2015银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险监管理念
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2015年银行业初级资格考试风险管理考试大纲及考点重点分析2015年银行业初级资格考试《风险管理》考试大纲考试目的通过本科目考试，考查从业人员对商业银行风险管理主要策略的掌握，分析和判断监管部门、市场约束对商业银行控制风险的保障作用。
考察从业人员对商业银行所面临的八大类主要风险的识别与计量、评估与报告、监测与控制9.考试内容一、风险管理内容(一)风险与风险管理的主要内容;(二)商业银行风险的主要类别：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险;(三)商业银行风险管理的主要策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿;(四)商业银行的风险与资本;(五)风险管理的数理基础、分析与运用;二、商业银行风险管理的基本架构(一)商业银行风险管理环境;(二)商业银行风险管理组织及其职责;(三)商业银行风险管理流程;(四)商业银行风险管理信息系统。
三、信用风险管理(一)信用风险识别的主要内容和方法;(二)信用风险计量;(三)信用风险监测与报告;(四)信用风险控制;(五)信用风险资本计量。
四、市场风险管理(一)市场风险识别的主要内容和特征;(二)市场风险计量;(三)市场风险监测与控制;(四)市场风险资本计量方法;(五)交易对手信用风险的计量和管理。
五、操作风险管理(一)操作风险的主要内容和特征;(二)操作风险评估;(三)操作风险控制;(四)操作风险监控与报告;(五)操作风险资本计量。
六、流动性风险管理(一)流动性风险识别;(二)流动性风险评估;(三)流动性风险监测与控制。
七、其他风险管理(一)国别风险管理的内容及基本做法;(二)声誉风险管理的内容及基本做法;(三)战略风险管理的内容及基本做法。
八、风险评估与资本评估(一)全面风险与资本评估程序的内容;(二)风险评估的内容、流程和最佳实践;(三)压力测试的内容和做法;(四)资本评估：资本功能与分类，资本规划的主要内容和流程(五)资本充足评估报告的基本内容九、银行监管与市场约束(一)监管机构的监督检查(二)市场约束机制。
银行业初级资格《风险管理》考试重点
银行业初级资格《风险管理》考试重点2015年银行业初级资格《风险管理》考试重点监管理念、指标体系和主要内容1.监管理念所谓风险监管，是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。
这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。
风险监管框架涵盖了六个监管步骤：了解机构、风险评估、规划监管行为、准备风险为本的现场检查、实施风险为本的现场检查并确定评级、监管措施效果评价和持续的非现场监测。
2.风险监管指标体系：风险水平类指标：衡量商业银行的风险状况，以时点数据为基础，属于静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标(请参阅信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险相关章节);风险迁徙类指标：衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的`比率，属于动态指标，包括正常贷款迂徙率和不良贷款迁徙率(请参阅信用风险相关章节);风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。
表8—1风险抵补类指标盈利能力监管指标：资本金收益率(ROE)=税后净收入/资本金总额该项指标也称为股本收益率，反映银行资本或股本的盈利能力，从而评价银行的经营成果。
当发现某行资本金收益率低于商业银行平均值或负面变动较大时，监管当局应要求该商业银行找出问题的原因，制定改进措施，促进其健康发展资产收益率(ROA)=税后净收入/资产总额净业务收益率=(营业收入一营业支出)/资产总额净利息收入率=(贷款利息收入一存款利息支出)/资产总额非利息收入率=(非利息收入一非利息支出)/资产总额非利息收人比率=(非利息收入一非利息支出)/(营、吐收入一营业支出)监管这些指标，可以比较各商业银行营业收入的取得、结构和创利能力，以便找出问题银行，提出监管意见准备金充足程度监管指标：信贷资产准备充足率=授信资产实际计提准备/应提准备×l00%非信贷资产准备充足率=非信贷资产实际计提准备/非信贷预计损失×l00%信贷资产准备充足率不得低于100%，非信贷资产准备充足率不得低于l00%资本充足程度监管质保：核心资本充足率=核心资本/风险加权资本×l00%资本充足率=(核心资本+附属资本)/风险加权资本×l00%按照监管机构的要求，商业银行的核心资本充足率不得低于4%，资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的l00%3.风险监管的主要内容：建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标确定风险水平或级别，根据风险水平及时进行预警建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系建立应对支付危机的处置体系建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网对单一银行类金融机构而言，监管部门也高度关注银行类金融机构的公司治理、内部控制、风险管理体系以及风险计量模型的有效性。
银行从业资格考试《风险管理》知识点：银行监管
/中华会计网校会计人的网上家园 1银行从业资格考试《风险管理》知识点：银行监管银行监管（Bank Regulation）是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。
银行监管理念伴随经济与银行业发展而不断完善。
2010年，巴塞尔委员会根据全球金融危机中银行资本约束机制所暴露出来的缺陷，公布了巴塞尔协议Ⅲ，作为巴塞尔协议Ⅱ的重要补充和完善。
在监管实践中，由于许多国家银行系统，尤其是发达国家银行系统在全球金融危机中所表现出的脆弱程度，已严重威胁到各国和世界金融体系的稳定，为在全球范围内建立更为稳健的监管标准，巴塞尔委员会于2012年9月重新修订并发布了新的《有效银行监管的核心原则》。
面对当前复杂多变的全球经济、金融格局，各国政府及监管机构有必要进一步加强并深化银行监管，主要因为：（1）银行业为各行业广泛提供金融服务。
由于其特殊地位，银行体系对整个国民经济具有广泛而深刻的影响。
（2）银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动。
由于银行本身并不承担全部风险成本，因此容易引发银行机构在信贷配给方面的逆向选择与道德风险，造成金融市场效率低下。
根据传统经济学原理，当某类经济机构自我运行所要达到的目标与社会利益存在冲突时，就需要代表社会利益的政府和监管机构加以约束，引导或强制其尽可能与社会利益保持一致。
（3）存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，两者掌握的信息是不对称的。
银行往往比存款人占有绝对优势。
当风险发生时，银行就更有条件将风险及其损失转移给银行债权人。
如果没有监管机构的制约和保护，债权人利益无法得到有效保障。
（4）风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益。
在当前的市场经济体系中，一方面，外部宏观经济、行业、区域等风险因素变化对银行经营及未来发展会产生深远影响；另一方面，银行体系内部还存在个体理性与集体理性的冲突，即便每家银行都理性行事，也并不能保证所有银行的整体行动结果还是理性的，经济学中将这种现象称为“合成谬误”。
第九章 银行监管与市场约束-风险监管
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第九章 银行监管与市场约束知识点：风险监管● 定义：（1）识别风险种类（2）对其经营管理所涉及的（3）各类风险进行评估（4）投照评级标准评价银行经营管理状况● 详细描述：（1）分类：业务风险、内部控制和风险管理水平(2)监管框架：1.了解机构和风险评估2.规划监管行动3.准备风险为本的现场检查4.实施风险为本的现场检查并确定评级5.监管措施、效果评价和持续的非现场监测（2）风险监管的作用：①识别即将形成的风险②设计检查和监管方案③风险的防范和化解④减轻检查负担，提高现场工作效率。
⑤理顺了监管者和银行管理层各自的职责⑥明确了非现场监管和现场检查的职责（3）监管步骤：①了解机构②风险评估（最核心的步骤）③规划监管行动④准备风险为本的现场检查⑤实施风险为本的现场检查并确定评级⑥监管措施、效果评价和持续的非现场监测（4）监管策略--在CAME1 综合评级中1）内容①资本充足性：主要考虑的因素有:现有资本的水平；资本的构成和质量，即银行资本构成的稳定性、市场价值及其流动性;银行财务状况对资本的影响②资产质量：各种反映资产质量的比率和变化趋势；贷款审批标准是否恰当，贷款管理操作是否稳健，信贷风险识别机制是否可靠③管理：董事会和管理层的能力和效率④盈利性：考虑的主要因素有：利润的水平、趋势和稳定性⑤市场风险敏感度：主要考虑的因素有：1、银行盈利性或资产价格反向变动的敏感程度;2、董事会和高级管理层识别能力；3、源自非交易性头寸利率风险敞口的性质和复杂程度；4、源自交易性和境外业务市场风险敞口的性质和复杂程度。
2）主要评级标准1）综合评级1级，资产非常稳定2）综合评级2级，该类银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。
3）综合评级3级，该级别的银行虽然从整体实力和财政能力来看，不大可能倒闭，但仍很脆弱，应该给予特别的监管关注。
银行职业资格考试知识点《风险管理》风险监管
20XX年银行职业资格考试知识点《风险管理》：风险监管所谓风险监管，是指通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。
这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。
风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。
在银行业务不断发展和并购频发的今天，机构规模日趋庞大，业务/产品更加复杂，各种风险层出不穷，监管部门的压力也与日俱增。
在有限的资源约束下，采用风险为本的监管无疑是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，并且在实践中发挥着以下重要作用：①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。
②通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性。
③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解。
④根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。
⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求。
⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。
风险监管框架涵盖了六个相互衔接的、循环往复的监管步骤：①了解机构。
机构的情况可以从准入申请文件、机构自身对外公开的资料、日常监管过程中积累的各类信息以及专门会谈和走访等方式获得。
了解的主要内容包括：成立背景和业务牌照、股权结构和组织架构、业务发展战略和竞争地位、财务状况和管理层素质等信息。
2015银行从业资格考试风险管理知识点讲义全
2014年银行从业资格《风险管理》知识点全1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益与损失1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性：抽象、概括;(2)风险是损失的可能性：损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式;(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。
2.风险与收益的关系：匹配性3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概念4.损失类型预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金灾难性损失——保险手段1.1.2风险管理与商业银行经营商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。
商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能;风险的分散(行业、区域、期限、客户的分散)、对冲(如利率和货币互换)和转移(如资产证券化)。
2.从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式;从定性分析为主转向定量分析为主;从分散风险管理转向全面集中管理。
3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。
具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。
实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。
5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求。
决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理水平。
资本金是吸收损失的缓冲器和最终来源。
1.1.3商业银行风险管理的发展四个阶段：1.资产风险管理模式阶段：20世纪60年代前，偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性。
最新 2015银行业初级资格考试重点归纳：风险管理-精品
2015银行业初级资格考试重点归纳：风险管理1.1商业银行风险管理的基本概念1.1.1风险与风险管理1.风险、损失与收益(1)风险的含义、特征未来结果的不确定性未来结果的损益性风险事故发生及风险因素变化的可能性风险发生具有一定的扩散型(2)风险与损失(3)风险与收益2.风险管理与商业银行经营(1)承担和管理风险是商业银行的基本职能、也是商业银行业务不断创新发展的原动力(2)风险管理能够成为商业银行实施经营战略的手段，极大的改变了商业银行经营管理模式从业务指导上升到战略管理，从片面追求收益上升到全面管理，从定性为主上升到定量分析为主(3)风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理上也银行的业务组合(4)健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值(5)提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平3.商业银行风险管理的发展(1)资产风险管理阶段(2)负债风险管理阶段(3)资产负债管理阶段(4)全面风险管理阶段新巴塞尔协议中的三大约束：最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面全新的风险管理模式、管理体系、管理范围、管理过程、管理方法1.1.2商业银行风险的基本种类1.信用风险——债务人或交易对手未能履行金融工具的义务或信用质量发生变化，影响金融工具的价值，从而给债权人或金融工具持有人带来损失的风险属于非系统风险包括违约风险、交易对手风险、信用迁移风险、信用时间风险、可归因于信用风险结算风险2.市场风险——由于市场价格波动而导致银行表内、外头寸遭受损失的风险狭义的指股票市场风险属于系统风险3.操作风险由人员、系统、流程和外部事件所引发内部欺诈、外部欺诈、聘用员工做法和工作场所安全性、客户、产品及业务做法、实物资产损坏、业务中断和系统失灵、交割及流程管理等7种表现形式操作风险具有非营利性，可转化性(可转化成市场和信用风险)，故不好区别4.流动性风险——无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。
银行从业资格考试《风险管理》知识点银行监督检查
2015银行从业资格考试《风险管理》知识点：银行监督检查监管部门通过非现场监管和现场检查等监督检查手段，实现对风险的及时预警、识别和评估，并针对不同风险程度的银行机构，建立风险纠正和处置安排，确保银行风险得以有效控制、处置。
非现场监管和现场检查两种方式相互补充、互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用：（1）通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，大大减少现场检查的工作量。
（2）非现场监管对现场检查的指导作用。
非现场监管人员的分析结果将为每个现场检查小组提供被查机构以及同类机构的最新情况和信息，特别是对一些风险点和重大的问题缺陷进行检查提示和建议，从而大大提高现场检查的针对性。
（3）现场检查结果将提高非现场监管的质量。
检查小组从实地获取的第一手资料将验证非现场监管人员的分析判断，特别是从被监管机构的内部控制和管理质量方面为非现场监管的分析提供大量佐证，提升分析的准确性。
（4）通过现场检查修正非现场监管结果。
非现场监管基于各种信息的分析结果有时是不准确的，出现分析判断失误时则可以通过现场检查来纠正，从而保证监管决策的正确。
（5）非现场监管工作还要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况，从而加强现场检查的有效性。
一、非现场监管非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制订监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。
中国银监会成立之后，针对长期以来缺乏信息化的监管技术手段、监管信息难以共享、监管效率低等问题，启动“1104工程”（银行业金融机构监管信息系统）项目的建设工作，并颁布非现场监管指引，从而初步形成清晰的非现场监管体系。
非现场监管人员通过风险为本的非现场系统监测被监管机构各类风险水平的变化，并及时跟进预警信号，跟进被监管机构的内控缺陷，纠正其违规行为，改善其公司治理。
银行从业考试《风险管理》知识点商业银行风险管理
2015银行从业考试《风险管理》知识点：商业银行风险管理商业银行风险管理的发展随着金融体系变革和金融产品不断创新，风险管理理论和技术的迅速发展，以及相关监管标准的进一步完善，尤其是从1988年的第一版巴塞尔协议（巴塞尔协议Ⅰ）到2006年的第二版巴塞尔资本协议（巴塞尔协议Ⅱ）提出了一系列风险计量的规范标准，而2010年12月巴塞尔委员会正式发布的第三版巴塞尔协议（巴塞尔协议Ⅲ），又确立了银行资本监管新标杆和新高度，商业银行风险管理的模式发生了本质变化。
纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。
1.资产风险管理模式阶段20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。
这主要是与当时商业银行以资产业务（如贷款等）为主有关，经营中最直接、最经常性的风险来自资产业务。
一笔大额信贷资产的违约，常常导致一家商业银行出现流动性困难，甚至停业倒闭。
因此，商业银行极为重视对资产业务的风险管理，通过加强资产分散化、抵押、资信评估、项目调查、严格审批制度、减少信用放款等各种措施和手段来防范、减少资产业务损失的发生，确立稳健经营的基本原则，以增强商业银行的安全性。
2.负债风险管理模式阶段进入20世纪60年代，西方各国经济开始了高速增长，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，商业银行面临资金相对不足的巨大压力。
为了扩大资金来源，满足商业银行的流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为主动负债，对许多金融工具进行了创新，如CDs、回购协议、同业拆借等，利用发达的金融市场，扩大商业银行的资金来源，提高资金使用效率，极大地刺激了经济发展。
虽然商业银行由被动负债转变为主动负债导致了银行业的一场革命，但同时，负债规模的迅速扩张大大提高了商业银行的杠杆率，加大了商业银行的经营压力和不确定性。
在此背景下，商业银行风险管理的重点转向负债风险管理。
2015辽宁银行从业资格考试《风险管理》复习要点(三)
2015辽宁银行从业资格考试《风险管理》复习要点（三）最重要的是，基本规范在形式上借鉴了COSO报告内部控制5要素框架，同时在内容上体现了其风险管理8要素框架的实质，构建了以内部环境为重要基础、以风险评估为重要环节、以控制措施为重要手段、以信息沟通为重要条件、以内部监督为重要保证的5要素框架。
上述要素相互联系、相互促进，构成一个统一的企业内部控制框架。
内部控制就是一种风险管理机制。
其中，风险评估的功能是识别、分析、评价风险，控制措施的功能是处理、防范、化解风险，而内部监督则是对整个过程进行监控。
巧妇难为无米之炊。
要想识别、处理风险，就必须收集、传递、沟通、应用信息，就要进行信息沟通，为风险管理提供事实依据。
上述要素密切相关，体现为风险的识别、处理、反馈。
总之，风险管理是一个完整的过程。
风险管理、公司治理与内部控制最近，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布《企业内部控制基本规范》(征求意见稿)。
基本规范从中国的实际出发，借鉴了美国COSO《内部控制统一框架》，确立了以企业为主体、以政府监管为促进、以中介机构审计为重要组成部分的实施机制。
据报道，该规范将于明年7月1日起首先在上市公司范围内实施，并鼓励非上市的其他大中型企业执行。
基本规范的发布标志着中国内部控制制度建设取得了重大突破，并将对公司、证券以及国有资产管理等相关制度产生深远影响。
一、定义、目标、要素基本规范首先界定了内部控制的含义。
根据该规范，内部控制是由董事会、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证实现企业经营管理基本目标的一系列控制活动。
内部控制的目标包括：企业战略，经营的效率和结果，财务报告及管理信息的真实、可靠和完整，资产的安全完整，遵循国家法律法规和有关监管要求。
二、内部控制与风险管理最重要的是，基本规范在形式上借鉴了COSO报告内部控制5要素框架，同时在内容上体现了其风险管理8要素框架的实质，构建了以内部环境为重要基础、以风险评估为重要环节、以控制措施为重要手段、以信息沟通为重要条件、以内部监督为重要保证的5要素框架。
第九章 银行监管与市场约束-风险监管理念、指标体系和主要内容
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第九章 银行监管与市场约束知识点：风险监管理念、指标体系和主要内容● 定义：（1）以风险监管为核心（2）以法人机构为主体（3）兼顾分支机构（4）形成分类、分级的监测体系● 详细描述：1、风险监管理念（1）指通过识别商业银行固有的风险种类，投照评级标准，银行经营管理状况的监管方式。
（2）重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平是一种全面、动态掌握银行情况的监管（3） 风险监管框架涵盖的六个监管步骤：①了解机构②风险评估（最核心的步骤）③规划监管行动④准备风险为本的现场检查实施风险为本的现场检查并确定评级监管措施、效果评价和持续的非现场监测2、风险监管指标体系（1）以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构（2）风险水平类指标：静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指（3）风险迁徙类指标：动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率（4）风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面（5）核心资本充足率=核心资本/风险加权资产 x 100%资本充足率= (核心资本+附属资本) /风险加权资产 x I00%按照监管机构的要求，商业银行的核心资本充足率不得低子 4%，资本充足率不得低于 8%，附属资本最高不得超过核心资本的 l00%（6）管理信息系统包括两大基础模块，即业务运营系统和管理报告系统。
监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计的影响。
3、风险监管的主要内容监管部门高度关注银行类金融机构所面临的风险状况，包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况，分为四个方面：①建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，②建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系，。
③建立应对支付危机的处置体系 ,立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离整顿、给予流动性救助、资产负债重组、关闭清算、实施市场退出等.④建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网4、人力资源状况的监管：（1） 对高级管理人员实施任职资格审核。
银行从业资格考试《风险管理》知识点：银行监管法规体系
银行从业资格考试《风险管理》知识点：银行监管法规体系银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，以便为银行监管提供全面、有效的法规依据。
在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成。
法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分，效力等级最高。
当前，银行监管领域所依据的主要法律包括《银行业监督管理法》、《中国人民银行法》、《商业银行法》、《行政许可法》等，这些法律构成银行监管部门依法行使银行监管职能的基础。
此外，《物权法》、《信托法》、《票据法》、《公司法》、《担保法》、《合同法》等法律也从不同角度对银行业金融机构经营管理提出基本法律要求。
行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范。
其效力低于法律，根据法律所制定。
行政法规条文本身需进一步明确界限或作出补充规定的，由国务院作出立法性解释，如《金融违法行为处罚办法》等。
规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。
按风险类别划分，风险管理相关领域主要监管规章制度和监管指引如下：1.信用风险管理领域。
以《贷款通则》、《贷款风险分类指导原则》、《银行贷款损失准备计提指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》、《项目融资业务指引》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》、《银团贷款业务指引》、《银行开展小企业授信工作指导意见》、《商业银行资本管理办法（试行）》等相关文件构成的制度框架，成为指导商业银行规范管理信用风险的主要依据。
2.市场风险管理领域。
随着2012年6月《商业银行资本管理办法（试行）》的出台，我国银行业市场风险管理领域制度建设在逐步完善，《商业银行资本管理办法（试行）》和《商业银行银行账户利率风险管理指引》等相关文件，也成为指导商业银行规范管理市场风险的主要依据。
2015银行从业资格考试《风险管理》知识点：操作风险监管规则
2015银行从业资格考试《风险管理》知识点：操作风险监管规则1.国际监管规则操作风险主要是巴塞尔委员的监管规则，主要有《有效银行监管的核心原则》、《操作风险管理》、《操作风险管理与监管的稳健办法》、《巴塞尔新资本协议》等文件。
1997年9月，巴塞尔委员会制定了《有效银行监管的核心原则》，确立了全面风险管理的理念，操作风险首次被纳入巴塞尔委员会的风险管理监管范围。
1998年9月推出的《银行机构内部控制体系框架》则要求商业银行在内部控制体系建设中将操作风险管理作为风险管理的组成部分，对商业银行建立包括操作风险管理在内的全面风险管理体系起到了重要的推动作用。
1998年9月，巴塞尔委员会推出了首个专门针对操作风险的文件《操作风险管理》。
这是巴塞尔委员会的一个工作组对来自不同国家的30多个大型银行操作风险管理现状的总结性材料，从操作风险的定义、测量、控制、政策、制度和内部控制等角度对各家商业银行的做法进行了总结。
2003年2月，巴塞尔委员会推出了《操作风险管理与监管的稳健办法》，这是规范商业银行操作风险管理体系建设的指导性文件，该文件有十条原则，从内部控制环境、风险管理、监管和信息披露四个方面阐明操作风险管理体系的主要构成要素。
巴塞尔委员会在积极推动商业银行建立全面风险管理体系的同时，为了促进商业银行采取更具风险敏感性的操作风险管理技术来监测和管理风险，并保证持有充足的资本来应对各种风险，在经过充分论证的基础上，于2004年正式颁布实施《巴塞尔新资本协议》（A New Capital Adequacy Framework），提出了以三大支柱——资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律为主要特点的资本监管框架，将操作风险、信用风险和市场风险一起构成第一支柱——最低资本要求的三个组成部分，同时在第一支柱的阐述中，其系统性超过了市场风险的描述。
巴塞尔委员会明确表示，对操作风险计提资本不是目的，关键是通过计提和分配资本以推动商业银行改进操作风险管理，这是新协议对操作风险管理的理念和精髓。
第一章 中国银行体系概况-银监会监管理念
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料银行业法律法规与综合能力第一章 中国银行体系概况知识点：银监会监管理念● 定义：在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出了银行业监管的新理念，即“管风险、管法人、管内控、提高透明度”.● 详细描述：管法人、管风险、管内控、提高透明度①“管风险”，即坚持以风险为核心的监管内容，通过对银行业金融机构的现场检查和非现场监管，对风险进行跟踪监控，对风险早发现、早预警、早控制、早处置；②“管法人”，即坚持法人监管。
重视对每个银行业金融机构总体金融风险的把握、防范和化解。
并通过法人实施对整个系统的风险控制；③“管内控”，即坚持促进银行内控机制的形成和内控效率的提高，注重构建风险的内部防线；④“提高透明度”，即加强信息披露和透明度建设，通过加强银行业金融机构和监管机构的信息披露，提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度。
例题：1.“管风险”即坚持促进银行内控机制的形成和内控效率的提高，注重构建风险的内部防线。
（）A.正确B.错误正确答案：B解析：“管内控”即坚持促进银行内控机制的形成和内控效率的提高，注重构建风、早预警、早控制、早处置。
2.银监会提出的银行业监管理念是（）。
A.管风险、管法人、管内控、提高透明度。
B.促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心C.提高银行业竞争能力D.保护银行业公平竞争正确答案：A解析：在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出了银行业监管的新理念，即“管风险、管法人、管内控、提高透明度”。
3.在总结国内外监管经验的基础上，中国银行业监管管理委员会提出的银行业监管新理念不包括（）。
A.管风险B.管洗钱C.管法人D.管内控正确答案：B解析：银行业监管新理念：管风险、管法人、管内控、提高透明度。
4.在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出的银行业监管新理念不包括（）。
A.管风险B.管业务C.管法人D.管内控正确答案：B解析：在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出了银行业监管的新理念，即“管风险、管法人、管内控、提高透明度”。
银行风险管理的理念
银行风险管理的理念
银行风险管理的理念主要有以下四个方面：
1、全面性：全面性理念可归纳为两个“确保”，即银行首先应确保其风险管理能够涵盖所有业务和所有环节中的一切风险，即所有风险都有专门的、对应的岗位来负责；其次，还应确保风险管理能够识别银行面临的一切风险。
2、系统性：无论是巴塞尔委员会还是GARP均认为，有效的风险管理绝非单一的模型就可实现，它是一个由不同的子系统组成的有机体系。
因而，银行风险管理的有效与否，除了取决于风险管理体系本身，在很大程度上还取决于它所包含的各个子系统是否健全和有效运作。
任何一个子系统的失灵都有可能导致整个风险管理体系的失效。
3、独立性：独立性理念的实质就是要在银行内部建立起一个职责清晰、权责明确的风险管理机制。
因为清晰的职责划分是确保风险管理体系有效运作的前提。
4、权威性：权威性理念是指，银行应确保风险管理部门和风险管理评估监督部门具有高度权威性，尽可不能不受外部因素的干扰，以保持其客观性和公正性。
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2015银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险监管理念
为帮助参加2015银行从业资格考试的学员巩固知识，提高备考效果，中华会计网校整理了2015银行从业资格考试《风险管理》知识点供大家参考，希望对广大考生有所帮助，祝大家学习愉快，梦想成真！
所谓风险监管，是指通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。
这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。
风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。
在银行业务不断发展和并购频发的今天，机构规模日趋庞大，业务/产品更加复杂，各种风险层出不穷，监管部门的压力也与日俱增。
在有限的资源约束下，采用风险为本的监管无疑是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，并且在实践中发挥着以下重要作用：
①通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。
②通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性。
③明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解。
④根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。
⑤把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求。
⑥明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。
风险监管框架涵盖了六个相互衔接的、循环往复的监管步骤：
①了解机构。
机构的情况可以从准入申请文件、机构自身对外公开的资料、日常监管过程中积累的各类信息以及专门会谈和走访等方式获得。
了解的主要内容包括：成立背景和业务牌照、股权结构和组织架构、业务发展战略和竞争地位、财务状况和管理层素质等信息。
了解机构的目的是为下一步开展监管工作奠定基础。
②风险评估。
风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。
风险评估环节包含四个阶段，首先要了解银行的业务和风险管理制度，其次要界定其主要的业务领域，再次要用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量，最后是形成风险评估报告。
③规划监管行动。
该步骤的主要任务是根据风险评估结果有针对性地制定监管和检查计划，起到连接风险评估与实施监管行动的桥梁作用。
综合监管和检查计划必须根据风险状况的变化及时调整，并对风险评估过程中发现的风险点和控制缺陷作出回应。
④准备风险为本的现场检查。
在确定了监管和检查计划后，便进入监管行动的实施阶段。
现场检查的准备工作是检查实施的前奏，包括根据风险评估结果制定具体“检查方案”和下发“检查前问卷”。
风险为本的“检查方案”和“检查前问卷”应当根据被检查银行的规模、业务复杂程度和风险特点量身定做。
⑤实施风险为本的现场检查。
根据机构大小、复杂程度和风险状况，按照检查前准备工作确定的思路进行有目的、有限度地检查和测试，是风险为本现场检查有别于以往检查的一大特色。
检查根据事先分析确定的检查范围和目标业务逐项进行，但首要目的是通过一定量的测试确定银行本身风险管理系统的可靠性。
同时，要通过现场检查核实情况，以便确定风险监管指标的达标情况。
⑥监管措施、效果评价和持续的非现场监测。
这个步骤是风险为本监管的后续阶段，也是最能体现持续有效监管的阶段。
现场检查和非现场监测评估中若发现实质性问题，监管人员要提出相应的整改和处罚措施，明确整改时限，并持续跟踪整改的落实情况。
另外，一个必不可少的环节，是根据整改和处罚落实的情况和持续监测的情况，评估整个监管行动计划的执行效果。
这是风险为本监管的落脚点，也是风险为本监管制度有效性的根本所在。
效果评价的作用在于建立一个自我纠错的机制，及时发现前一循环的各个步骤在设计和执行中的弱点，以便在下一个循环中调整监管策略，进一步提高监管的针对性和有效性。