道路及政设施日常维护经费项目支出

道路及市政设施日常维护经费项目支出
绩效自评报告
（2018年度）
部门名称（公章）：昆明市官渡区市政养护管理处
项目单位：昆明市官渡区市政养护管理处
主管部门：昆明市官渡区城市管理综合行政执法局
项目名称：道路及市政设施日常维护经费
绩效自评日期：2019年6月30日
2019年6月
评价小组成员：
2018年度道路及市政设施日常维护经费
项目支出绩效自评报告
官渡区市政养护管理处作为官渡区辖区内道路及市政设施管养维护单位，每年向官渡区财政局申报预算资金，开展道路及市政设施管理维护，2018年度预算资金11,000,000.00元已全部使用完毕，现针对项目支出开展绩效自评工作，评价结论为“优”，针对项目管理提出问题3条，提出改进建议3条。

一、项目基本情况
（一）项目概况。

1.立项背景及目的。

道路及市政道路设施日常维护工作，与市民的出行息息相关，是保证城市正常运转的重要条件，直接反映出城市的现代化文明程度，是一个城市发展的窗口，也是创建文明卫生城市的一项重要标准，是城市建设和发展的有效载体，在城市经济和社会发展中处于基础性和先导性的位置。

负责官渡辖区范围内及上级指定的市政道路、公用设施、人行道、车行道、人行道护栏等维护养护是官渡区市政养护管理处的工作职责。

2.项目实施情况。

该项目由官渡区市政养护管理处负责组织实施。

年度内根据年度维修计划、巡查发现的问题、数字城管件、12345市长热线等组织实施，涉及重大项目的，如：站前路大修及彩云北路（成一云段）增加减速带工程，向官渡区发展和改革局办理了立项批复，通过公开招标方式开展工作。

年度按计划完成了道路及市政设施的日常维
护工作。

3.资金来源及使用情况。

该项目资金来源于官渡区财政预算，2018年2月24号，官渡区财政局《关于下达二〇一八年度部门预算经费指标的通知》（官财字〔2018〕15号）下达官渡区市政养护管理处道路及市政设施日常维护经费预算指标11,000,000.00元。

截止2018年12月31日，项目资金支出11,000,000.00元，预算执行率100%。

支付工程款及劳务费8,006,466.62元，支付工程用水泥、沥青、石材等材料费2,938,678.58元，支付法律顾问费20,000.00元、水费14,460.00元、养护设备维修费20,394.80元。

4.组织及管理情况。

官渡区市政养护管理处内设办公室、财劳科、综合科、安技科、监察四中队、机修车间、养护队，负责道路及市政设施的日常维护工作。

其中道路及市政设施的日常巡查工作由综合科（含监察四中队）、安技科、养护队共同进行，数字城管件、12345市长交办件由办公室负责接件及回复工作，发现道路及市政设施损坏后，由综合科、安技科、养护队、机修车间在职责范围内承担维修工作，其中道路、桥梁等主要维修工作采用劳务分包方式由云南德全劳务分包有限公司、云南仁德建筑工程有限公司、云南龙泉建筑工程有限公司负责实施，实施完工后由安技科协同昆明官审工程造价咨询事务所有限公司共同验收，并出具《工程审核报告》，经办公会集体决策后按规定程序付款；数字城管件、12345市长交办件完成后，按规定回复处置情况，并向实名举报人员答复处置结果。

资金拨付按《官渡区市政养护管理处收支管理内部控制制度》执行，重大资金支出经办公会集体决策，由经办人员填制《资金领
用申请表》，财务人员对相关票据、报销凭证进行复核，领导审批后支付相关款项，资金通过零余额账户直接支付至商品或服务提供者。

（二）绩效目标。

1.总目标。

保障辖区内市政道路平整，无坑槽、积水，公共设施完好，无缺损，道路综合完好率及城市桥梁完好状况良好,有效提升居民整体居住环境质量。

2.年度目标。

根据提供的《项目支出绩效目标申报表》及其他相关资料，道路及市政道路设施日常维护2018年度绩效目标如下：（1）产出指标：
①数量指标：管养道路共计158条，其中：33条快速干道、19条主干道，64条次干道及42条支路；管养桥梁105座，其中：普通桥梁79座；立交桥15座；人行天桥11座；管养涵洞32道、隧道4条、雕塑38组、人行道护栏14800米、防撞护栏73435米、石质护栏3395米。

②质量指标：符合《城镇道路养护技术规范》（编号：CJJ36-2016）、《城市桥梁养护技术规范》（编号：CJJ99-2003）的规定，道路综合完好率及城市桥梁完好状况良好。

③时效指标：年度内完成。

④成本指标：总承包11,000,000.00元。

（2）效益指标
①经济效益指标：延长道路使用寿命。

②社会效益指标：有效降低事故发生率。

③环境效益指标：有效提升道路环境效益。

④可持续性影响指标: 持续提高道路完好率及城市桥梁完好状况，延长道路及市政设施使用寿命。

（3）满意度指标
社会公众投诉率：下降90%。

二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。

通过绩效评价，全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。

在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程。

1.前期调研。

首先，我们召集了官渡区市政养护管理处项目管理相关人员、财务人员进行了座谈，听取了对2018年度道路及市政设施日常维护经费项目总体情况介绍，了解了项目实施基本情况、资金来源、资金安排、资金使用情况，为绩效评价工作打好基础。

2.研究文件。

在官渡区市政养护管理处提供资料的基础上，我们重点研究了《城市桥梁养护技术标准》（CJJ99-2017）、《城镇道路养护技术规范》
（CJJ36-2016）、《关于官渡区站前路大修及彩云北路（成一云段）增加减速带工程立项的批复》（官发改审批〔2018〕57号）、官渡区市政养护管理处项目管理制度、财务管理制度等文件，明确项目投资规模、实施范围及目的、时限要求、绩效目标、项目管理情况等。

3.绩效评价指标体系及工作方案的设计。

我们在官渡区财政局印发的《项目支出绩效评价共性指标体系框架》的基础上，根据项目特点修订形成了个性指标体系，在此基础上，确定了《官渡区市政养护管理处2018年度道路及市政设施日常维护经费项目支出指标评价体系》，提交官渡区市政养护管理处讨论后修改形成最终的指标评价体系。

（三）绩效评价原则、评价方法
1.绩效评价原则。

包括科学规范、公开公正、绩效相关等原则。

（1）科学规范原则。

指绩效评价应严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方式，具体评价过程应坚持定量优先的原则。

（2）公正公开原则。

指绩效评价应符合真实、客观、公正的要求，按照规定公开并接受社会监督。

（3）绩效相关原则。

指绩效评价应围绕绩效目标、针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的对应关系。

2.绩效评价方法。

绩效评价采用目标评价法、成本效益分析法、数据采集和社会调查等方法，评价采用定量与定性相结合的方式进行。

（四）绩效评价实施过程
1.数据填报和采集。

首先，我们向官渡区市政养护管理处发出了项目基本情况表，由官渡区市政养护管理处填写了项目名称、项目单位、项目属性、项目实施完成时限、资金来源、资金使用情况等相关信息，作为绩效评价的基础数据。

2.社会调查。

一是向项目主管单位官渡区市政养护管理处了解项目基本情况、取得项目相关资料，对项目的立项，绩效目标设定，资金到位及使用，项目管理等方面进行初步了解；二是选取官渡广场、官渡古镇、海伦国际广场三个人流量比较大的地方进行了现场调查，通过现场查看及调查的方式，了解了官渡区辖区内道路及市政设施现状、项目实施带来的影响，当地群众对项目的满意度情况及实施效果。

3.数据分析和撰写报告。

在取得基础数据资料的前提下，我们对数据进行整理、分析、比对，根据指标评价体系确定进行评价所需数据，并逐一打分，在此基础上，根据报告模板格式撰写报告。

（五）本次绩效评价的局限性。

我们最大限度地获取了评价所需的资料，并通过现有资料以及多种渠道了解到的信息相互验证的方式，尽可能保证绩效评价结果的真实性、合理性和客观性，但官渡区范围内涉及的道路及市政设施范围广，而我们所调查的范围有限，对评估结论可能会产生一定的影响。

三、评价结论和绩效分析
（一）评价结论。

1.评价结果。

根据评价分析，官渡区市政养护管理处2018年道路及市政设施日常维护经费项目立项依据充分、绩效目标明确，实施效果良好，但项目管理中仍存在一些问题，评价得分90.12分，评价结果为“优”。

2.主要绩效。

管养道路共计158条，其中：33条快速干道、19条主干道，64条次干道及42条支路；管养桥梁105座，其中：普通桥梁79座；立交桥15座；人行天桥11座；管养涵洞32道、隧道4条、雕塑38组、人行道护栏14800米、防撞护栏73435米、石质护栏3395米。

2018年共修复破损路面66896平方米，检修人行道30360平方米，漆化交通标线10676.725平方米，漆划箭头96个,拆除违章接坡186个，修复及更换隔离墩128个,清除道路残留地脚螺栓600件，清除铁柱14根，更换窨井盖板55个(套)。

修复及更换街沿石410米，修砌金马路缘石破5个,修复石材护栏145米,增设机非隔离栏、人行道护栏2200米，修复金属护栏架91架，清理破损护栏5架；包装电箱柜177个。

（二）具体绩效分析。

1.项目决策方面
项目决策设立项目立项、项目目标2个二级指标。

项目立项设立与部门中长期规划目标适应性、立项依据充分性、项目立项规范性3个三级指标；设立与部门中长期规划目标匹配性、与区政府相关规划决策匹配性、与部门职责适应性、前期调
研情况、立项程序规范性5个四级指标。

经过评价分析，该项目与部门中长期规划目标相匹配，得1分；与区政府相关规划相匹配，得2分；与部门职责相适应，得1分；该项目基本属于持续性实施项目，不需要单独开展调研工作，大型项目如站前路大修及彩云北路（成一云段）增加减速带工程，已开展了可行性研究工作，得2分；项目向官渡区财政局递交了预算编制文件，纳入2019年项目库管理，立项程序规范，大型项目如站前路大修及彩云北路（成一云段）增加减速带工程，向官渡区发展和改革局申请了项目立项，得2分。

项目立项总评价分8分，评价得分8分。

项目目标设立绩效目标设定的合理性、绩效指标设定的明确性2个三级指标；设立绩效目标相关性、绩效目标完整性、目标与预算的匹配性、指标细化分解情况、指标与目标的匹配性5个四级指标。

经过评价分析，官渡区市政养护管理处对该项目设立了绩效目标，设立的绩效目标与部门事业规划相关，得2分；设定的绩效目标为管养道路146条、普通桥梁78座，实际管养道路158条、普通桥梁79座，与预期产出有一定差异，扣0.5分，得1.5分；设定的绩效目标与年度预算基本相匹配，得2分；绩效目标已细化分解为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标等，基本清晰，但衡量性有所欠缺，扣0.5分，得2.5分；设定的绩效指标数量指标为道路146条、普通桥梁78座，与实际道路158条、普通桥梁79座存在差异，扣0.5分，得2.5分。

项目目标总评价分12分，评价得分10.5分。

项目决策总评价分20分，评价得分18.5分。

2. 项目管理
项目管理设立投入管理、财务管理、项目实施3个二级指标。

投入管理设立预算编制合理性、预算调整规范性、预算执行率3个三级指标，设立预算编制合理性、预算调整规范性、预算执行率3个四级指标。

经过评价分析，该项目预算编制参照建设部
（编2012年3月1日颁布实施的《市政工程设施养护维修估算指标》号：HGZ-120-2011）进行，预算编制基本合理，得1分；该项目未对预算执行情况进行调整，得1分；下达的预算指标11,000,000.00元，实际支出11,000,000.00元，预算执行率100%，得2分。

投入管理总评价分4分，评价得分4分。

财务管理设立资金使用情况、财务管理制度健全性、财务监控有效性3个三级指标，设立资金使用情况、财务管理制度健全性、资金拨付程序完整性、财务制度执行有效性4个四级指标。

经过评价分析，该项目资金使用符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得2分；官渡区市政养护管理处制定了《预算管理内部控制制度》、《收支管理内部控制制度》，管理制度基本健全，符合《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》的规定，制度无明显漏洞，得1分；资金拨付全部经办公会集体决策并经单位负责人审批，审批后通过零余额账户用款额度支付至服务提供者或商品提供者，资金拨付符合制度的规定，得1分；未发现违反财务规定支付资金的情况，财务制度执行有效，得2分。

财务管理总评价分6分，评价得分6分。

项目实施设立项目管理制度健全性、项目管理制度执行有效性、政府采购规范性3个三级指标；设立项目实施单位管理制度健全性、管理方监管措施健全性、项目实施单位管理制度执行情况、监管措施执行情况、合同执行情况、台账记录规范性、采购方式合规性、采购流程规范性8个四级指标。

经过评价分析，官渡区市政
养护管理处在业务执行方面，根据《城市桥梁检测和养护维修管理办法》（建设部第118号令）、《昆明市城市道路管养维修办法》（昆政发〔2012〕42号）、《城镇道路养护技术规范》（编号：CJJ36-2016）、《城市桥梁养护技术规范》（编号：CJJ99-2003）进行管理，管理制度基本健全，得1分；针对质量监督管理，制定了《官渡区市政养护管理处道路桥梁巡查与维修养护质量管理办法》、《官渡区市政养护维修方案、流程、质量监控等制度》，项目监控制度基本健全，得1分；项目管理制度基本得到执行，但《城市桥梁养护技术规范》（编号：CJJ99-2003）已废止，未按《城市桥梁养护技术标准》（编号：CJJ99-2017）执行，扣0.4分，得0.6分；官渡区市政养护管理处对道路及市路设施的重大维修均委托第三方出具了《结算审核报告》，但对零星维修养护进行验收时，复核主要限于抽查，无法反映道路完好率等养护状况指标，扣0.4分，得0.6分；根据官渡区市政养护管理处与合作方云南德全劳务分包有限公司签订的《工程合同》、与云南仁德建筑工程有限公司签订的《道路维修养护劳务分包合同》等合同执行情况的检查，合同得到有效执行，得2分；官渡区市政养护管理处建立了部分业务管理台账，但台账不能完整反映业务管理全过程，扣0.8分，得1.2分；站前路大修及彩云北路（成一云段）增加减速带工程按规定通过公开招标的方式确定施工单位，采购方式合规，得1分；站前路大修及彩云北路（成一云段）增加减速带工程在采购网上发布了招标公告，通过昆明市公共资源交易中心公开招标，与第一中标人签订合同，采购程序符合规定，得1分。

项目实施总评价分10分，评价得分8.4分。

项目管理总评价分20分，评价得分18.4分。

3. 项目绩效
项目绩效设立项目产出和项目效益2个二级指标。

项目产出设立项目完成情况、项目质量控制、项目完成及时率3个三级指标；设立项目完成率、项目管养范围、项目质量标准、项目验收合格率、项目完成及时率5个四级指标。

经过评价分析，项目全部完成，得5分；项目管养范围包括道路158条、桥梁105座、涵洞32道、隧道4条、雕塑38组、人行道护栏14800米、防撞护栏73435米、石质护栏3395米，管养维护率100%，得5分；道路维护执行《城镇道路养护技术规范》（编号：CJJ36-2016），符合规定，桥梁维护执行《城市桥梁养护技术标准》（编号：CJJ99-2003），不符合规定，但影响不是特别大，扣1.5分，得3.5分；小型项目均组织了验收，并由第三方出具了《结算审核报告》，但站前路大修及彩云北路（成一云段）增加减速带工程因对工程量存在争议，尚未最终验收，扣0.3分，得4.7分；项目均在年度内完成，得10分。

项目产出总评价分30分，评价得分28.2分。

项目绩效设立社会效益、环境效益、可持续性影响、社会公众满意度4个三级指标；设立避免安全事故、提高了出行速度和舒适度、有效改善城市环境、项目所依赖的政策能得到持续执行、项目能得到持续运行、项目持续运行能带来持续不断的效益、投诉下降率、公众满意度8个四级指标。

经过评价分析，项目能较大程度地避免安全事故的发生，但部分道路维修维护不到位，扣0.5分，得4.5分；项目从一定程度上提高了市民出行的速度和舒适度，但部分支路和次干道修复不及时，对出行速度和舒适度有一定影响，扣0.5分，得4.5分；项目有效改善了城市环境，得4分；加强道路及市政设施的维护，是城市发展必须，项目所依赖的政策能得到持续执行，得2分；项目属于常规性项目，以后年度仍将持续实施，
得2分；通过项目的实施，能持续改善城市环境、提高居民居住幸福感，得2分；2018年共处理数字城管案件4874件、市区热线交办件327件，比2017年数字城管案件2574件、市区热线交办件405件有所增加，扣2.98分，得1.02分；根据满意度调查问卷，市民对项目的满意程度为83.4%，得5分。

项目绩效总评价分30分，评价得分25.02分。

项目绩效总评价分60分，评价得分53.22分。

四、成本效益分析。

道路及市政道路设施日常维护经费年初预算安排11,000,000.00元，实际支出11,000,000.00元，预算执行率100%；支付工程款及劳务费8,006,466.62元，支付工程用水泥、沥青、石材等材料费2,938,678.58元，专户支付法律顾问费20,000.00元、水费14,460.00元、养护设备维修费20,394.80元，其中：工程费、劳务费、材料费共计支出10,945,145.20元，占全部支出的99.5%。

从管养范围来看，2018年管养道路共计158条，比2017年增加12条；2018年管养普通桥梁79座，比2018年增加1座。

2018年日常维护费支出11,000,000.00元，比上年度2,599,932.56元增加8,400,067.44元，增长323.09%；增加支出的主要原因为：一方面是2018年实施站前路大修及彩云北路（成一云段）增加减速带工程，在2018年度已支出3,103,165.36元，另一方面是近几年来开展创文工作，维修任务加重。

由于官渡区管养的道路、桥梁灯光等市政设施的持续增加，以及管养要求的提高，以后年度的维护经费将进一步增大。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法；
1.制定《官渡区市政养护管理处深入开展官渡区市容环境综合整治提升工作方案》，对管辖的158条城市道路进行细化梳理，使每条道路都做到定人、定位、定责任、定目标，通过加强对道路的巡查，主动发现、及时处理问题，并不断完善相关管理制度、加强机制创新和队伍建设，实现城市道路网格化管理的科学高效。

2.通过建立微信群的方式，将发现的路面状况问题、工作完成情况及时在微信群中发布消息，让每个职工都能及时了解工作完成情况，接受监督。

（二）存在的问题；
1.未能完全避开出行高峰期施工，给交通带来了拥堵
满意度调查问卷表明，市民对高峰期施工不太满意，从一定程度上造成了拥堵。

2.日常管理维护经费严重不足
近年来，由于创文要求，以及管养道路、桥梁等市政设施的逐步增多，道路及市政设施日常维护经费严重不足，导致部分道路不能及时得到维护。

3.桥梁养护未执行新的标准
官渡区市政养护管理处桥梁养护执行《城市桥梁养护技术规范》（CJJ99-2003），未及时执行《城市桥梁养护技术标准》（CJJ99-2017）新标准。

（三）建议和改进措施。

1.建议官渡区市政养护管理处尽量避免高峰期施工，减少对市民出行拥堵的程度。

2.建议官渡区市政养护管理处向官渡区财政局争取更多的财
政资金，尽最大限度维护道路及市政设施的完好程度，提升居民生活幸福感。

3.建议官渡区市政养护管理处按《城市桥梁养护技术标准》（CJJ99-2017）对桥梁进行养护。

附件：指标评价体系
昆明中意银会计师事务所有限公司
2019年6月30日。