促进商业银行管理机制的完善,实现员工队伍和经济效益的双发展。
关键词：绩效考核；商业银行；创新ABSTRACTPerformance appraisal is an important task of bank operation and management, performance appraisal system reform and innovation is the current domestic commercial bank's strategic transformation of a core work, is the guarantee and promote Banks internal management mechanism and orderly operation, realize the management goal required a management behavior. Commercial Banks currently many disadvantages exist in human resource performance appraisal system, a serious impediment to the bank's management and business development. So in this paper, the current commercial bank human resources performance appraisal of the present situation and existing problems in the appraisal system to do a detailed analysis, and put forward some solution to the problem, in order to promote the commercial Banks to further improve the management mechanism, realize the- 1 -management benefit and common development of staff. KEYWORDS:performance appraisal; Commercial Banks; innovation目录1.绪论 ................................................................... - 4 -1.1研究背景.............................................................. - 4 -1.2研究的目的及意义...................................................... - 4 -1.3研究方法.......................................................... - 4 -2.文献综述 ............................................................... - 5 -2.1绩效考核的内涵.................................................... - 5 -2.1.1绩效考核与绩效管理的界定...................................... - 5 -2.1.2绩效管理的应用现状及不足…………………………………………………- 7 -2.2国内外银行绩效考核创新的研究进展.................................. - 6 -2.2.1国内银行绩效考核创新的进展……………………………………………….- 8 -2.2.2国外银行绩效考核创新的进展……………………………………………….- 9 -2.3商业银行的绩效考核研究………………………………………………………….- 11 -2.3.1国内商业银行的绩效考核…………………………………………….…….- 11 -2.3.2商业银行信用卡中心的绩效考核…………………………………………..- 12 -3.商业银行信用卡中心绩效考核制度的现状 .................................. - 10 -3.1存在的问题....................................................... - 10 -3.2现存问题的原因................................................... - 11 -4.商业银行信用卡中心绩效考核创新的途径 .................................. - 12 -4.1绩效考核目标的分解............................................... - 12 -4.2绩效考核实施的原则............................................... - 12 -4.3绩效考核办法的实施............................................... - 13 -5.结论与总结 ............................................................ - 16 -参考文献 ................................................................ - 17 - 致谢： ......................................................错误！未定义书签。
我国商业银行业公司治理结构与经营绩效的实证研究
我国商业银行业公司治理结构与经营绩效的实证研究（作者:___________单位: ___________邮编: ___________）[摘要]通过对8家股份制商业银行的公司治理结构与经营绩效的关系做回归分析，结果显示：经营绩效与董事会规模正相关；与第一大股东持股比例负相关；与前5大股东控制权分散度正相关。
因此，国有商业银行应当适度增大董事会规模、明晰产权关系、强化监事会职能、加强管理层激励与信息透明度。
[关键词]商业银行；公司治理结构；经营绩效；回归分析一、公司治理理论的发展公司治理结构是研究经济活动中的企业制度安排问题。
狭义上它是指在企业的所有权和管理权分离的条件下，投资者与企业之间的利益分配与控制关系；广义上则可理解为关于企业组织方式、控制机制、利益分配的所有法律、机构、文化和制度安排。
我国经济界和经济理论界对公司治理结构改革问题的研究始于20世纪90年代初。
吴敬琏、张维迎等首先提出要在国有企业改革中借鉴和吸收当代公司治理理论。
吴敬琏认为，所谓公司治理结构，是指所有者、董事会和高级执行人员即高级经理人员三者组成的一种组织结构。
在这种结构中，上述三者之间形成一定的制衡关系。
张维迎的观点是公司治理结构只是企业所有权安排的具体化，企业所有权是公司治理结构的一个抽象概括。
继此之后，我国理论界在公司治理的内涵、委托代理问题的研究、产权的讨论、治理模式的比较和治理结构的实证研究等方面均取得了一定的进展。
二、我国商业银行业公司治理结构研究刘凤琳从完善我国商业银行公司治理结构的重要性、必要性、目标和基本原则、对策建议等方面给出理论性的论述。
王廷科通过对国际商业银行良好公司治理结构的分析，给出我国商业银行在公司治理结构上很有价值的建议。
张建伟等认为中国商业银行的公司治理模式应该选择“债权人主义”，而非“股东至上主义”，并给出了相关理由。
以往关于我国商业银行公司治理结构的研究都居于理论层面，较少有对公司治理结构进行量上的分析。
关于农村商业银行薪酬绩效管理机制的实践与思考--以江苏滨海农商银行为例
关于农村商业银行薪酬绩效管理机制的实践与思考--以江苏滨海农商银行为例刘荣华【摘要】Current, performance pay has become a performance evaluationof a new trend, gradually in the bank spread, many banks began to committed to full pay for performance appraisal, by taking a pay for performance, encourage and reward outstanding employees, at the same time, spur and urging backward employees. To the bank staff to bring greater incentive effect, enhance the strength and cohesion of the bank. This is in Jiangsu Binhai rural commercial bank in the past two years of pay for performance and implement mechanisms for innovation, for example, conscientiously sum up compensation and performance management mechanism in the practice of Jiangsu Binhai rural commercial bank, and digs out the problems, and puts forward some countermeasures for the next stage. And the conclusions are as follows: in the reform and restructuring of the way of development, only by constantly building suitable for their salary and performance system in order to effectively play the baton and booster in the mobilization of staff's work enthusiasm, initiative and creativity, promote a greater role in the business of steady and rapid development.%当前，绩效薪酬已经成为绩效考核领域一种新的趋势，也逐渐在各银行中推广开来，不少银行开始致力于进行全面绩效薪酬考核，通过采取绩效薪酬的方式，鼓舞和奖励优秀的员工，同时鞭策和督促落后的员工。
2024年银行从业资格-银行管理考试历年真题摘选附带答案版
2024年银行从业资格-银行管理考试历年真题摘选附带答案第1卷一.全考点押密题库(共100题)1.(单项选择题)(每题 1.00 分)在行政许可实施的审查阶段，要求申请人在书面意见发出之日起（）个月内提交书面说明解释。
A. 1B. 2C. 3D. 62.(判断题)(每题 1.00 分) 财务公司由于发生合并与分立、跨银监局迁址．或者所属集团被收购或重组而申请设立分公司的．应当具备拟设分公司所服务的成员单位不少于10家，且前述成员单位资产合计不低于1O亿元人民币：或成员单位不足10家，但成员单位资产合计不低于30亿元人民币。
（）3.(判断题)(每题 1.00 分) 中国信托业协会协调会员与社会公众的关系，加强会员与社会公众的沟通，维护会员与客户的合法权益。
（） A.正确 B.错误4.(单项选择题)(每题 0.50 分) （）是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件开展的检查。
A. 全面检查B. 专项检查C. 后续检查D. 临时检查5.(判断题)(每题 1.00 分) 商业银行可以向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
( )6.(判断题)(每题 1.00 分) 金融租赁行业既可以扩大先进装备进口，又能促进国产设备出口，平衡国际贸易，更好地配合我国的国际产能合作等战略实施。
（）7.(单项选择题)(每题 1.00 分)在计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括（）。
A. 违约风险暴露B. 相关性C. 置信水平D. 经济增加值8.(判断题)(每题 1.00 分) 市场细分是一个信息分析和归纳的过程，也是一个目标策略制定的过程。
现代商业银行普遍采用计算机、数据库管理等技术工具和科学手段，配合管理层和经办人员来完成客户细分的工作。
()9.(单项选择题)(每题 0.50 分) 根据《企业集团财务公司管理办法》，注册财务公司的注册资本金最低为()亿元人民币。
北京银行数字化转型的绩效研究
北京银行数字化转型的绩效研究一、研究背景和意义随着信息技术的飞速发展，数字化转型已经成为全球范围内银行业的重要趋势。
作为金融行业的重要组成部分，银行业在近年来也积极响应国家政策，加快数字化转型步伐。
北京银行作为一家具有悠久历史和良好信誉的国有商业银行，一直致力于为客户提供优质的金融服务。
随着市场竞争加剧和客户需求多样化，北京银行面临着如何在数字化时代保持竞争力和可持续发展的挑战。
为北京银行提供战略指导：通过对北京银行数字化转型绩效的分析，可以发现企业在数字化转型过程中的优势和不足，从而为北京银行制定更为合理和有效的发展战略提供依据。
促进北京银行与同行业企业的比较研究：本研究将对北京银行与其他同行业企业进行对比分析，有助于了解北京银行在数字化转型方面的优势和劣势，以及在行业中的排名和地位。
为其他金融机构提供借鉴经验：本研究的结果可以为其他金融机构在数字化转型过程中提供有益的借鉴和启示，有助于整个行业的共同发展。
丰富数字化转型研究领域的理论体系：本研究将运用现代管理理论和实证方法，对北京银行数字化转型绩效进行深入研究，有助于丰富和完善相关领域的理论体系。
1.1 研究背景随着全球经济的快速发展和科技的不断进步，数字化转型已经成为银行业发展的重要趋势。
特别是北京这座国际化大都市，金融科技的发展尤为迅速。
北京银行作为一家具有悠久历史和良好信誉的金融机构，积极响应国家政策，大力推进数字化转型，以提高金融服务效率、降低成本、增强风险控制能力、提升客户体验等。
在数字化转型的过程中，如何评估银行业务绩效、优化资源配置、提升竞争力等问题日益凸显。
对北京银行数字化转型的绩效进行深入研究，对于推动银行业数字化转型具有重要的理论和实践意义。
1.2 研究目的和意义随着信息技术的快速发展，数字化转型已经成为银行业发展的重要趋势。
北京银行作为一家具有悠久历史和良好信誉的国有商业银行，一直致力于为客户提供优质的金融服务。
在当前激烈的市场竞争环境下，北京银行面临着诸多挑战，如客户需求多样化、业务创新不断、风险管理日益复杂等。
中信银行绩效分析报告
26324.76
中信银行2012四季度由于贷款增长远低于存款增长，其存贷比由2012四季度77.39%下降到2013二季度的67.57%。过低的存贷比减少了贷款损失的可能性，使中信银行流动性风险管理能力增强。
不过这一问题在2013三季度通过加大力放贷得到改善。
2.贷款总额与总资产的比率
中信银行
绩效分析
分析人：刘朕金金融本1202班12111471038
邢鹰文武金融本1201班12111471016
一、中信银行概述
1.1
公司简介
中信银行股份有限公司(中信银行)，英文名：CHINA CITIC BANK
CORPORATION LIMITED。股票代码：601998.香港H股代码：00998
贷款总额与总资产的比率=贷款总额/总资产
较高的贷款与资产的比率表明银行流动性能力较差，而该比率低则反映了银行具有很大的贷款能力。
55%
53.6%
54.2%
55.6%
四、风险分析
4.1利率风险、敏感性比率
利率风险是指市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。巴塞尔委员会在1997年发布的《利率风险管理原则》中将利率风险定义为：利率变化使商业银行的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预期收益，或实际成本高于预期成本，从而使商业银行遭受损失的可能性。利率风险受宏观经济环境，央行政策，物价水平，股票和债券市场，汇率等多方面影响。
由图标可知，自2012年末开始，中信银行的营业收益率连续攀升，并在2013年中进中取稳，盈利能力更加稳定，这与资产收益率的变化表明的情况基本一致。
总资产收益率是分析公司盈利能力时又一个非常有用的比率。是另一个衡量企业收益能力的指标。总资产收益率的高低直接反映了公司的竞争实力和发展能力,也是决定公司是否应举债经营的重要依据。
商业银行数字化转型对绩效的影响分析 ——以平安银行为例
商业银行数字化转型对绩效的影响分析——以平安银行为例商业银行数字化转型对绩效的影响分析——以平安银行为例摘要：随着社会信息化的不断推进，商业银行数字化转型已成为当前的主要发展趋势之一。
本文以平安银行为例，对商业银行数字化转型对绩效的影响进行了分析。
研究发现，数字化转型可以显著提升商业银行的绩效，表现在客户体验、运营效率和风险管理方面。
但数字化转型也带来了一系列挑战，包括技术投入、人员培养和安全风险等。
为了实现持续的绩效提升，商业银行需要积极推进数字化转型并合理应对挑战。
关键词：商业银行；数字化转型；绩效；平安银行一、引言随着信息技术的迅速发展，商业银行数字化转型已成为推动银行业转型升级的重要手段。
数字化转型通过应用先进的信息技术，改变传统银行的经营模式和运营流程，提升银行的效率、降低运营成本、提高客户体验和增强风险管理能力。
作为中国领先的金融服务机构，平安银行长期以来一直致力于数字化转型，并取得了较好的效果。
本文以平安银行为例，从客户体验、运营效率和风险管理三个方面，对商业银行数字化转型对绩效的影响进行深入分析。
二、商业银行数字化转型的背景和意义1. 商业银行数字化转型的背景随着移动互联网、大数据、人工智能等新技术的兴起，传统银行面临着来自互联网金融、支付机构等新业态的冲击。
数字化转型成为商业银行转型升级的重要途径，可以帮助银行提升竞争力、拓展市场份额，同时也可以实现运营成本的降低和利润的增长。
2. 商业银行数字化转型的意义数字化转型可以提升商业银行的绩效。
首先，在客户体验方面，数字化转型可以提供更加便捷、个性化的金融服务，提高客户黏性、满意度和忠诚度。
其次，在运营效率方面，数字化转型可以实现业务流程的标准化、自动化和数据化，提高业务处理效率，降低运营成本。
最后，在风险管理方面，数字化转型可以通过大数据分析和风险模型构建等手段，提升风险识别和控制能力，减少风险带来的损失。
三、平安银行数字化转型的实践与成果平安银行是中国领先的金融服务机构之一，长期以来致力于数字化转型。
邮储银行经营绩效考核问题与对策
邮储银行经营绩效考核问题与对策摘要：建立科学的、规范的、以价值为导向绩效考核体系，是促进管理水平和工作效率提高，推动邮储银行战略目标实现的重要途径。
文章对邮储银行经营机构绩效考核过程中经常出现的问题提出改进建议，旨在完善邮储银行的绩效评价体系，提高企业竞争力。
关键词：邮储银行；绩效考核；评价体系；竞争力一、邮储银行经营机构绩效考核概述（一）绩效考核的概念和重要性绩效管理体系是以绩效管理指标为载体，通过绩效管理的各个环节对全行各级机构、部门、员工绩效的客观衡量、及时监督、有效指导、科学奖惩，从而调动积极性、提高绩效、提升能力、实现邮储银行战略目标的综合体系。
绩效考核是企业绩效管理过程中的一个环节，是指考核主体对照工作目标和绩效标准，采用科学的考核方式，评定员工工作任务完成情况、员工工作职责履行程度和员工发展情况，并且将评定结果反馈给员工的过程。
绩效考核是绩效管理的一种手段，适用于邮储银行的各级分支机构、各层级所有内设部门及全体员工。
邮储银行绩效考核隶属于企业管理的一个环节，考核结果可应用于资源配置、领导薪酬、效益工资分配和高级管理人员评价等方面，通过制定阶段性指标，督促分支行实现阶段性任务，从而达到企业完成整体战略规划的目的。
另外，绩效考核也是一个不断发现问题并且改进和解决问题的过程。
（二）绩效考核遵循的原则绩效考核是邮储银行各级管理者和员工为了达到组织目标的共识过程，是激励全体员工持续提升个人、部门和组织绩效，持续提升工作质效的管理手段。
在邮储银行绩效考核过程中，应遵循以下六条原则：一是战略导向原则，绩效考核应以邮储银行战略目标的实现为出发点和落脚点；二是岗位基础原则，绩效考核应以岗位管理为基础，基于岗位职责开展考核；三是科学合理原则，绩效考核的各个方面和各个环节都应做到科学合理；四是公平公正原则，考核过程公开，考核结果公平、公正，在绩效激励上注重兼顾效率和内部公平性，做到适度激励，避免激励过度、激励不足、重复激励；五是简明高效原则，通过构建简明易懂的考核体系、导向明确的考核指标、分工明确的考核流程，提升绩效考核的效率和效果；六是激励约束并重原则，结果考核与过程评价相统一、考核结果和奖惩相挂钩，实现激励与约束并重、责权利统一。
国有银行盈利能力影响因素分析
国有银行盈利能力影响因素分析李明【摘要】商业银行盈利能力始终是衡量和判断其在行业中竞争力的主要标准之一,也是商业银行能否扩大规模,提高影响力的决定性因素,追求盈利能力不断增长是每个商业银行的追求.随着全球化和国际化发展,我国国有银行受到的冲击逐渐增大,分析影响我国国有银行盈利能力因素并对提高盈利能力提出对策显得尤为重要.立足2007—2016年我国四大国有银行实际发展状况,确定其盈利能力这一切入点,逐步找出影响其盈利能力的主要指标并对其实证分析.在查阅大量文献资料基础上,通过理论分析找出影响我国国有商业银行盈利能力因素,通过Eviews软件面板数据模型对影响因素进行实证分析,并根据模型数据进行总结,确定其影响因素,进而对影响我国国有银行盈利能力单个分析,最后通过分析数据对提高国有商业银行盈利能力提出建议.【期刊名称】《山东理工大学学报（社会科学版）》【年(卷),期】2017(033)006【总页数】8页(P10-17)【关键词】国有银行;盈利能力;面板数据模型【作者】李明【作者单位】山东理工大学经济学院,山东淄博 255000【正文语种】中文【中图分类】G657一、文献综述国外学者对商业银行盈利能力的研究起步较早，并取得了丰富成果，产出了大量文献资料，他们从宏观、微观入手，结合银行发展规模、资产管理、外部环境，对银行盈利能力做了完备详细的研究。
研究内容包括盈利能力评价指标建立、评价模型创建、资产规模、流动性、业务范围、外部环境等对商业银行盈利能力的影响。
通过对财务报表的分析，研究这些因素对银行利润率以及资产收益率的影响［1］1-5。
国外学者很重要的研究成果是将数据包络分析法（DEA）运用到商业银行盈利能力分析中。
Sherman与Gold，在对一家商业银行盈利能力分析时将DEA研究方法运用其中［2］2。
通过他们的模型分析，在设定影响因素达到一定水平的银行被认定有好的盈利能力。
通过模型检验结果，从管理角度的分析能获得对一些支行低效率的原因，其中包括：银行管理薄弱、规模不经济、流动性不足、人员规模不合理等。
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银行业机构整合后的绩效与影响因素分析
随着全球经济一体化的不断深入，银行业机构整合已经成为一种趋势。
银行业机构整合主要指银行在市场竞争中通过兼并、收购、重组等方式加强自身实力。
银行业的整合在一定程度上可以提高银行业的效益和业务规模，但同时也带来了一系列的影响因素。
本文就银行业机构整合后的绩效与影响因素进行了分析。
一、银行业机构整合后的绩效
银行业机构整合后的绩效通常可以从以下几个方面进行分析：
1. 业务规模增大
银行业机构整合通常可以加强银行自身实力，从而使得其业务规模得到增强。
通过整合，银行可以集中资源，优化业务结构，提高金融产品的创新能力和市场适应能力。
2. 财务表现优化
银行业机构整合后，可以通过减少冗余业务和机构、优化资源配置等方式，降低成本，提高收入、降低风险，从而实现财务表现的优化。
3. 客户服务质量提升
通过整合后的优势互补、提高对客户的服务质量，丰富产品线，提高合作效率和维护客户关系，提高客户满意度。
4. 置业与办公用地等资源优化利用
银行业整合过程中常常涉及到进一步优化利用机构的资产，包
括的银行、中间库、办公大楼等等。
整合可以避免过高的资产利
用率和机构空置，降低因机构转移、维护和扩建、资产减值、存
货减值等带来的成本。
二、影响银行业机构整合的因素
银行业机构整合涉及到的因素非常复杂，这里简要说明一下常
见的几个因素：
1. 法律法规
类似于重组、并购等在法律上通常需要相关法规的规定或者许可，这项因素对整合非常关键。
法律法规的制定和修订，对兼并
重组及业务交叉、合作等方面的发展也产生了密切关系。
2. 经济环境
整合是否有益取决于很多复杂的因素，其中一个非常重要的因
素就是经济环境。
尤其是金融市场和宏观经济发展的状况。
所以，在经济环境波动的情况下时，整合往往会受到很大影响。
3. 管理体系
银行业机构整合主要取决于银行管理体系的制度安排和市场垄断程度的影响。
若市场竞争极度紧张，此时通常需要银行通过兼并或重组来获得足够的规模和实力，才有可能在市场上生存和发展。
整合后的管理体系稳健、灵活、高效等优点，全面提升银行管理水平和综合竞争力。
4. 文化融合
由于银行文化的特殊性注定了兼并过程中文化融合的必要性，文化融合程度的不同，会使得整合效果的不同。
因此，文化融合的方案和方案实施的可行性分析显得尤为重要。
三、结论
综上所述，银行业机构整合后的绩效通常可以从业务规模的增大、财务表现的优化、客户服务质量的提升以及资源优化利用等角度进行分析。
银行业机构整合涉及到的因素非常复杂，其中包括法律法规、经济环境、管理体系以及文化融合等因素。
在银行业机构整合过程中需要充分考虑这些因素的影响，加强层层管理和协调配合，争取获得更为广泛的愿意支持，切实实现整合后的共同发展。