2011年出差及出差报销规定

2011年出差及出差报销规定
为加强对出差及出差费的管理、统一费用报销，以控制开支，降低经营成本，增强企业竞争力，现结合公司实际对差旅费报销规定如下：
一、出差规定
1、公司员工因接洽业务、培训、开会等需出差者，应提前1~3天填写《出差申请表》一式两份，注明出差事由、出差目的地、出差天数、行程计划安排、乘坐交通工具、差旅费预算及预支金额等。

报部门负责人、主管领导、总经理审批。

审批同意后《出差申请表》一份交人事行政部作为考勤记载依据，另一份与《借款申请单》一起交财务部办理出差预支款。

2、出差人员在出发前应做好充分的准备工作，遵循80/20规律，做到80%的准备，20%的目的行为，尽量缩短出差时间，努力提高出差的工作效率。

3、出差中，应严格按出差申请单上的计划方案执行，需改变计划，应及时与部门领导、公司高层领导取得联络，经同意后方能调整。

4、出差人员应经常与部门领导保持联系，每七天应向部门作一次电邮汇报。

如果出差人员接受一个地点以上的出差任务时，应在一个地点工作完毕后及时向部门领导汇报，再赴下一个地点出差工作，以此类推，待全部工作完毕后征得部门领导同意后方可启程返回公司。

5、出差人员利用出差机会为其它企业服务，并以获得经济利益为目的，损害公司利益、公司声誉的，出差费用不与报销并按公司奖惩条例处理，情节严重者将被公司除名。

6、凡公司领导明确限定出差日期的，必须认真有效地完成出差任务后及时返回公司报到，否则将扣除超过限定时间的全部出差补贴费。

7、出差途中如若遇到生病或意外灾害需延时，应及时电话请示，否则不予报销出差补贴费，并根据情节轻重处予罚款。

8、出差所需款项实行“先借后报”的财务管理办法。

二、差旅费报销规定
（一）交通费
1、公司人员市外出差，原则上以火车、汽车为主（若飞机票折扣价加机票附加费用不高于火车票价格可以机票出行），如遇工作紧急需要乘坐飞机或软卧火车的，须经项目总监或总经理同意，否则交通费差额自负。

2、晚间出差乘火车硬座者（8小时以上者，动车、高铁不在此范围），补贴车票的60%（即硬卧与硬座的差价）。

3、由于工作安排原因发生订票费、退票费，据实予以报销，其他原因不予报销。

（二）住宿费、伙食费、市内交通费、出差补贴采用费用包干制，按总费用进行审核，但必须有相应的发票，按相应出差发票报销与补贴，若发票低于报销标准按发票金额进行报销，若发票超过报销标准超过部分自负。

费用分解标准如下：
1、费用分解标准如下：
三天内行程出差的广州、深圳、北京地区住宿标准上浮10％
2、工程安装出差按以下标准进行。

（1）一般员工工程安装出差的吃、住、行由带队负责人统一借支，统一安排，所需费用由其统一借支，统一报销。

（2）带队负责人出差完毕报销前需要把费用向出差员工进行公布，费用超标部分个人自负。

出差费用报销后节余补贴部分带队负责人必须分发给出差人员。

带队的报销人员在报销时需向财务部审核人员提供超标自负或节余分配人员名单及每个人应有或承担的金额。

没有提供此表者，财务不与报销。

（3）住宿：以最经济为原则选择在施工地周边租房居住或住旅馆。

租房住的住宿费节约部分的50％补贴给出差人员
（4）伙食：由项目经理集中供餐，在标准内实报实销，超额自负。

3、超过15天以上的非项目安装出差，其标准按第1条《费用包干分解标准》在原标准上下降50％执行。

（三）两人或两人以上成双数（同性）同行出差，住宿费按其一人参照职位高的补贴计算。

（四）出差中发生业务招待报销规定
出差中遇特殊情况发生业务招待费用5000元及以下须事先向项目总监请示，超过5000元及以上的须事先向总经理请示，方可据实报销，但必须开具正规发票并写明客户单位名称、事由和人数。

（五）市内出差报销规定
1、在本市内因公出差，经公司领导批准实报实销交通费，交通以经济型交通为优先选择的原则（有公交车与地铁交通的地方不能打的），午餐费20元，全天40元（离开工作地超过18：00按全天计算）。

2、本市内工程安装是住宿还是当天往返，由项目负责人根据工作时间选择最经济的方式进行。

（1）每天往返的工程安装交通费用按从公司到施工地的费用进行计算（统一安排车辆的实报实销），每天往返的安装项目按市内出差标准执行。

（2）安装期间住宿的无交通费补贴。

三、出差天数的计算：结合票据时间计算实际发生天数，出差在途期间（如坐火车、汽车）只享受在途的伙食补贴。

四、报销程序及要求：
1、出差人员返回公司后按出差地点分别粘贴抵报销凭证，先送财务部对报销凭证审核后转所属部门经理签字、分管领导签字、总经理签字后，及时到财务部办理报销事宜，半月内必须报销完毕，逾期者将在工资中扣除。

超标准部分原则上不与报销。

2、报销人员按要求认真填写报销单，字迹清楚，涂改无效。

3、差旅费报销，必须真凭实据，无票证者（包括白票、非标票证、不实的顶替票证）一律不予报销；如发现有虚报不实的，除将所领款项追回外，并视情节之轻重，给予相应处罚。

4、财务部负责人要严格按标准审核报销单据。

5、出纳会计结账前必须对应报销金额进行核对，按实报金额结算。

6、出差补贴另外用其他发票（六个月以内的日用品或者餐饮食品发票）另
外报销，和出差报销分门别类。

7、与项目相关的费用报销必须注明工作令号，否则财务不与报销。

五、注意事项
1、出差人员应以最短的时间、最经济的方法、最有效地措施去完成出差任务。

2、因培训、开会出差，如由主办单位提供膳宿及交通者，不得再申报相关补贴费。

3、出差人员于出差期间应将联络方式和联络地点及时通知上级主管领导。

4、如遇出差日程须变更，应事先报请部门经理及管理部门核准，否则亦应于事后速提出具体变更报告。

5、出差人员不得申报8小时外加班补贴费用，一般员工加班工资按公司相关规定执行，工程师级别人员出差如逢休假日可在回公司后填写加班单做调休处理。

工程师级别人员若申报出差期间加班的，加班时间不报销出差补贴、交通费、伙食费用（出差人员出差期间的加班单在报销之前由项目总监与财务经理签字后，人事行政部记录加班记载作调休处理）。

6、出差人员出差期间遇有紧急事项，应立即以电话、传真、上网形式向主管部门报告。

六、为了不断完善出差及差旅报销管理规定，公司会根据企业实际状况将不定期地对报销标准作适当的调整。

七、本规定的解释权为公司财务部。