2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷62

****2021年基金从业资格考试《基金法
律法规、职业道德与业务规范》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、单选题（58分，每题1分）
1. 以下关于避险策略基金安全垫的说法不正确的是（）。

A．是风险投资可承受的最高损失限额
B．可以适当放大安全垫的倍数，提高风险资产投资比例以增加基金的收益
C．安全垫放大倍数的增加，投资风险也将趋于同步增大
D．在放大倍数一定的情况下，安全垫价值上升，风险资产投资比例将下降
答案：D
解析：D项，基金管理人一般只在市场可能发生剧烈变化时，才对基金安全垫的中长期放大倍数进行调整。

在放大倍数一定的情况下，随着安全垫价值的上升，风险资产投资比例将随之上升。

一旦投资组合现时净值向下接近价值底线，系统将自动降低风险资产的投资比例。

2. 下列选项中，不属于申请募集基金应提交的主要文件的是
（）。

A．资金结算文件
B．基金合同草案
C．基金托管协议草案
D．招募说明书草案
答案：A
解析：申请募集基金应提交的主要文件包括：基金募集申请报告、基金合同草案、基金托管协议草案、招募说明书草案、律师事务所出具的法律意见书等。

其中，基金合同草案、基金托管协议草案、招募说明书草案等文件是基金管理人向中国证监会提交设立基金的申请注册文本。

3. 中国证券投资基金业协会于（）正式成立。

A． 2011年7月4日
B． 2011年1月1日
C． 2012年8月1日
D． 2012年6月6日
答案：D
解析：2012年6月6日，中国证券投资基金业协会正式成立。

伴随法律法规的修订完善，我国基金业的制度基础得以夯实，基金业的发展环境进一步优化了，这拓展了基金业改革创新的空间。

4. 合规独立性是指（）的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等。

A．基金公司
B．基金管理人
C．基金托管人
D．基金销售部门
答案：B
解析：合规独立性是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织
架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业
务部门、内部审计部门等。

独立性原则是指合规管理应当独立于基金
管理人的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的
关键性原则。

5. 基金公司总经理对（）负责。

A．股东会
B．董事会
C．监事会
D．督察长
答案：B
解析：基金公司总经理对董事会负责，根据公司章程和董事会授权行使职权，领导和主持公司的管理工作，负责公司的日常经营，并由若干名副总经理等管理层成员提供协助。

6. 从业人员应该树立的法纪观念是（）。

A．法不责众
B．不犯法即可，没有必要学法
C．守法合规
D．只要了解与自身利益相关的法律法规即可
答案：C
解析：守法合规是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。

守法合规的基本要求包括：①熟悉法律法规等行为规范，基金从业人员应当通过各种途径、各种方式及时全面地学习和掌握相关的法律法规等行为规范，领会其内容实质，防止因为对法律法规等行为规范的曲解而做出违法违规的行为。

②遵守法律法规等行为规范，基金从业人员在熟悉法律法规等行为规范的基础上，要自觉遵守这些规范。

7. 基金管理公司内部控制制度的组成部分不包括（）。

A．内部控制大纲
B．基本管理制度
C．经营理念
D．部门业务规章
答案：C
解析：经营理念属于控制环境的内容，控制环境是内部控制的基本要素之一，不属于内部控制制度的组成部分。

8. （）就是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。

A．事项识别
B．风险评估
C．风险应对
D．控制活动
答案：B
解析：风险评估就是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。

风险评估的过程根据不同的情况，可采用定性和定量相结合的方法。

9. 社会法治建设偏重于（）。

A．移风易俗
B．奖优罚劣
C．外化机制
D．内化机制
答案：C
解析：法律的实施主要依靠他律，而道德的实施主要依靠自律。

社会
法治建设偏重于“有法可依、有法必依、执法必严、违法必究”的外
化机制，而社会德治建设则偏重于“移风易俗”“奖优罚劣”“德育
教化”等诸多内化机制。

10. 客户服务人员应站在客户的角度，理解客户。

在出现分歧时，
急客户之所急，耐心细致地与客户沟通好具体细节，不能臆测客户需求。

这体现了基金客户服务（）的原则。

A．客户至上
B．有效沟通
C．安全第一
D．专业规范
答案：B
解析：有效沟通原则要求，每一位客户服务人员都应站在客户的角度，理解客户，尊重客户，一切为客户着想，为客户提供高品质、高效率
的服务。

出现分歧时，更要急客户之所急，耐心细致地与客户沟通好
具体细节，不能臆测客户需求，切忌草率行事。

11. 我国境内投资者不包括（）。

A．中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人
B．注册在境内的法人
C．虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中
国公民
D．境内公民
答案：A
解析：根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的规定，境内投资者是指居住在境内或虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中国公民、注册在境内的法人。

境外投资者是指外国的法人、自然人，以及中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人、自然人。

12. 溢价套利会导致ETF总份额的（）。

A．扩大
B．减少
C．不变
D．难以预测
答案：A
解析：折价套利会导致ETF总份额的减少，溢价套利会导致ETF总份额的扩大。

13. 以下关于封闭式基金的表述，错误的是（）。

A．封闭式基金的规模是固定的
B．由基金公司直销、商业银行代销
C．在证券交易所上市交易
D．通过证券公司进行委托买卖
答案：B
解析：封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所
上市交易。

投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在证券交
易所按市价买卖，交易在投资者之间完成。

14. 基金公司在风险管理中最重要的是（）。

A．在全公司坚持不懈推动风险管理的理念和文化
B．不断提高公司经营管理和专业水平
C．建立行之有效的风险控制制度
D．严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度
答案：A
解析：在风险管理中，基金公司最重要的是要在全公司坚持不懈推动
风险管理的理念和文化，推动风险管理意识渗入到公司的每一项业务
和企业文化中，要求全体员工牢固树立内控优先和全员风险管理理念，加强法律法规和公司规章制度培训学习，增强风险防范意识，严格执
行法律法规及公司制度、流程和各项管理规定，以他们的能力、诚信
和职业道德对风险进行控制和管理，做到自上而下全员参与，风险优先，全面控制，动态监控，及时报告。

15. 我国场外认购LOF份额，应使用（）账户进行认购。

A．中国证券登记结算有限责任公司深圳证交所开放式基金
B．深圳证交所人民币普通证券账户或证券投资基金
C．深圳证交所人民币专有证券账户或证券投资基金
D．中国证券登记结算有限责任公司开放式基金
解析：基金募集期间，投资者可以通过具有基金代销业务资格的证券
经营机构营业部场内认购LOF份额，也可通过基金管理人及其代销机
构的营业网点场外认购LOF份额。

场内认购LOF份额，应持深圳证交所人民币普通证券账户或证券投资基金账户；场外认购LOF份额，应
使用中国证券登记结算有限责任公司深圳证交所开放式基金账户。

16. 关于职业道德的特征，说法错误的是（）。

A．具有特殊性
B．具有抽象性
C．具有规范性
D．具有继承性
答案：B
解析：职业是多种多样的，每种职业都有其特有的职业活动和职业关系，都承担着特定的职业义务和责任。

虽然不同职业道德的内容有所
不同，但其作为行为规范，具有具体性。

17. 发现有可疑交易或者行为时，在其发生后（）个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。

A． 3
B． 5
C． 10
D． 15
解析：根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第九条和第十条规定，监测客户现金收支或款项划转情况，对符合大额交易标准的，在该大额交易发生后5个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。

在发现有可疑交易或者行为时，在其发生后10个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。

18. 关于LOF份额的上市交易，下列说法错误的是（）。

A．须由基金管理人向深圳证券交易所提交上市申请
B．基金的募集应符合《证券投资基金法》的规定
C．申报价格最小变动单位为0.01元人民币
D．涨跌幅比例为10%，自上市首日起执行
答案：C
解析：LOF完成登记托管手续后，由基金管理人向深圳证券交易所提交上市申请，申请在交易所挂牌上市。

C项，买入LOF申报数量应当为100份或其整数倍，申报价格最小变动单位为0.001元人民币。

19. 关于基金宣传推介材料的下列表述不正确的是（）。

A．基金宣传材料中推介避险策略基金的，应说明避险策略基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险
B．宣传推介材料提及基金评价机构评价结果的，应当符合该基金评价机构关于基金评价结果引用的相关规范
C．电影、公共网站链接等形式的宣传推介材料应当包括为时至少5秒钟的影像显示，提示投资人注意风险并参考该基金的销售文件
D．宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字
答案：B
解析：基金宣传推介材料提及基金评价机构评价结果的，应当符合中
国证监会关于基金评价结果引用的相关规范，并应当列明基金评价机
构的名称及评价日期。

20. 2001年9月，我国第一只开放式基金——（）诞生，使我
国基金业发展实现了从封闭式基金到开放式基金的历史性跨越。

A．华安创新
B．基金开元
C．基金金泰
D．淄博基金
答案：A
解析：在封闭式基金成功试点的基础上，2000年10月8日，中国证
监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我
国开放式基金发展的序幕。

2001年9月，我国第一只开放式基金——华安创新诞生，到2001年年底，我国已有华安创新、南方稳健和华夏成长3只开放式基金，2002年年底开放式基金迅速发展到17只，规
模566亿份。

开放式基金的发展为我国证券投资基金业的发展注入了
新的活力，并在很大程度上为我国基金产品的创新开辟了广阔的天地。

21. 下列不属于按投资市场分类的股票基金是（）。

A．国内股票基金
B．国外股票基金
C．成长型股票基金
D．全球股票基金
答案：C
解析：按投资市场分类，股票基金可分为：①国内股票基金，以本国股票市场为投资场所，投资风险主要受国内市场的影响；②国外股票基金，以非本国的股票市场为投资场所，由于币制不同，存在一定的汇率风险；③全球股票基金，以全球股票市场为投资对象，进行全球化分散投资，可以有效克服单一国家或区域投资风险，但由于投资跨度大，费用相对较高。

22. 契约型基金的营运依据是（）。

A．基金公司章程
B．托管协议
C．基金合同
D．基金招募说明书
答案：C
解析：从基金的营运依据来看，契约型基金依据基金合同营运基金；公司型基金依据投资公司章程营运基金。

23. 在基金招募说明书封面的显著位置，管理人一般会作出的风险提示中不包括（）。

A．基金过往业绩不预示未来表现
B．可预计一定区间的盈利
C．不保证基金一定盈利
D．不保证最低收益
答案：B
解析：在招募说明书封面的显著位置，管理人一般会作出“基金过往
业绩不预示未来表现；不保证基金一定盈利，也不保证最低收益”等
风险提示。

24. 商业银行通过独立账户或银行共同信托基金和集合投资基金，
为客户提供投资基金、财富管理、信托服务、退休产品等服务。

此项
业务属于银行的（）。

A．资产业务
B．负债业务
C．表外业务
D．代理业务
答案：C
解析：美国财政部金融研究办公室发布的《资产管理与金融稳定报告》对资产管理行业涉及的范围进行了详细划分，其中，银行通过独立账
户或银行共同信托基金和集合投资基金，为客户提供投资基金、财富
管理、信托服务、退休产品等服务的业务属于表外业务，受美联储监管，同时豁免在美国证监会注册，除非投资于在美国证券交易委员会（SEC）注册的投资公司。

25. （），“中国概念基金”相继推出。

A． 20世纪90年代末期
B． 20世纪60年代以后
C． 20世纪80年代末期
D． 20世纪40年代以后
答案：C
解析：在20世纪80年代末，一批由中资或外资金融机构在境外设立的“中国概念基金”相继推出，这些“中国概念基金”一般均是由国外及我国香港等地基金管理机构单独或者与境内机构联合设立，投资于在香港上市的内地企业或者中国内地企业的股票。

26. 根据中国证监会的有关规定，基金认购费将以（）为基础收取。

A．净认购金额
B．认购份额
C．认购金额
D．净认购份额
答案：A
解析：中国证监会于2007年3月对认购费用及认购份额计算方法进行了统一规定。

根据规定，基金认购费用将统一按净认购金额为基础收取。

27. 投资基金运作中的主要当事人不包括（）。

A．基金投资者
B．基金管理人
C．托管人
D．代理者
答案：D
解析：投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专
业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。

投资基金是一种间接
投资工具，基金投资者、基金管理人和托管人是基金运作中的主要当
事人。

28. 基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效（），应
当登载从合同生效之日起计算的业绩。

A． 6个月以上不满1年
B． 1年以上不满10年
C． 10年以上
D． 15年以上
答案：A
解析：基金宣传推介材料登载过往业绩的，应当符合：①基金合同生
效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩；
②基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，还应
当登载当年上半年度的业绩；③基金合同生效10年以上的，应当登载
最近10个完整会计年度的业绩；④业绩登载期间基金合同中投资目标、投资范围和投资策略发生改变的，应当予以特别说明。

29. （）不属于基金销售结算资金。

A．基金赎回资金
B．基金申购资金
C．基金投资收益
D．基金现金分红
答案：C
解析：基金销售结算资金是指由基金销售机构、基金销售支付结算机
构或基金注册登记机构归集的，在基金投资人结算账户与基金托管账
户之间划转的基金申购（认购）、赎回、现金分红等资金。

30. ETF的特点不包括（）。

A．实物申购赎回
B．二级市场的交易无涨跌的限制
C．一级市场与二级市场并存的交易制度
D．被动操作的指数型基金
答案：B
解析：ETF具有三大特点：①被动操作指数基金；②独特的实物申购、赎回机制；③实行一级市场与二级市场并存的交易制度。

31. 投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对（）的承认
和接受，此时基金合同成立。

A．基金托管协议
B．基金合同
C．基金招募说明书
D．基金临时公告
答案：B
解析：基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权
利义务关系的重要法律文件。

投资者缴纳基金份额认购款项时，即表
明其对基金合同的承认和接受，此时基金合同成立。

32. 下列关于上市交易型开放式指数基金的描述错误的是（）。

A．在交易所上市交易
B．基金份额可变
C． ETF最早产生于美国
D．有指数基金的特点
答案：C
解析：上市交易型开放式指数基金（ETF）通常又称为交易所交易基金，是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的开放式基金。

ETF最早
产生于加拿大，但其发展与成熟主要是在美国。

ETF一般采用被动式
投资策略跟踪某一标的市场指数，因此具有指数基金的特点。

33. （）是指通过事先约定基金的风险收益分配，将基础份额
分为预期风险收益不同的子份额，并可将其中部分或全部份额上市交
易的结构化证券投资基金。

A．分级基金
B．伞型基金
C．系列基金
D．避险策略基金
答案：A
解析：分级基金是指通过事先约定基金的风险收益分配，将基础份额
分为预期风险收益不同的子份额，并可将其中部分或全部份额上市交
易的结构化证券投资基金。

BC两项，系列基金又称为伞型基金，是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行
相互转换的一种基金结构形式；D项，避险策略基金原称保本基金，
是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以
保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。

34. 基金管理人应当在每季度的监察稽核报告中列明基金销售费用
的具体支付项目和使用情况以及从（）中支付的客户维护费总额。

A．基金管理费
B．基金托管费
C．基金交易费用
D．基金运作费用
答案：A
解析：根据基金销售费用具体规范，基金管理人应当在每季度的监察
稽核报告中列明基金销售费用的具体支付项目和使用情况以及从管理
费中支付的客户维护费总额。

35. （）通过依法行使审批或核准权，依法办理基金备案，对
基金管理人、基金托管人以及其他从事基金活动的服务机构进行监督
管理，对违法违规行为进行查处。

A．基金份额持有人
B．基金监管机构
C．基金评级机构
D．基金注册登记机构
答案：B
解析：为了保护基金投资者的利益，世界上不同国家和地区都对基金
活动进行严格的监督管理。

基金监管机构通过依法行使审批或核准权，依法办理基金备案，对基金管理人、基金托管人以及其他从事基金活
动的服务机构进行监督管理，对违法违规行为进行查处，因此其在基
金的运作过程中起着重要的作用。

36. 下列对公开募集基金销售活动的描述，错误的是（）。

A．基金管理人应当在招募说明书或者公告中载明费率标准及费用计
算方法
B．基金宣传推介材料登载单位的推荐性文字
C．基金募集失败，基金管理人以其固有财产承担因募集行为而产生
的债务和费用
D．基金募集失败，除返还投资人已交纳的款项外，还应加计银行同期存款利息
答案：B
解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得登载单位或者个人的推荐性文字。

37. 下列说法中，不正确的是（）。

A．基金管理人可以根据产品特点确定QDII基金份额面值的大小
B． QDII基金份额只能用人民币认购
C．目前我国分开募集的分级基金仅限于债券型分级基金
D．分级基金份额募集期间可以通过基金管理人及其销售机构的营业网点进行场外认购
答案：B
解析：B项，QDII基金份额除可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购。

38. 基金监管从内容上未涉及对以下（）的监管。

A．基金机构的市场准入
B．基金机构从业人员的资格
C．基金机构从业人员的行为
D．基金投资人
答案：D
解析：对基金机构的监管，包括基金机构的市场准入监管、基金机构
从业人员的资格和行为的监管等，是基金监管的重要内容。

39. 在我国，管理集合资产管理计划、定向资产管理计划的机构是（）。

A．基金管理公司及子公司
B．私募机构
C．证券资产管理公司
D．商业银行
答案：C
解析：中国证券投资基金业协会（简称基金业协会）从我国金融业实
践出发，根据资金来源、投资范围、管理方式和权利义务四方面特点，将我国资产管理行业的范围进行了界定，如表1-1所示。

表1-1 中国资产管理行业现状
40. 避险策略基金的（）是风险投资可承受的最高损失限额。

A．最低目标价值
B．安全垫
C．现时净值
D．价值底线
答案：B
解析：安全垫是指投资组合现时净值超过价值底线的数额，是风险投资（如股票投资）可承受的最高损失限额。

41. 基金持有人与基金管理人之间的关系是（）。

A．委托关系
B．信托关系
C．代理关系
D．雇佣关系
答案：B
解析：基金持有人与基金管理人之间是信托关系，基金管理人和基金托管人应该按照有关法律法规和基金合同中的约定，履行受托职责。

42. 根据业务功能的不同，基金管理公司内设立的专业委员会一般包括（）。

Ⅰ．投资决策委员会
Ⅱ．产品审批委员会
Ⅲ．风险控制委员会
Ⅳ．运营估值委员会
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：从业务功能的角度，一般基金管理公司内部设有四大专业委员会：投资决策委员会、产品审批委员会、风险控制委员会和运营估值
委员会。

43. 对公开募集基金销售活动的监管，不包括（）。

A．基金销售适用性监管
B．对基金宣传推介材料的监管
C．对基金募集对象的限制
D．对基金销售费用的监管
答案：C
解析：对公开募集基金销售活动的监管主要涉及以下内容：①基金销
售适用性监管；②对基金宣传推介材料的监管；③对基金销售费用的
监管。

44. 有关开放式基金申购、赎回的原则，正确的说法是（）。

A．基金实行“金额申购、份额赎回”原则
B．基金实行“份额申购、金额赎回”原则
C．基金实行“份额申购、份额赎回”原则
D．基金实行“金额申购、金额赎回”原则
答案：A
解析：开放式基金的申购和赎回原则有：①股票基金、债券基金的申
购和赎回原则，具体分为未知价交易原则和金额申购、份额赎回原则；
②货币市场基金的申购和赎回原则，具体分为确定价原则和金额申购、份额赎回原则。

45. 从基金的资金来源和用途划分，证券投资基金可分为（）。

A．公募基金和私募基金
B．开放式基金和封闭式基金
C．在岸基金、离岸基金和国际基金
D．公司型基金和契约型基金
答案：C
解析：A项是根据募集方式进行的分类；B项是根据运作方式进行的分类；D项是根据法律形式进行的分类。

46. 我国证券投资基金的托管协议是基金管理人与（）之间订
立的就基金资产保管、资金清算、会计核算等方面达成的协议书。

A．基金托管人
B．基金份额持有人
C．基金销售人
D．监管机构
答案：A
解析：基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议，主要目
的在于明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、
信息披露及相互监督等事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的
安全，保护基金份额持有人的合法权益。