国际结算案例

6.L/C结算案例 结算案例3 结算案例
非洲某国A银行给中国银行 分行开来一份 非洲某国 银行给中国银行B分行开来一份 银行给中国银行 100万美元的不可撤销跟单信用证，要求保 万美元的不可撤销跟单信用证， 万美元的不可撤销跟单信用证 兑后通知受益人， 兑后通知受益人，这是中国银行首次收到该 国银行开来的金额如此巨大的信用证。 国银行开来的金额如此巨大的信用证。 据中行了解， 银行的实力和信用一般 银行的实力和信用一般。 据中行了解，A银行的实力和信用一般。 试问：中国银行如果进行保兑， 试问：中国银行如果进行保兑，应如何控制 风险？ 风险？
2012-4-7
1
《国际结算》案例 国际结算》
武汉大学金融系 张东祥
1.T/T结算案例 结算案例
我国C公司首次向美国 公司出口工艺品 我国 公司首次向美国A公司出口工艺品。 我公司 公司首次向美国 公司出口工艺品。 先发货、 收款。 完成装货 收到B/L（提单） 完成装货、 先发货、后T/T收款。C完成装货、收到 收款 （提单） 后即电告进口商付款。 很快将货款 后即电告进口商付款。A很快将货款 USD 11000 汇给我方。第一单非常顺利。 汇给我方。第一单非常顺利。 一个月后，美公司要求再次发货，仍后T/T付款 付款， 一个月后，美公司要求再次发货，仍后T/T付款， 我公司于3个月内连续 次发货总值 FOB DALIAN 我公司于 个月内连续4次发货总值 个月内连续 $44000。 。 批货物全部出运后索款时， 待4批货物全部出运后索款时，美国客户以各种理 批货物全部出运后索款时 由拖延付款，半年后人去楼空。 由拖延付款，半年后人去楼空。 试问：出口商应吸取怎样的教训？ 试问：出口商应吸取怎样的教训？
2012-4-7
8
4.分析要点
两批装运、分别结算，互不影响 银行付款条件是单证是否相符 拒付由付款行而不是进口商决定
因此，只要单证相符，开证行就必须付 款
2012-4-7
9
5.L/C结算案例 结算案例2 结算案例
我国某公司与外商按CIF条件签订一笔出口 条件签订一笔出口 我国某公司与外商按 合同，装运期为8月份 月份， 合同，装运期为 月份，未规定具体开证日 期。 8月5日，我方收到开证行的简电本，并按简 月 日 我方收到开证行的简电本， 电装运。 电装运。 8月28日，开证行开来正本信用证，对单据 月 日 开证行开来正本信用证， 作了与简电本不一致的规定，我方无异议。 作了与简电本不一致的规定，我方无异议。 单据寄付款行时， 单据寄付款行时，付款行以单证不符为由拒 绝付款。 绝付款。 试对贸易双方及开证行的行为进行分析。 试对贸易双方及开证行的行为进行分析。
2012-4-7 12
6.分析要点
要求开证行指定一家其美元帐户行向中 行开立不可撤销的偿付指令
2012-4-7
13
7.SL/C结算案例 结算案例
澳大利亚S银行收到某客户交来由香港 银行开立 澳大利亚 银行收到某客户交来由香港B银行开立 银行收到某客户交来由香港 的以S银行为受益人的备用信用证 银行为受益人的备用信用证， 的以 银行为受益人的备用信用证，要求其为该客 户提供100万美元信用贷款。 万美元信用贷款。 户提供 万美元信用贷款 S银行因缺少 银行的印鉴，便去 银行悉尼分行核 银行因缺少B银行的印鉴 银行因缺少 银行的印鉴，便去B银行悉尼分行核 后者的经办人员在信用证上签注了“ 对，后者的经办人员在信用证上签注了“印鉴相 并签名。 符”，并签名。 S银行以此为据，向该客户发放了 银行以此为据， 万美元贷款。 银行以此为据 向该客户发放了100万美元贷款。 万美元贷款 S银行后发现信用证是伪造的。 银行后发现信用证是伪造的。 银行后发现信用证是伪造的 试问： 银行应怎么办 银行应怎么办？ 试问：S银行应怎么办？
2012-4-7 2
1.分析要点
对新客户出口一般不接受T/T等汇款方式， 不利于控制风险 事先办理出口信用保险 分批发货、逐笔收款，降低收款风险 及时采取保全措施
2012-4-73Βιβλιοθήκη 2.D/D结算案例 结算案例
我国甲公司与香港乙商社签订了一笔出口合同， 我国甲公司与香港乙商社签订了一笔出口合同， 由港商以D/D预付货款。 预付货款。 由港商以 预付货款 临近装船时，港商来电称资金周转困难， 临近装船时，港商来电称资金周转困难，要求先 装船发货，随后即付款，以免耽误交货。 装船发货，随后即付款，以免耽误交货。我方不 同意，坚持应先付款。 同意，坚持应先付款。 第二天，港商便传真发来汇款凭证（ 第二天，港商便传真发来汇款凭证（即期银行汇 票）。我方于是发货寄单，并电告对方。 ）。我方于是发货寄单，并电告对方。 我方于是发货寄单 1个月后，仍未收到货款。 个月后， 个月后 仍未收到货款。 试问： 为什么会出现这种结果？ 试问： 为什么会出现这种结果？
19
2012-4-7
6
3.分析要点
代收行错误放单 尚未到期票据只是抵押， 尚未到期票据只是抵押，非真实付款
2012-4-7
7
4.L/C结算案例 结算案例1 结算案例
我国某外贸公司进口一批钢材，货物分两批 某外贸公司进口一批钢材， 某外贸公司进口一批钢材 装运，以即期信用证支付，每批分别开证。 装运，以即期信用证支付，每批分别开证。 第一批货物装运、交单议付、付款均正常。 第一批货物装运、交单议付、付款均正常。 我外贸公司收到该批货物后， 我外贸公司收到该批货物后，发现货物品质 与合同不符，于是要求开证行（付款行）对 与合同不符，于是要求开证行（付款行） 第二份信用证项下的单据拒付。 第二份信用证项下的单据拒付。 试问：开证行（付款行）应拒付吗？为什么？ 试问：开证行（付款行）应拒付吗？为什么？
2012-4-7 4
2.分析要点
不了解汇款是可以撤销的、 不了解汇款是可以撤销的、传真件不是 原件 经查询，港商在收到我装船电后， 经查询，港商在收到我装船电后，撤销 了汇款。结果甲公司钱货两空。 了汇款。结果甲公司钱货两空。
2012-4-7
5
3.D/P结算案例 结算案例
2000年10月 2000年10月，A银行接某客户的出口托收单据后指 定代收行P收款：交单条件为D/P 定代收行P收款：交单条件为D/P 60 DAYS ，代收 行凭进口商的一票据放单， 行凭进口商的一票据放单，该票据后因付款人帐 户关闭而被退回。 户关闭而被退回。 银行认为是代收行错误放单造成的损失， A银行认为是代收行错误放单造成的损失，要求代 收行赔偿，代收行则拒绝赔付。 收行赔偿，代收行则拒绝赔付。 试问P的做法是否妥当？ 试问P的做法是否妥当？
2012-4-7 17
8.分析要点
1. 银行不承担寄单责任、快递公司承担一定责任 2. Y银行不承担责任 快递公司承担一定责任 担保行有向承运人赔付的可能 进口商应向担保行、出口商付款 出口商可向承运人追还货物或赔付
2012-4-7 18
进口商-担保行-承运人-出口商 快运公司赔付
2012-4-7
2012-4-7 16
在单据查无着落的情况下， 银行提出补寄一套副 在单据查无着落的情况下，Y银行提出补寄一套副 本单据请求开证行付款， 本单据请求开证行付款，但开证行坚持要求正本 单据，因为开证行已出具提货担保书， 单据，因为开证行已出具提货担保书，必须用正 本提单换回其担保书才能免除其自身责任。 本提单换回其担保书才能免除其自身责任。 正在Y银行一筹莫展时 银行一筹莫展时， 正在 银行一筹莫展时，快递公司通过国外代理公 海关等环节的联合调查，追回了寄错的单据， 司、海关等环节的联合调查，追回了寄错的单据， 日交回Y银行 于12月27日交回 银行。 月 日交回 银行。 Y银行当日通过另一快递公司再将单据寄开证行， 银行当日通过另一快递公司再将单据寄开证行， 银行当日通过另一快递公司再将单据寄开证行 同时发电通知。该笔货款于次年1月 日收回 日收回。 同时发电通知。该笔货款于次年 月6日收回。 试问：单据寄错的责任在谁？如果没有追回单据， 试问：单据寄错的责任在谁？如果没有追回单据， 结果会怎样？ 结果会怎样？
2012-4-7 10
5.分析要点
开证行：正本信用证与简电本不符、延迟 进口商：没按期申请开证（没有规定开证日期 时，应在装运月到之前开证） 出口商： 不能按简电本发货； 对信用证审核不仔细； 在进口商未按期履行合同义务（开证）时没有 采取有效措施（保留索赔权利而要求推迟装运 期）
2012-4-7 11
2012-4-7 14
7.分析 7.分析 向B银行提出索赔，因为后者提供了错误的证实 银行提出索赔， 信息
2012-4-7
15
8.结算单据案例 某年10月10日 某公司将一套出口信用证单据交Y 某年10月10日，某公司将一套出口信用证单据交Y 10 银行收款，开证行/付款行为沙特S银行。 银行收款，开证行/付款行为沙特S银行。 银行审核后认为单据相符， Y银行审核后认为单据相符，于当日交快递公司寄 预计10月底能收汇。 10月底能收汇 出，预计10月底能收汇。 但超过预计收汇期后还没有贷记头寸， 但超过预计收汇期后还没有贷记头寸，Y银行通过 快递公司了解到开证行已于10 17日签收了此快递 10月 快递公司了解到开证行已于10月17日签收了此快递 银行发电查询，11月17日开证行回复称已签 单。Y银行发电查询，11月17日开证行回复称已签 收所查快递单，但收件内容是一块长120cm 120cm、 收所查快递单，但收件内容是一块长120cm、宽 21cm的布料 并未收到Y银行查询电中所述单据。 的布料， 21cm的布料，并未收到Y银行查询电中所述单据。 银行意识到单据被错寄，于是要求快递公司协查。 Y银行意识到单据被错寄，于是要求快递公司协查。 同时Y 同时Y银行通过船运公司了解到申请人用银行担保 提走货物，证明开证行确实未收到正本单据。 提走货物，证明开证行确实未收到正本单据。