文昌市2000吨食品馅料加工厂改扩建项目可行性研究报告

扶持方式：财政补贴项目类别：加工项目（食品馅料）项目编号：469005201文昌市2000吨食品馅料加工厂改扩建项目可行性研究报告项目单位：海南省文昌市百果园食品有限公司项目建设地点：文昌市清澜开发区编制单位：湖南建筑设计院可研报告编制时间：目录第一章总论 (1)1.1 项目建设单位基本情况1.2 项目基本情况1.3 可行性研究报告编制依据1.4 综合评价第二章项目背景及建设必要性 (7)2.1 项目区社会经济状况2.2 本行业及相关产业发展现状2.3 项目建设必要性第三章建设条件 (10)3.1 项目建设地点选择3.2 建设条件第四章市场预测分析与销售方案 (14)4.1 市场分析4.2 产品营销策略、方案、模式和进度4.3 市场风险分析第五章项目建设方案 (17)5.1产品方案和规模5.2 项目规划和布局5.3 建设标准和产品标准5.4 技术（工艺）方案5.5 设备选型方案5.6主体工程方案5.7 辅助工程及其他工程方案5.9 项目实施进度第六章环境影响评价及节能减排措施 (22)6.1环境影响6.2 节能减排措施6.3 环境影响评价及审批第七章项目组织与管理 (27)7.1 人员定额、人员来源和培训7.2 经营管理模式7.3 经营管理措施7.4 培训与考核7.5 劳动安全、卫生与消防第八章投资估算与资金筹措 (31)8.1 投资估算依据8.2投资估算8.3 资金筹措8.4资金使用和管理第九章财务评价分析 (34)9.1 评价依据9.2 销售收入、税金及附加估算9.3 成本分析9.4 财务分析9.5 抗风险能力分析9.6 财务评价结论第十章社会效益分析 (39)10.1 壮大主导产业，促进结构调整分析10.2与农户利益联结机制分析10.3 带动基地分析10.4 带动农户与农民增收效果分析10.5 带动就业分析10.6 对比分析附录一、附表：附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表3：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧表附表7：无形资产摊销表附表8：利润及利润分配表附表8-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表9-1：项目投资现金流量表（增量全部投资）附表9-2：项目投资现金流量表（全部投资）附表9-3：项目资本金现金流量表（增量自有资金）附表9-4：项目资本金现金流量表（自有资金）附表10：资金来源与运用表附表11：资产负债表二、附图：1、厂址地理位置图2、现状图3、总平面布置图三、附件：附件1：项目单位营业执照副本及税务登记证附件2：2007、2008年财务审计报告附件3：土地使用证附件4：环境评估报告批复附件5：自筹资金来源证明附件6：龙头企业证书附件7：与农户签订的原料收购合同附件8：产品销售合同附件9：组织机构代码证及获奖证书第一章总论1.1 项目单位基本情况1.1.1 概况海南省文昌市百果园食品有限公司于1996年02月08日注册成立的有限责任公司，注册资本人民币：380万元。

公司经过十三年的艰苦奋斗，不断探索，不断开拓新产品，产品畅销全国各地，供不应求。

现已发展成为一个集农副产品深加工，新产品研究，种苗生产与供应，瓜菜种植与技术服务，瓜菜深加工与销售与一体，以“公司+农民”的管理模式，开展农业产业化开发的龙头企业。

公司连续几年获得省人民政府认定为“海南省农业产业化重点龙头企业”，公司生产的“果亨”牌月饼馅料，被中国食品工业协会认定为“国家质量卫生安全全面达标食品”；被中国商业联合会评为“达标优质月饼馅料”，在2007年度被中国商业联合会全国工商联烘焙业协会评为“2007年度中国优质创新馅料”，被海南省质量协会评定为“国家级星火计划重点项目”，是中国人民共和国国家标准《食品馅料》起草委员会委员单位；2009年被海南省人民政府评定为海南省农业产业化重点龙头企业。

公司的主要业务：农副产品深加工、瓜菜种植、技术服务、产品销售等，公司现有员工：120人，其中：高中级技术职称：10人，大中专毕业生：12人。

1.1.2 财务状况2007年企业总资产1621.34万元，其中固定资产778.09万元，流动资产231.23万元，负债总额907.48万元，所有者权益713.85万元，实收资本380.00万元，营业收入945.71万元，净利润24.13万元，营业利润率2.55%，净资产收益率6.35%，投资报酬率3.10%，资产负债率55.97%，流动比率25.48%，速动比率22.12%；2008年企业总资产2148.46万元，其中固定资产778.09万元，流动资产758.35万元，负债总额1262.64万元，所有者权益735.81万元，实收资本380.00万元，营业收入1433.56万元，净利润20.31万元，营业利润率1.42%，净资产收益率5.34%，投资报酬率2.61%，资产负债率58.76%，流动比率53.68%，速动比率51.16%。

1.1.3 法人代表基本情况法人代表：董事长：陈云飞女士，现年51岁，高中文化程度，1975年至1980年在家务农，1981年改革开放后一直在外经商，在1996年2月创建海南省文昌市百果园食品有限公司。

经营至今，在经济业务方面一直未有纠纷，诚实经营企业，是非常讲诚信的人。

企业在信用、信誉上都很好。

1.2 项目基本情况1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点1、项目名称：海南省文昌市2000吨食品馅料加工厂改扩建项目2、项目性质：改造3、建设地点：文昌市清澜开发区文清大道椰海食品厂东侧1.2.2 产品方案及规模本项目建成投产，实现年加工冬瓜3250吨，产冬瓜食品馅料500吨；加工菠萝、木瓜、南瓜等原料各1500吨，产菠萝、木瓜、南瓜等3种食品馅料500吨的生产规模。

1.2.3 品种、技术、设备方案1、品种：冬瓜、菠萝、木瓜、南瓜等4种食品馅料2、技术来源的可靠性与可得性建设单位长期与文昌市百果园食品有限公司是一家专业生产水果馅料的民营企业，国家馅料标准制订者之一。

公司技术人员是国内著名馅料焙烤专家是国家星火计划项目的施实者，生产技术娴熟。

而且长期聘请国家烘焙协会的专家为技术顾问，产品开发能力强，技术含量高。

3、主要设备名称、数量仪器设备清单表1-11.2.4 土建工程项目建设用地面积6713.73㎡，改造厂房3190㎡（其中：原料处理及粉碎间1055㎡；生产包装及辅助车间2135㎡），结构类型：框架结构；改造锅炉房150㎡，结构类型：框架结构；配电房90㎡，结构类型：框架结构；改造卸货区、停车场及场区道路 3000㎡。

1.2.5 建设期限项目建设期：1年。

1.2.6 投资结构及资金来源1、投资概算本项目总投资1046.41万元，其中工程费用810.06万元，工程建设其他费用79.70万元，预备费用44.49万元，铺底流动资金112.16万元。

2 资金筹措（1）国家农业综合开发资金180.00万元；（2）地方配套资金72.00万元，其中省级配套资金57.60万元；（3）海南省文昌市百果园食品有限公司794.41万元，其中建设投资682.25万元。

1.2.7 项目效益1、经济效益分析项目实施后，正常生产期年销售收入2635.00万元，年总成本为1945.02万元，年净利润为174.74万元，投资利润率为21.83%。

内部收益率为22.98%，按8％折现率的净现值为754.24万元，投资回收期为5.00年。

2、社会效益分析该项目以国家、海南省及文昌市农业产业政策为导向，通过瓜菜综合利用加工，整合优势资源，提高综合生产效益，打造行业品牌，以提高海南食品馅料产业的整体竞争力。

实行“公司+农户”的模式运作，年生产冬瓜、菠萝、木瓜、南瓜等4种食品馅料2000吨，可直接带动300户农民种植冬瓜、菠萝、木瓜、南瓜等4种瓜果,户均增收约5.2万元以上。

1.3 可行性研究报告编制依据1.3.1海南省农业“十一五”发展规划1.3.2海南省建筑工程概预算定额1.3.3《建设项目经济评价方法与参数》的有关参数1.3.4国家农综办《2010年农业综合开发经营项目可行性研究编写参考大纲》通知{国农办[2009]223号}1.4 综合评价1.4.1 综合评价1、本项目增强了海南省热带果蔬加工专业化的能力，利用海南热带果蔬资源优势加工增值项目。

我省的热带果蔬种植已经成为我省农业的支柱产业和主要经济增长点。

冬瓜、菠萝、木瓜、南瓜加工是海南热带果蔬业实现高效农业产业化的一个重要环节，符合我省省委、省政府提出《海南省农产品加工业“十一五”发展规划》和《关于扶持农副产品加工龙头企业发展的决定》（琼发[1998] 号）的文件和政策。

它的建成将促进海南果蔬产业规模化、现代化、集约化、标准化经营，创新农业机制，具有重大的现实意义，为我省加快实行农产品加工业发展起到了示范作用。

市场分析预测表明，天然食品馅料在国内、国际市场上，随着食品加工厂对天然食品馅料需求不断增加，天然食品馅料的消耗量逐年增长，市场需求量大，具有广阔的发展空间和经济基础。

因此，本项目市场前景相当乐观。

2、本项目所选用的生产设备与工艺技术比较先进，且在国内外都有成功的生产实践，技术上是可靠的。

3、经济评价表明，财务内部收益率22.98%，远远大于8%的基准收益率。

以8%的贴现率计算，计算期内财务净现值为754.24万元，净现值为正值，且数额较可观，投资回收期5.00年（含建设期1年），表明动态评价项目经济效益良好，静态盈利分析，投资利润率21.83%，投资利税率65.94%，说明盈利也良好。

4、环境评价显示，本项目采用成熟的生产工艺和设备，有防治污染的切实可行的环保措施。

因此，在环保上是可行的。

5、问题：1、公司与农户之间诚信关系。

2、农民生产技术的提高培训。

解决方案：选择一些生产条件好，较具经济实力和信用好的生产大户作为推行的典型，通过这些大户的示范作用，带动更多的农户。

1.4.2 论证结论最后结论是：项目可行，上马必要，应予尽早组织实施。

第二章项目背景及建设必要性2.1 项目区社会经济状况2008年，文昌市完成生产总值817717万元，同比增长12.6%，比全省平均水平高出2.8个百分点。

其中：第一产业384686万元，同比增长9.8%；第二产业169004万元，同比增长10.6%；第三产业264027万元，同比增长17.9%。

按户籍人口计算，全市人均GDP达15219元，同比增长19.2%（按现行价计算）。

2008年，农业总产值597172万元，按现行价计算增长22.8%,按可比价计算增长9.9%；增加值完成384686万元，可比增长9.8%，其中农业、林业、牧业、渔业等全面增长，分别增长6.6%、15.0%、12.7%和9.8%。