审计表模板
企业审计报告附注模板
企业审计报告附注模板
一、审计基本信息
1. 审计报告编号：
2. 审计期间：
3. 审计主体：
4. 审计目的：
5. 审计范围：
6. 审计方法：
7. 审计组成员：
二、重大会计政策和会计估计
1. 重大会计政策
1.1 会计政策变更
1.2 会计政策变更的影响
1.3 遵循的会计准则
2. 会计估计
2.1 重大会计估计的依据
2.2 会计估计的合理性评估
2.3 会计估计对财务报表的影响
三、重大会计错误及其纠正事项
1. 重大会计错误
1.1 会计错误的性质和影响
1.2 会计错误的原因
1.3 会计错误的调整
2. 纠正事项
2.1 纠正方法
2.2 纠正的影响
2.3 纠正事项对财务报表的影响
四、其他审计问题说明
1. 财务报告的真实性和完整性
2. 内部控制的评价
3. 风险管理和风险披露
4. 前一年度审计意见的进展和修正情况
5. 其他关键问题说明
五、审计意见
1. 总体审计意见
2. 基础与假设事项的重要性
3. 意见限制
4. 未解决审计问题
5. 其他审计问题
六、其他事项
1. 附加信息披露
2. 限制使用的附注
3. 分类现金流量表的信息
以上为企业审计报告附注模板，可根据具体企业情况进行调整和完善。
请根据需
要自行修改模板内容，确保附注信息准确、全面、合规。
审计现金盘点表
面额(元) 1000 500 100 50 20 .02 0.01 合计 出纳：
现金盘点日调整后余额 报表日至审计日库存现金付出总额 报表日至审计日库存现金收入总额 报表日库存现金应有余额 报表日账面汇率 报表日余额折合本位币金额 报表日账面余额 - 3、差异 监盘人：
审计现金盘点表现金盘点表库存现金盘点表审计现金盘点表怎么填现金盘点表格式现金盘点表下载审计库存现金盘点5a0现金盘点表模板现金盘点表怎么填存货盘点表固定资产盘点表
库存现金盘点表
被审计单位： 项目：现金盘点表 财务报表截止日/期间： 库存现金盘点记录 人民币 美元 张 金额 张 金额 外币 张 金额 索引号： 编制人： 复核人： 核对账目 项目 盘点日账面库存余额 加:盘点日未记账传票收入金额 减: 盘点日未记账传票支出金额 盘点日账面应有余额 盘点日实有库存现金数额 盘点日应有与实有差异 差异原因分析 ⑴ ⑵ ⑶ ⑷=⑴+⑵-⑶ ⑸ ⑹=⑷-⑸ 人民币 美元 外币 页次： 日期： 日期：
⑺ ⑻ ⑼ ⑽=⑺+⑻-⑼ ⑾ ⑿=⑾*⑽ ⒀ ⒁=⒀-⑿ 盘点日期： -
会计主管人员：
审计说明：
审计结论：
全套审计表格(表格模板、XLS格式)模板
1. 2. 3.
第2页 (共2页)
注1：请将不适用的部分删去。
财务负责人姓名 ___________________________
财务负责人签名 ____________________________
制表日期 ______________________
第1页 (共2页)
表1
资产负债表 (续)
其它有关单位背景的资料： 单位是否按中国法律成立的独立法人？如是请说明企业类型。 单位是否向中国地方及国家税务局以单位身份独立申报税金？ (如问题一的答案是否定，此题则不适用)，请列出下列有关单位的资料： 1. 2. 3. 4. 投资总额 注册资本 经营年限 所有投资者的名称及出资情况
递延税款借项2短期借款应付票据应付账款预收账款其它应付款应付工资应付福利费未交税金其它未交款预提费用一年内到期的长期负债3833944054164274384494510461147124813流动负债合计4914长期负债
表1
资产负债表
年 编制单位： 资产 流动资产： 货币资金 短期投资 应收账款 减：坏账准备 应收账款净额 预付账款 其它应收款 存货 其中：原材料 产成品 在产品及自制半成品 分期收款发出商品 侍摊费用 其它流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期投资 固定资产： 固定资产 (原值) 减：累计折旧 固定资产净值 在建工程 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形资产及递延资产： 无形资产 长期待摊费用 无形资产及长期待摊费用合计 递延税款： 递延税款借项 资产合计 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 年初数 期末数 负债及所有者权益合计 流动负债 ： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 其它应付款 应付工资 应付福利费 未交税金 其它未交款 预提费用 一年内到期的长期负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 所有者权益： 实收资本 中方投资 (非人民币本期金额) 外方投资 (非人民币本期金额) 资本公积 盈余公积 其中： 储备基金 其中： 企业发展基金 未分配利润 所有者权益合计 负债及所有者权益合计 序号 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 年初数 月 日 货币单位：人民币元 期末数
资产负债表审计报告模板
资产负债表审计报告模板尊敬的读者：感谢您对资产负债表审计报告模板的需求。
下面我将按照资产负债表审计报告的格式，为您提供一份满足要求的文章。
资产负债表审计报告编制单位：XXX公司审计机构：XXXX审计师事务所日期：20XX年XX月XX日【正文开始】一、审计背景根据XXX公司及相关法律法规的规定，我们XXX审计师事务所接受了对XXX公司2020年度资产负债表的审计任务。
二、审计目的本次审计旨在对XXX公司2020年度资产负债表的真实性、合规性和完整性进行评估，并发表独立的审计意见。
三、审计范围本次审计的范围包括对XXX公司2020年度的资产负债表以及相关附注进行审计，并对相关的审计证据进行收集和评估。
四、审计方法我们根据国际审计准则的要求，采用以下方法进行审计：1. 对XXX公司内部控制的评估和测试，以了解其可靠性。
2. 通过抽样、测试和确认的方式，对相关账户的余额进行验证和核实。
3. 评估和确认资产负债表所披露的事项是否符合相关法律法规和会计准则的要求。
五、审计结果经过充分的审计程序和工作，我们对XXX公司2020年度资产负债表的审计结果如下：1. 资产方面（在这里按照资产类别，列举出具体的审计结果）2. 负债方面（在这里按照负债类别，列举出具体的审计结果）3. 所有者权益方面（在这里列举出具体的审计结果）六、审计意见根据我们的审计结果，我们发表以下审计意见：（在这里根据资产负债表的审计结果，给出合适的审计意见）七、审计报告附注（在这里给出资产负债表审计的附注，包括对重要事项的说明和解释）【正文结束】以上是一份满足要求的资产负债表审计报告模板。
根据具体情况，您可以对各个小节进行调整和修改，以更好地满足您的需求。
希望这份模板能对您有所帮助。
如果您有其他需要，欢迎随时与我联系。
谢谢！备注：该文本是一个通用的模板，具体的审计报告应根据实际情况进行修改和完善。
请您根据需要在实际应用中进行相应调整。
年度审计报告模板正规范本(通用版)
年度审计报告模板1. 引言本报告是对公司XYZ有限公司的年度审计结果的详细总结。
审计报告的目的是评估公司财务状况和内部控制的有效性，以提供审计师对公司财务报表的可靠性和准确性的意见。
本报告由XYZ有限公司与独立审计师合作完成，是对公司财务状况的审计结果。
2. 财务报表总结2.1 资产负债表资产负债表反映了公司在审计期间内的资产、负债和股东权益状况。
经过审计，我们认为该报表准确无误，反映了公司的真实财务状况。
具体的资产负债表如下：项目期末余额（万元）期初余额（万元） ---流动资产 x x -长期资产 x x -流动负债 x x -长期负债 x x -股东权益 x x -2.2 利润表利润表反映了公司在审计期间内的收入、成本和利润。
通过对利润表的审计，我们确认该报表准确无误，能够正确反映公司的财务业绩。
具体的利润表如下：项目本期金额（万元）上期金额（万元） ---销售收入 x x -成本费用 x x -税前利润 x x -净利润 x x -3. 内部控制评估内部控制是确保公司财务报表准确和可靠的重要组成部分。
通过对公司内部控制的评估，我们发现问题：•缺乏明确的财务制度和流程。
•对关键流程的风险控制不足。
•内部审计控制不完善。
我们建议公司采取措施来加强内部控制：•建立健全的财务制度和流程，明确各部门的职责和权限。
•加强对关键流程的控制，确保严格的准入和审批流程。
•加强内部审计，定期检查和评估公司的内部控制环境。
4. 风险和建议在审计过程中，我们发现了潜在风险：1.公司依赖于单一客户或供应商。
2.公司面临市场竞争加剧的风险。
3.公司的资金流动性面临挑战。
为了应对这些风险，我们提出了建议：1.多元化客户和供应商渠道，减少对单一方的依赖。
2.制定详细的市场战略，并对竞争对手进行充分的竞争分析。
3.加强对公司的资金预测和流动性管理，确保公司有足够的流动资金来应对挑战。
5. 结论根据我们的审计调查，我们认为公司财务报表反映了公司真实的财务状况，且审计发现的问题已在本报告中得到解释和解决方案的提供。
存货审计程序表(表格模板、doc格式)
(审计机关名称)存货审计程序表被审计企业名称：页次:1(审计机关名称) 存货审计程序表被审计企业名称：次审计程序 执行情况说明1. 取得或编制存货明细表，复核其加计数是否准确，并与各存货项目明细账、总账和报表 有关项目进行核对。
2. 实施分析性复核(1) 计算季度或月毛利率，并同以前年度或在各季、各月之间按照不同产品或不同生产线 进行比较，检查年末存货价值的高估或低估。
(2) 计算季度或月存货周转率，并同以前年度或在各季、各月之间按照不同产品或不同生产线进行比较，检查是否有过多存货或过时存货的存在。
(3) 复核存货盘点与账面存货的差额数占总存货的百分比，并同以前年度比较。
对异常波动进一步调查原因，听取被审计企业的解释，发现审计线索。
3. 对存货的定期盘点进行监盘或抽盘。
如未参与定期盘点 ，审计组可取得并检查被审计企 业期末存货盘点计划及存货盘点明细表、汇总表，评价被审计企业盘点的可信程度；根据 被审计企业存货盘点的可信程度，选取存货项目，偕同被审计企业有关人员，参照存货实 物盘点明细程序表，对存货盘点进行监盘或抽盘。
4. 盘点结束后对盘点明细表、汇总表进行复核，对尚未入账的入库、发出数等进行调整，并与账面记录进行核对。
对存在账、实差异的，向有关人员了解差异产生的原因。
5. 根据盘点结果，推算出资产负债表日的存货数量，与账面记录进行核对。
6. 根据被审计企业的存货计价方法，审查：(1) 各种存货发出时，是否根据实际情况，选择使用先进先出法、加权平均法、移动平均 法、个别计价法、后进先出法等方法确定其实际成本。
存货计价方法是否前后各期一致， 如确需发生变更，是否按规定程序报经批准。
(2) 若存货以计划成本核算① 将计划成本与购货发票的实际成本进行核对， 检查材料成本差异科目的发生额是否真实、准确。
② 抽取材料成本差异计算分配表，复核材料成本差异率，检查材料成本差异的分摊方法是 否合规、前后一致，差异转销额计算是否正确，会计处理是否正确，有无混淆用于基本建 设的材料成本差异和用于企业生产的材料成本差异或任意多转、少转、不结转差异的，以 调节当期利润。
财务审计报告(模板)
财务审计报告(模板)
1. 介绍
此份财务审计报告旨在对公司进行财务状况的审计，并提供相应的审计结论和建议。
以下是对公司财务报表的审计结果。
2. 公司概览
公司名称：[公司名称]
公司地址：[公司地址]
公司注册号：[注册号]
财务报表审计周期：[审计周期]
3. 财务报表
3.1 资产负债表
[资产负债表内容]
3.2 损益表
[损益表内容]
3.3 现金流量表
[现金流量表内容]
4. 审计结论
经过对财务报表的审计，我们得出以下结论：
1. 财务报表的编制符合相关会计准则和法规要求。
2. 财务报表中的重要金额和信息的披露是准确和充分的。
3. 在我们审计期间，我们未发现任何重大的错误和遗漏。
5. 建议
基于我们的审计结果，我们向公司管理层提出以下建议：
1. 加强财务内部控制，确保财务报表的准确性和可靠性。
2. 定期进行财务报表分析，以了解公司的财务状况和业绩。
3. 根据审计结果，及时采取适当的措施来解决发现的问题和风险。
6. 审计人员
本次财务审计由以下人员完成：
- 主审计师：[主审计师姓名, 职务]
- 审计助理：[审计助理姓名, 职务]
7. 附件
本财务审计报告附带以下附件：
- 资产负债表
- 损益表
- 现金流量表
以上为财务审计报告的模板，具体内容需要根据实际情况进行
调整和填写。
如有任何问题或需要进一步讨论，请随时与我们联系。
立信审计报告模板
立信审计报告模板引言•本次审核是基于立信会计师事务所与某客户签订的审计合同所进行的。
•审计目的是为了表明某客户的财务报表是否真实、准确、完整地反映了该客户的财务状况。
•客户管理层对本次审核提供了必要的协助和合作。
审计对象和范围审计对象•某客户2019年度财务报表中的各项账目和账务信息。
审计范围•本次审核范围主要包括：–客户2019年度财务报表的所有会计科目和各项指标；–客户收入、费用、资产、负债、现金流量、净利润等；–客户内部控制制度的建立和实施情况。
审计方法和程序•审计方法：采用综合分析法和小样本抽查法相结合。
•审计程序：依据国际审计准则，分别进行了以下审计程序：1.确认会计制度、账户设置和财务报表编制准则的可靠性；2.验证被审计的财务报表和相关会计记录的正确性和完整性；3.根据小样本进行抽查，验证被审计项目的真实性；4.许可被审计机构的管理层对审核方法和程序进行讨论；5.根据审计结果出具报告。
审计结果•本次审核的财务报表反映了某客户2019年度的真实、准确和完整情况。
•客户的财务报表编制符合相关法规和标准，会计记录的内部控制也比较完善。
•某些财务指标存在一些瑕疵，但是并不影响整体审计结论的正确性。
•最终审计结果确认某客户2019年度的财务报表达到审计要求，并给予通过评价。
建议•在下一年度的审计工作中，建议某客户进一步完善内部会计管理和强化财务指标的监控和融券操作。
•希望某客户在财务报表编制和内部控制方面继续加强，并对以前存在的问题进行整改和改善，使其财务报表更加准确和完整。
结论•本次立信会计师事务所针对某客户2019年度财务报表的审核，按照国际审计准则和行业惯例，进行了相关程序、方法和技术的分析和验证。
•按照审核的最终结果，客户的2019年度财务报表反映的是真实、准确、完整的财务状况信息，因此，我们最终确认本次审计结论为“合格”。
签章•立信会计师事务所：___________（签名）；•客户管理层：___________（签名）。
年度审计报告表模板
年度审计报告表
续前表
主要支出备注说明：
1.职工集体福利支出：
（1）用于逢年过节慰问元，人均元，经费来源；
（2）用于生日慰问元，人均元。
2.文体活动支出：
（1）用于文体活动奖励和纪念品元，人均元；
（2）用于参加上级工会文体活动购买运动服装元，参赛队员人均元；
（3）用于参加本级工会文体活动购买运动服装元，参赛队员人均元；
（4）用于春游秋游活动、看电影元。
（5）用于职工疗休养元，参加疗休养人，占单位职工总数的%，人均元。
审计评价（必须有结论）：
1.预算完成情况
2.审计发现好的方面
3.审计发现的问题
4.审计意见和建议
工会经审会依法提出的审计意见，被审计单位应当认真落实和执行，对审计发现的问题要及时研究组织整改，并将落实、执行和整改情况自收到审计报告之日起30日内书面报告工会经审会。
经审会主任（签字）：
审计人员（签字）：。
审计报告会计报的表附注说明新模板
XXXXXX有限公司XXXX年度会计报表附注一、企业的基本情况（一）XXXXXX有限公司（以下简称本单位）；成立于XXX年XX月；注册地址：XXXXXX；法定代表人：XXXX；企业性质：有限责任；注册资金：人民币XXXXXX万元。
（二）本单位经营范围：XXXXXXXXXXX（三）截止XXXX年12月31日，本单位资产总额XXXX万元，负债总额XXXXXX万元，所有者权益XXXXXX万元。
二、财务报表的编制基础本单位会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得的实际成本计价。
三、重要会计政策和会计估计1、会计制度本单位执行财政部颁布的企业会计准则、《房地产开发企业会计制度》。
2、会计年度采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价原则会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得的实际成本计价。
5、现金等价物的确定标准现金等价物是指本单位所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的短期投资。
6、坏账核算方法(1) 坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法收回的应收款项，或者因债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。
(2) 坏账损失的核算方法为直接核销法。
7、存货核算方法(1)存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。
(2)按实际成本核算，原材料和库存商品的领用或发出采用加权平均法，低值易耗品采用五五摊销法摊销。
8、固定资产计价及其折旧（1）固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产的初始计量固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
审计报告及附注模板
审计报告及附注模板一、审计报告模板1.1 1级标题1.1.1 2级标题1.1.1.1 3级标题正文1.2 1级标题1.2.1 2级标题1.2.1.1 3级标题正文二、审计附注模板2.1 1级标题2.1.1 2级标题2.1.1.1 3级标题正文2.2 1级标题2.2.1 2级标题2.2.1.1 3级标题正文2.3 1级标题2.3.1 2级标题2.3.1.1 3级标题正文以上是审计报告及附注模板，根据具体情况可适当添加或删除内容，以满足审计需求。
审计报告是审计师对被审计单位进行审计后写出的客观、公正的结论性报告，审计附注是对审计报告的补充说明。
审计报告要求精准、完整、准确，同时应符合相关法律法规的规定。
在审计报告中，应包含以下内容：•报告名称；•被审计单位名称；•负责审计的有关单位名称；•审计报告的日期；•审计期间；•审计方法和范围的说明；•审计师的意见和结论；•其他需要添加的内容。
审计附注是对审计报告内容的补充说明，对于审计报告中未能充分解释清楚的问题，审计师可以在附注中进行补充说明。
审计附注主要包含以下内容：•董事会关于财务报表编制和审计情况的陈述；•财务报表的结构、编制方法和政策；•审计范围的扩大或限制；•与财务报表编制有关的重大总体事项；•与财务报表编制有关的其他事项；•与管理和内部控制有关的其他事项；•审计程序和审计师所使用的方法；•关于财务报表相关披露的重要事项；•其他需要添加的内容。
以上是审计报告及附注模板的相关内容，希望能对您的工作有所帮助。
审计调查问卷模板
一、基本信息1. 被审计单位名称：2. 填表人姓名：3. 被调查人姓名：4. 复核人姓名：5. 调查时间：6. 编号：二、调查内容一、财务报表审计1. 财务报表编制依据是否符合国家相关法律法规及企业会计准则？2. 财务报表是否存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏？3. 财务报表披露的信息是否真实、准确、完整？4. 财务报表是否反映了企业的真实财务状况、经营成果和现金流量？5. 财务报表是否存在关联交易，关联交易是否公允？二、内部控制审计1. 内部控制制度是否健全、有效？2. 内部控制制度是否得到有效执行？3. 内部控制制度是否存在缺陷，是否存在风险？4. 内部控制制度是否得到持续改进？5. 是否存在重大缺陷，是否对财务报表产生重大影响？三、风险管理审计1. 风险管理组织架构是否健全？2. 风险管理流程是否合理、有效？3. 风险管理措施是否得到有效实施？4. 风险管理是否得到持续改进？5. 是否存在重大风险，是否对财务报表产生重大影响？四、信息系统审计1. 信息系统是否安全、可靠？2. 信息系统是否满足企业业务需求？3. 信息系统是否得到有效维护？4. 信息系统是否得到持续改进？5. 是否存在重大缺陷，是否对财务报表产生重大影响？五、合规性审计1. 企业是否遵守国家相关法律法规？2. 企业是否遵守行业规范和内部管理制度？3. 企业是否存在违法违规行为？4. 企业是否及时整改违法违规行为？5. 是否存在重大违法违规行为，是否对财务报表产生重大影响？六、社会责任审计1. 企业是否履行社会责任？2. 企业是否关注员工权益？3. 企业是否关注环境保护？4. 企业是否关注社区发展？5. 是否存在重大社会责任问题，是否对财务报表产生重大影响？三、调查问卷填写要求1. 请根据实际情况，认真填写问卷，如有疑问，请及时咨询相关人员。
2. 填写问卷时，请确保信息真实、准确、完整。
3. 如有特殊情况，请在备注栏说明。
4. 填写完毕后，请将问卷交回审计部门。
委托审计模板
委托审计模板（以下是委托审计模板的示例，请根据需要进行修改和完善）委托审计协议甲方：（委托方名称）乙方：（审计机构名称）为明确甲乙双方在委托审计过程中的权利和义务，经双方协商，达成如下协议：一、审计目的和范围1. 审计目的：甲方委托乙方对其财务状况、内部控制体系以及账务合规性进行审计，以核实甲方的财务信息的真实性和准确性。
2. 审计范围：审计范围包括但不限于甲方所提供的财务报表、账簿、票据、合同以及其他相关资料。
二、审计程序和时间安排1. 审计程序：乙方将根据普通审计程序，采取适当的审计方法和技术对甲方的财务信息进行审计。
2. 审计时间安排：甲方和乙方将再协商后确定具体的审计时间。
双方应充分配合，确保审计工作的顺利进行。
三、审计报告1. 审计报告：乙方将根据实际审计情况，编制并提交审计报告给甲方。
审计报告应真实、客观地反映甲方的财务状况。
2. 审计报告的形式：审计报告将以书面形式呈现，并由乙方授权代表签署。
四、费用和支付方式1. 审计费用：甲方应按照双方协商达成的费用标准支付审计费用给乙方。
2. 支付方式：审计费用将以银行转账方式支付，具体账号由乙方提供。
五、保密义务双方在委托审计过程中应互相保守商业秘密，并严格遵守相关法律法规的保密要求。
六、违约责任任何一方如未履行或违反本协议的任何条款，应承担相应的违约责任，并赔偿对方因此产生的损失。
七、争议解决双方如就本协议的履行发生争议，应通过友好协商解决，如协商不成，可向有管辖权的法院提起诉讼。
八、其他条款本协议经甲方和乙方共同签署后生效。
任何对本协议的修改和补充应以书面形式进行，并经双方协商一致后生效。
甲方（盖章）：乙方（盖章）：日期：日期：。