SAPFICO总账管理用户培训v11
SAP FI 培训教材 V11.0
财务会计（FI）培训
Covics Business Solution Ltd.®
1
什么是ERP?
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ERP 是 Enterprise Resources Planning （企业资源计划）的缩写，最初是由美国 的 Gartner Group 公司在90年代初提出 的。根据 Gartner Group 的定义，ERP 系统是“一套将财务、销售分销、制造、 仓库和其它业务功能合理集成的应用软件 系统”。
3
SAP实施方法论——ASAP
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Accelerated SAP
加速实施的SAP
Covics Business Solution Ltd.®
4
SAP R/3 系统
业务流程方 案
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开放的系统 SD MM MM 物料管理 PP
物料管理 销售分销
FI
财务会计
CO
管理会计
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公司代码
公司代码是最小的独立会计实体。 资产负债表和损益表是建立在公司代码级别上的。 ◆货币 ◆语言 ◆会计科目表 ◆会计年度结构
● ● ●
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Covics Business Solution Ltd.® 19
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集团
公司 公司
公司代码 公司代码 公司代码
20
32
Covics Business Solution Ltd.® 32
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资产负债表 －资产
资产是 你所拥有财产的 货币价值
现金 应收款 工厂和设备 存货
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Covics Business Solution Ltd.® 33
SAPFICO培训资料
应收款与销售
销售 信息系统
销售支持 销售
合同 询价
报价
物
合同
料
免费发货 后续发货
销售 订单
退货
发货协议
管 理
发货
发货
开票 借项凭证
发票
贷项凭证
财务会计
雷柏ERP SAP项目小组
第9页
应付帐物料管理集成
物料需求计划/内部采购需要（办公品、固定资产）
自外部获得 采购
发票校验
收发票
?
收货
库存管理
控制凭证输入时的界面 显示和字段输入
雷柏ERP SAP项目小组
第 20 页
FI主数据-会计科目主数据维护3
字段状态组：控制该科目在创建凭证的时候的输入界面状态。如现金类 科目必须输入原因代码等。
只能自动记账：如存货,生产成本-材料等科目，是需要设定只能系统自动 记账的。防止用户手工做账，造成总账和成本明细账不能对应上。
as01as02as03雷柏erpsap项目小组fifi主数据主数据资产主数据维护资产主数据维护11决定资产购置折旧减值报废等业务的自动记账科目雷柏erpsap项目小组fifi主数据主数据资产主数据维护资产主数据维护22雷柏erpsap项目小组销售订单销售订单sdsd报价信用检查装运装运sdsd信用检查发货发货mmmm信用检查库存成本应收销售收入发票发票sdsd发票开出fi收款收款fifi应收现金标准销售循环雷柏erpsap项目小组销售业务凭证流直接追踪记账凭雷柏erpsap项目小组客户余额明细红灯表示尚未结算的应收款绿灯表示已经收款结算雷柏erpsap项目小组销售退货的标准处理1销售退货原销售订单公司库存客户退货退货订单参照已有订单创建退货开票dr
SAP-FICO模块培训资料
网上银行 其它系统 。。。 ERP模块 ERP模块 非ERP系统 ERP系统
资金管理
设备管理
设备计划大修 设备增资抢修 …
人力资源
工资预算 薪酬核算 …
5
一、重要知识点--ERP财务管理设计点 重要知识点--ERP财务管理设计点 --ERP
统一咨询项目 咨询成果
总 账 管 理 收 入 成 本 管 理
总账管理 应收应付核算 资产核算及产权管理 成本费用核算 工程项目核算
财务会计 核算管理
业务与 价值相 统一的 整合的 财务 管理 体系
税务管理
4
财务管理模块同其它模块及系统间高度集成
物资管理
固定资产零购 项目物资采购 …
营销系统
收入核算 应收核算
项目管理
项目成本核算 项目决算转资 …
财务管理
财务核算 预算管理
13
SAP主数据定义 SAP主数据定义
成本中心：成本中心类似于企业内部“部门”的概念，用于成本控制 成本中心：成本中心类似于企业内部“部门”的概念，用于成本控制 类似于企业内部 的目的。将公司按照成本中心分割，可以实现对于责任区域的成本计 的目的。将公司按照成本中心分割， 认定，控制和分摊。和其他成本对象相比， 划，认定，控制和分摊。和其他成本对象相比，成本中心具有比较稳 变化较少的特点。 定，变化较少的特点。可通过成本中心组设置表达管理控制主体的成 本发生的层次架构 成本中心不会形成可以用货币计量的收入, 层次架构。 本发生的层次架构。成本中心不会形成可以用货币计量的收入,因而 不对收入、利润或投资负责。 不对收入、利润或投资负责。 初级成本要素：初级成本要素源于会计科目表。 初级成本要素：初级成本要素源于会计科目表。每一个初级成本要素 都对应一个总帐损益类帐户。在财务进行损益科目记帐时，需要输入 都对应一个总帐损益类帐户。在财务进行损益科目记帐时， 总帐损益类帐户 成本中心（或其他成本对象），在产生会计凭证的同时， ），在产生会计凭证的同时 成本中心（或其他成本对象），在产生会计凭证的同时，也会记录下 成本中心的成本流动情况并反映在成本中心报表中。 成本中心的成本流动情况并反映在成本中心报表中。 次级成本要素：次级成本要素是会计科目表中所没有的， 次级成本要素：次级成本要素是会计科目表中所没有的，只会在管理 会计中使用，一般用于费用分摊和作业的结转, 会计中使用，一般用于费用分摊和作业的结转,它仅表明成本在不同 的成本中心（或其他成本对象）之间流转的情况，不产生会计凭证。 的成本中心（或其他成本对象）之间流转的情况，不产生会计凭证。
SAP系统FICO模块基本原理培训课件
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CO组织单元
SAP R/3 CO模块的组织单元包括：
● 经营范围 ● 成本控制范围 ● 业务范围 ● 公司代码
学习交流PPT
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经营范围
● 经营范围是管理会计的组织结构单元，代表了企业外部市场段的结构。
● 经营范围是“获利能力分析”中的核心组织结构，用来监控及分析该 经营范围内各“获利段”的运作情况和获利能力。
SAP系统
CO模块培训讲义
学习交流PPT
1
目录
一、 概览培训
二、 组织结构规划
三、 报表工具
四、 计划 五、 其他应用模块与CO模块间过帐
六、 CO模块内部过帐
七、 期末处理
学习交流PPT
2
单元目标
目标 了解管理会计的意义 了解管理会计与财务会计的区别 了解管理会计模块的功能
学习交流PPT
HR 工资、员工
PP 生产成本
CO
AM
管理会计
折旧
SD
销售信息
MM
物料成本 FI
财务会计
学习交流PPT
9
成本与收入要素会计
成本 & 收入要素会计
成 CO-CEL 本 采购 要 素 库存
人力
间接费用控制 CO-OM 间接费用 订单会计
成本中心会计 生产成本 CO-PC
收 生产 入 要 素 销售
生产订单 销售订单 项目 物料评估
来至关重要的投资决策过程
CCOO
学习交流PPT
15
获利能力分析（CO-PA）
可以对市场段或战略业务单元进行评估或利润分配。 与销售、市场、产品管理及计划相集成。 销售、市场、产品管理、战略经营计划这四个领域将从获利能力分析获取第一
SAP财务用户操作培训 (月结、年结使用)
FICO 最终用户培训
目录
一、SAP软件简介 二、基本SAP术语 三、主要业务流程介绍 四、财务帐表查询 五、采购核算 六、付款核算与管理
七、销售核算 八、收款核算与管理 九、费用核算 十、固定资产核算 十一、月末结账 十二、年末结账
月末结账
内容概览：
➢ 关联公司往来对账 ➢ 物料期间开关账操作 ➢ 返利计提 ➢ 月末收入、成本、税金核对操作 ➢ 存货未达账项（票/货差异）处理 ➢ 在修车成本结转 ➢ 应收/应付重分类 ➢ 计提坏账准备 ➢ 费用摊销 ➢ 存货盘点差异过账 ➢ 管理会计调整 ➢ 财务报表查询
（二）、物料期间开关账操作
1、用途？ 开启新的物料期间、关闭物料
期间。只有开启了物料期间，存货 才能进行出入库操作
提示：SAP只允许当期和前一 个物料期间记账 2、事务代码
MMPV 关闭期间 MMRV 允许前期记账
月末结账
内容概览：
➢ 关联公司往来对账 ➢ 物料期间开关账操作 ➢ 返利计提 ➢ 月末收入、成本、税金核对操作 ➢ 存货未达账项（票/货差异）处理 ➢ 在修车成本结转 ➢ 应收/应付重分类 ➢ 计提坏账准备 ➢ 费用摊销 ➢ 存货盘点差异过账 ➢ 管理会计调整 ➢ 财务报表查询
4、在修车成本结转（内部订单结转） 事务代码：KO8G
月末结账
内容概览：
➢ 关联公司往来对账 ➢ 物料期间开关账操作 ➢ 返利计提 ➢ 月末收入、成本、税金核对操作 ➢ 存货未达账项（票/货差异）处理 ➢ 在修车成本结转 ➢ 应收/应付重分类 ➢ 计提坏账准备 ➢ 费用摊销 ➢ 存货盘点差异过账 ➢ 管理会计调整 ➢ 财务报表查询
1、查询坏账计提金额 事务代码：ZFI004
2、填制坏账准备计提的会计凭证 事务代码：F-02
SAP_FI初级培训教材
总帐主数据 冻结科目
冻结可以防止对科目的过帐
凭证录入
过帐
可以冻结科目的：
创建 过帐 科目表层 公司代码层 计划
总帐科目
总帐主数据
删除科目
删除将科目从系统中彻底删除
总帐科目
删除
总帐科目
注意：用户在前台操作只 能标记删除
标记删除科目作用: 删除科目 归档科目
标记删除总帐科目
总帐主数据 删除科目
开户银行主记录
外币处理
外币处理
外币处理
对业务的提高
以后，客户、供应商、成本中心、利润中心、项目和资产由子模块管理， 加强了管理功能，简化了总帐帐户
客户
供应商
总帐
成本中心
固定资产/项 目
对业务的提高
以后：总帐与总帐完全集成，实现数据共享，确保准确性和实时性
应收帐户 10,000
应付帐户 5000
维护
以前
以后
集中维护科目表， 加强控制
业务处理
凭证类型
按业务类型定义
总帐可用的凭证类型为:
SA 总帐凭证 AB 总帐清帐凭证 AC 总帐暂估凭证 ZC 清理凭证
业务流程
1. 创建
预制凭证
过帐 3.创建 +过帐
过帐凭证
修改 、显示
红冲
反冲凭证
修改、显示
业务处理
我不想现在 就过帐.
那就做预制凭证
资产帐户 8000
客户 10,000
供应商 5000
固定资产 8000
实时更新
期末处理
期末关帐
关帐是在期末进行，目的 是防止对期间的进一步过帐
总帐期末处理包括一系列活动， 要同子模块关帐活动集成
SAP系统FICO模块基本原理培训
实际业务场景分析
制造业生产成本控制
通过FICO模块，对制造业生产过程中 的成本进行精细化控制，确保实际成 本与预算相符。
财务报告生成
销售收入与应收账款管理
通过FICO模块管理销售收入和应收账 款，确保及时回款和客户信用管理。
利用FICO模块生成标准财务报表，满 足企业财务报告的合规要求。
2010年，SAP推出SAP Business Suite。
1977年，SAP推出基于客 户机/服务器架构的SAP
R/2。
2004年，SAP推出mySAP ERP。
2013年，SAP推出SAP S/4HANA。
SAP系统的核心模块
FI（财务会计）模块
负责企业财务的会计核算和管理。
MM（物料管理）模块
财务数据录入
SAP系统提供了标准化的数据录入界 面，方便用户快速、准确地录入财务 数据。
数据处理
SAP系统具备强大的数据处理能力， 能够自动进行数据校验、清洗和整合 ，确保数据的准确性和完整性。
财务凭证与账目管理
凭证管理
SAP系统支持各类财务凭证的录入、修改、审核和过账，确保财务凭证的合规性 和准确性。
FICO模块操作流程演示
财务凭证录入
演示如何在FICO模块中录入财务凭证，包括资产、负债、权益、 成本和收入等科目的处理。
财务凭证审核与过账
演示财务凭证的审核和过账流程，确保凭证的准确性和合规性。
财务报表生成
演示如何利用FICO模块生成资产负债表、利润表和现金流量表等 标准财务报表。
FICO模块与其他系统的集成应用
FICO模块与其他SAP模块的关系
与SD模块的关系
SD模块负责销售管理，FICO模块 可以获取销售订单和其他销售相 关数据，进行相应的账务处理。
SAP-FICO-GL总账知识要点
第一讲基础操作软件安装：SAPGUI客户端使用的CS（client Server）：CS（client Server）和BS（browser Server）两大类CS：优点：可以在客户端安装，表达的信息更多、更具体BS：优点：不用安装任何软件，可以直接用IE前台/SAP轻松访问Client客户端：100 系统开发200 测试300 培训800 正式生产➢SAP server 工作原理：SAP ECC server(上海)SAP ECC Server Client⏹/N：无条件结束当前事务，返回SAP主界面⏹/Nxxxx：无条件结束当前事务，并启动事务xxxx⏹/O：创建一个新的会话⏹/Oxxxx：不退出当前事务，在新会话中启动事务xxxx⏹/I：关闭当前会话窗口⏹/I1，/I2…:关闭指定的第几个会话窗口⏹xxxx：启动事务码xxxx，本命令只能在SAP菜单中执行⏹/*xxxx：执行事务码xxxx，并跳过初始屏幕⏹/Nend:结束所有的SAP会话⏹/Nex：无条件结束所有的SAP会话，不询问任何问题➢个人参数设置：系统——用户参数文件——个人数据（或直接输入SU3）可视化1:FICO Overview FICO 概览➢ SAP 主要模块（15个）⏹ 和人有关：● HR 模块：人力资源Human Resources ● PM 模块：工厂维护，Plant Maintenance ● QM 模块：质量管理，Quality Management⏹ 和物有关：● PP 模块：生产计划，Production Planning ● MM 模块：物资管理，Material Management ● SD 模块：销售与分销，Sales and Distribution⏹ 和财有关：● FI 模块：财务会计，Financial Institution = Financial Accounting ● CO 模块：管理会计，Controlling● TR 模块：资金管理，Treasury and Cash Management➢ EC ：集团企业控制，Enterprise Control⏹ EC-PCA ：利润中心，Profit Center Accounting ⏹ EC-CS ：合并报表，consolidation⏹ EC-EIS ：决策信息系统，Enterprise Information System ⏹ EC-BP ：业务计划，Business Planning ➢ FI ：财务会计，Financial Institution⏹ FI-GL ：总账，General Ledger⏹ FI-AR ：应收，Accounts Receivable ⏹ FI-AP ：应付，Accounts Payable ⏹ FI-AA ，固定资产，Asset Accounting⏹ FI-BL ：银行会计，Bank Accounting/Ledger⏹ FI-SL ：特殊目的分类账，Special Ledger ⏹FI-FM：基金管理，Found Management ⏹ FI-TV ：差旅管理，Travel➢ CO ：管理会计，Controlling⏹ CO-OM-CEL ：成本要素会计，Cost Element Ledger ⏹ CO-OM-CCA ：成本中心会计，Cost Center Accounting⏹ CO-OM-OPA ：内部订单，Order & Project Accounting⏹ CO-OM-ABC ：ABC 成本法，⏹ CO-PC ：生产成本控制，Product Costing ⏹ CO-PA ：获利能力分析，Profitability Analysis ➢ TR ：资金管理，Treasury and Cash Management⏹ TR-CM ：现金管理，Cash Management⏹ TR-CBM ：现金预算管理，Cash Budget Management⏹ TR-TM ：金融工具管理，Tools management ⏹ TR-LO ：贷款管理，Loan⏹ TR-MRM ：市场风险管理，Market Risk Management ➢ SAP 中的组织架构⏹ Client 客户端：SAP 结构中的最高等级，集团/客户端定义的参数适用于下属各公司代码。
SAP FICO_最终用户培训_应付
CRM FI
财务会计 客户关系
MM
物料管理
CO
财务控制
SEM
决策支持
PP
生产计划
TR 资金管理
R/3
QM
质量管理
PS
项目管理
BW 信息仓库
BCS 报表合并
CS/PM
客户服务 工厂维护
WF
工作流程管理
HCM
人事管理
IS
行业解决方案
APO
先进排产
SRM
供应链管理
2 IBM Confidential
© 2013 IBM Corporation
IBM Confidential
© 2013 IBM Corporation
第 5 页
雨润食品SAP实施项目
FI模块最终用户培训-应付账款
培训对象及内容概览
培训计划
应付账款功能模块介绍 概念介绍 流程介绍与系统操作培训
操作练习
IBM Confidential
© 2013 IBM Corporation
实收资本
实收资本 长期股权投资-其他股权投资 长期股权投资-其他股权投资 长期股权投资-其他股权投资 长期股权投资-其他股权投资 长期股权投资-其他股权投资 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据
Z
Z Y
应付票据登记簿
第 6 页
雨润食品SAP实施项目
应付账款功能模块介绍 1.应付账款模块提供了对于供应商的应付账款、预付账款和付款清账等业务的核 算与管理功能。
2.基于SAP系统模块协同应用的特点，应付账款模块与库存采购模块有着高度的 集成，基于采购订单或收货单的供应商发票可以通过集成过账的方式自动形成 应付账款凭证。
SAP_FI模块用户培训
SD
CO
பைடு நூலகம்
General
ledger
FI-
GL
FI-
AA
FI-
AP
FI-
TV
FI-
BL
FI-
AR
MM
Balance sheet
P&L
...
...
...
QM
PP
SAP FI 与其它模块的集成
SAP 组织结构
集团
科目表 USCA
信贷控制区域 5000
业务范围
分销渠道
销售组织 5000
销售办公室
销售组
科目编码长度均为8位
会计科目编码结构
0L: US GAAP分类帐 (以USD反映会计数据) Z1: PRC GAAP 分类帐(以CNY反映会计数据) Z9: 合并会计分类帐 (以USD反映合并会计数据)
分类帐(Ledger)定义
重要: １)只有0L分类帐的数据自动传输到Z9分类帐(合并分类帐） 2)凭证输入时，在未指定Ledger group的情况下(SAP系统缺省状态），则意味着对二套Ledger（0L和Z1)均记帐。因此，凭证输入时，财务人员必须多想想，我现在输入的会计凭证将对哪套Ledger有影响？
主数据种类
公司代码层 数据
科目表层 数据
会计科目主数据
名称
控制数据
凭证输入控制
科目管理
控制数据
通过科目代码 统领科目表层和 公司代码层 的信息
USCA CNCA
仅USCA
会计科目-科目表层数据
科目表层的数据
会计科目-公司代码层数据(1)
会计科目-公司代码层数据(2)
记帐码
SAP_FICO模块概要培训
总帐业务
采购
仓库
生产
仓库
供应商
销售
客户
发票校验
信用管理
证券
总帐
银行
帐户
Material
物料
Assets
资产
人事
会计科目表组织结构
客户/集团
会计科目表 德国
会计科目表 中国
公司代码 MYGS
公司代码 HGGS
公司代码 DE01
公司代码层 数据
科目表层 数据
会计科目（不分级）
Sales
Sales
Procurement
存货
生产
采购
M
M
Invoice
Invoice
供应商
TR
应付款
客户
应收款
销售
SAP与其他软件的最大区别之一就是集成的财务系统 在整个系统中财务是核心，企业的业务运作最后都体现为财务数据 而其中的CO模块更是帮助企业做好内部控制的有效工具
提纲
FICO模块概要 财务会计 Financial Accounting（FI） 总账会计（GL） 应收会计（AR） 应付会计（AP） 资产会计（AM） 管理会计 Controlling（CO） CO 概览 成本中心会计 获利能力分析 利润中心会计 内部订单 生产成本控制 项目系统 SAP-SEM简介
mySAP ERP 解决方案
自助服务
业务分析
战略企业管理
财务分析
运作分析
人员分析
财务管理
公司治理
财务会计
管理会计
财务供应链管理
人力资源管理
员工生命周期管理
员工事务管理
人力资源服务
运作管理: 产生价值
SAP_FICO培训概念及主要流程
FICO概念及主要流程SAP-ERP中，财务管理主要包括FI和CO两大模块，其中，FI模块主要包括总账、应收账款（客户）、应付账款（供应商）、固定资产四个子模块，CO主要包括成本要素会计、成本中心会计、产品成本控制会计、利润中心会计、内部订单以及获利能力分析；1 FI－Financial Accounting1.1 组织结构1.1.1公司代码（company code）●命名格式：四个字母或数据组成。
●基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）；对外报送资产负债表和损益表的最小单位，财务会计组织结构中最基本的组织单元。
1.1.2业务范围（business area）一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表，但可以根据内部需求，出具资产负债表，损益表的单位，如某大型集团公司，下设洗衣机事业部、空调事业部等业务实体。
1.1.3公司代码与业务范围的关系每个业务范围可属于多个公司代码，可跨公司核算。
一个公司代码也可包含多个业务范围。
业务范围和公司代码是多对多的关系。
1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的公司代码和业务范围，还有利润中心，其中公司代码是对外出具资产负债表损益表。
而业务范围和利润中心是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表。
1.2 总账－General Ledger1.2.1总账主数据－科目（Account）●sap中所有科目类型：总账s供应商k客户 d资产 a物料m其中物料科目比较特殊，不可直接记账，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。
另外四类都可以通过凭证录入直接记账。
●科目维护层次结构1.会计科目表层：所有使用这个科目的公司都共用的信息，如短文本、长文本、账户（比如按资产，负债，权益，成本和损益科目的分类）、合并科目号（指对应到合并科目表中的科目号）等信息。
2.公司代码层：公司代码层的控制信息还包括了科目货币、未清项目管理、排序码、权限组，银行信息等等1.2.2会计科目表－chart of account●概述：一个公司总部可以拥有多套不同的会计科目表，不同的科目表可以给不同的公司代码来使用。
SAP-FICO操作手册总账解读
SAP-FI学习手册—总账1.SAP登陆及基础操作 (2)1.1. 基本界面操作说明 (2)2.总账 (7)2.1.会计科目的维护 (7)2.2.总账凭证录入 (9)2.3. 凭证显示及更改 (15)3.凭证过账的辅助方法及后续工作的处理方法 (17)3.1.总账凭证的快速输入（快速过账） (17)3.2.参考已过帐凭证过帐 (20)3.3.预制凭证操作步骤 (22)3.4.周期性凭证 (29)3.5.总账科目余额显示 (38)4.总账报表查询 (42)5.总账开关账期 (43)6.汇率 (45)SAP登陆及基础操作1.1.基本界面操作说明进入SAP界面如下图，如ides项目已存在，点击登录进入；如果没有ides项目，点击新建项目进入新建界面：新建时有一处界面如下，其中的内容如不知道填什么，需咨询系统管理员：进入系统后需输入相应内容，如下，用户名和口令是系统管理员分配的，需牢记：进入系统后界面如下：续上图，事务代码可以看到了：在实际操作中的模糊查询输入：实际操作中有的值是可以通过选取获得的，如下图：2.总账2.1.会计科目的维护必须先建立会计科目，其他有关设定才能进行，会计科目是账务的最基本的元素路径：FS00-会计→财务会计→总分类帐→主记录→总账科目→单个处理→集中地进入下一界面如下：点击创建后下面界面变成可输入界面,如下：2.2.总账凭证录入输入总账科目凭证有两种方法：第一种方法：F-02 - 会计-> 财务会计-> 总分类帐-> 过帐-> 一般过帐界面如下图：双击一般记账，进入下面的界面：输入完上述内容后，点击回车到下一界面输入相应的借方科目内容：点击回车，进入下一界面录入贷方科目相应内容：显示结果如下：第二种方法：FB50-会计→财务会计→总分类帐→过账→输入总账科目凭证：进入FB50输入总账科目凭证，可以看出抬头部分和F-02一般过帐基本上是一样的，公司代码是我们设置好的默认值，FB50中不需要我们输入凭证类型。
SAP培训测试_FICO
SAP培训测试_FICOFI\CO模块培训考试姓名：部门：得分：一、填空题：(15分)1.SAP登录界面可以选择登录语言，其中中文的代码是 zh ，英文的代码是 en2.在SAP界面中可以把一些常用功能放入收藏夹中3.财务会计模块主要包括：、、、等模块4.总分类账的会计凭证类型代码是，总账科目的记账码借方为贷方为___ __5.系统中除了12个正常的记账期间外还有___ __个特殊记账期间用于账务调整。
6.根据业务类型不同，需要将同一客户的不同业务记账到多个统驭科目上，这时就必须借助__ _ _来区分。
7.固定资产主数据中成本中心的主要功能是_ _8.公司部门之间固定资产转移只需要变更_ _ 以及相关主数据信息即可。
9.成本要素包括____ _____和___ ___ 二种10.系统中对专项活动成本费用进行归集和核算的工具是___ ___二、判断题。
对的打∨，错的打X （12分）1.会计科目表与公司代码之间是一对多或者一对一的分配关系（）2.系统中可以直接对统驭科目输入手工凭证记账。
（）3.保存过账的凭证还可以更改其记账码,会计科目,记账金额,文本摘要等（）4.系统中客户\供应商编号有外部编号和内部编号两种方式。
（）5.会计科目的字段状态组决定了该科目记账时的屏幕输出格式。
( )6.固定资产创建保存完成后，资产分类可以进行修改（）7.资产模块中可以根据不同的资产分类配置了不同的折旧费用科目（）8.一个控制范围可以对应一个或者多个公司代码（）9.成本从财务会计到成本会计的成本流是通过次级成本要素（）10.分摊分配循环的创建与执行和时间无关（）11.成本中心、内部订单、会计科目、WBS都是成本对象 ()12.利润中心是对费用、收入的进行归集、分配的实际的成本对象（）三、单项选择题：（10分）1.以下哪个不属于财务会计组织架构______________A、会计科目表B、公司代码C、功能范围D、工作中心2.凭证生成并过账后哪个数据是可以更改的______________A、公司代码B、行项目文本C、记账金额D、记账日期3.凭证保存过账后更新帐务的记账期间是由那些决定的？______________A、凭证日期B、记账日期C、输入日期D、月初第一天4.统驭科目在客户主数据维护中属于下列 _________数据A、一般数据B、公司代码数据C、销售范围数据D、其他数据5.哪个数据进行创建时不需要维护排序码? _____________A、会计科目主数据B、供应商主数据C、资产主数据 D.客户主数据6.以下项目中哪个是管理会计（CO）模块的主数据_____________A、作业类型B、客户C、供应商D、会计科目7.内部订单的费用是否归集到成本中心_____________A、可以B、不可以8.成本中心组可以有多少层 _____________A、1层B、2层C、3层D、多层9.订单分为统计订单和非统计订单，其中哪种订单在月末需要结算_____________A、统计订单B、非统计订单10.创建哪种成本要素时不需要对应总账科目就可在控制范围中创建_____________A、初级成本要素B、次级成本要素四、多项选择题：（18分）1.以下哪些内容属于会计科目主数据中的内容_____________A、账户组B、字段状态组C、行项目显示D、未清项管理2.录入供应商或客户之间的特别总账业务凭证时，哪两个地方与正常业务记账不同？____________A、记账码B、凭证类型C、加特殊总账标识3.对于未清项管理中，有以下那三种清账的方式_____________A、全部支付B、部分支付C、转账支付D、剩余项目支付4.会计科目表分为那二个层次进行创建_____________A、一般数据层B、公司代码层C、销售数据层D、采购数据层5.固定资产模块的集成包括那些业务？____________A、资产购置B、资产间转移C、报废D、计提折旧6.资产分类有那些作用？____________A、关联总账科目B、产生号码范围C、转账处理D、决定屏幕格式7.以下有哪些数据可以定义成组？____________A、成本中心B、利润中心C、作业类型D、内部订单8.以下属于管理会计组织架构有哪些_____________A、成本控制范围B、成本中心C、利润中心D、会计科目9.成本中心会计的主数据有哪些_____________A、作业类型B、统计指标C、成本要素D、物料主数据五、操作题：（45分）（公司代码R300,控制范围R300）1、业务情景：建立一个供应商，对此供应商进行费用直接记账（费用科目650010，费用4000美元，无税），然后付款清账。
SAPFICO总账配置及其操作手册
SAPFICO总账配置及其操作手册目录SAP总账业务配置及操作手册 (1)概述 (1)业务说明 (1)Table (1)配置 (2)组织结构 (2)总账 (8)会计科目上线时的批量导入 (18)记账凭证 (13)业务处理 (18)预制凭证 (18)样本凭证 (21)重复凭证Recurring_Document (25)凭证冲销 (30)外币业务处理 (36)GR/IR科目处理 (43)凭证分割Document_Splitting（参见专门的总结文档） (47)同其他模块的集成 (47)结束（仅用于定位） (47)SAP总账业务配置及操作手册概述业务说明预收款与预付款在SAP中预收款与预付款统一称之预付款，预收款称之收到的预付款（Down Payment Recieved），预付款称之支出的预付款(Down Payment Made)。
TableAccounts: Description)2 SKB1 G/L account master (company code)3 BKPF4 BSEGBSASBSISBSAKBSIKBSADBSIDRKPF Document Header: Reservation配置组织结构创建公司创建信用操纵范围创建公司代码创建科目表清单总账字段状态SAP系统在很多个类型的定义上都会设置字段状态，字段状态要紧是指定在显示时需要显示与输入的内容，比如能够操纵这类数据什么属性隐藏、什么属性必输、什么属性是可选的、什么属性只是显示不可修改。
由于每个记账码对应的帐户类型是不一致的，因此系统在设置字段状态时就能够针对不一致类型的帐户来进行设置，比如客户、供应商、会计科目等，只是设置的方式不一致而已。
定义科目组（OBD4）设置损益科目（OB53）这一步需要在创建科目往常做，由于科目未创建，系统会给出提示科目不存在，直接确认即可。
在设置时，由于会计科目还没有创建，因此系统会给出提示，直接确认即可。
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凭证暂存及过账
SAPFICO总账管理用户培训v11
SAP_FI系统操作
凭证暂存及过账
完成该操作的SAP角色 财务部门总账会计、应收应付会计、工程会计
SAP交易代码与操作路径 F-02(会计核算->财务会计->总分类账->过账->一般过账） 保存为 暂存凭证 F-02 调用保存的暂存凭证正式记账
对建立该科目进行冻结(科目层) 对该科目的记账冻结（科目层） 对该科目下计划冻结(科目层)
冻结
对该公司的该科目的记账冻结， 其他公司代码仍然可以对该科目 记账（公司层）
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SAP_FI系统操作
会计科目加删除标志
范例4：给会计科目加删除标志 事务代码： FS00 操作路径：会计核算->财务会计->总分类账->总账科目->单个处理->集中地
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SAP_FI系统操作
功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习
主数据的维护
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SAP_FI系统操作
总帐科目主记录维护
集团
在会计科目表中
会计科目表A
会计科目表B
集
中
地
在公司代码中
公司代码 0001
公司代码 0002
公司代码 0003
例：在XXX电力公司代码下制作一张暂存凭证 借：生产成本-输配电成本-培训费 保存的凭证号码为操作人员的中文姓名
2、过账（事务码F-02) 例：调出之前的暂存凭证，完成会计分录后保存记账
凭证暂存及过账
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SAP_FI系统操作
功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习
例如：资产主数据包含资产名称，地点，数量，资本化日期以 及产地、规格等其他一些相关信息。每个资产主数据均应建立 在所属资产分类下；资产分类决定了该资产的号码间隔和不同 折旧范围内的折旧方法。
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SAP_FI系统概述
会计科目主数据的维护
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SAP_FI系统操作
系统操作 完成该操作的SAP角色
财务部门总账科目主数据维护员
SAP交易代码与操作路径
FS00(会计核算->财务会计->总分类账->总账科目->单个处理->集中地)
SAP操作示例
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SAP_FI系统操作
会计科目表
成本控制范围
成本控制范围
公司代码 公司代码
公司代码
业务部门
业务部门
业务部门
业务部门
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SAP_FI系统概述
集团公司 集团公司是法定的合并单位，组成该单位的公司均拥有各自的公司代码。
公司
资产 负债
收入
费用
公司代码
利润/ 损失
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SAP_FI系统概述
公司代码 公司代码是独立的会计实体（它是最小的组织单位，可为其指定一套完整而独立的帐 户）。以下示例是公司集团中的一家公司。
独立会计实体
公司
资产 负债
收入
=
费用
利润/ 损失
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事务代码： F-02 操作路径：会计核算
->财务会计->总分类 账->过账->一般过账
获取暂存凭证
选择此项获得 暂存的凭证
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SAP_FI系统操作
范例1：暂存凭证查询 事务代码： FB11 操作路径：会计核算->财务会计->总分类账->过账->一般过账
暂存凭证查询
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SAP系统概述
业务流程方案
多国家 多公司
全面广泛的 实施支持
SAP 系统
开放的系统
SD 销售分销
M物M物M料M料管管理理
PP 生产计划
R/3 最佳业务实践库
QM 质量管理
PM 工厂维护
HR 人力资源
FI 财务会计
CO 管理会计
AM 资产管理
PS 项目系统
WF 工作流 IS 行业方案
创建会计科目
范例1：创建会计科目 事务代码： FS00 操作路径：会计核算->财务会计->总分类账->总账科目->单个处理->集中地
新建/修改/冻结/删除
科目编号
公司代码
科目性质
科目组：对科目的分类
科目名称
SAPF计科目
该科目的记账货币
对该科目按未清项目进行管理和核算
过账凭证： 用户编制完会计分录后，保存记账到XXX公司代码（1900）后生成的正式凭证。
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SAP_FI系统操作
功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习
凭证暂存及过账
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SAP_FI系统操作
培训范例 1、制作一张暂存凭证（事务码F-02)
需要查询明细账的行项目
明细账以哪种方式排序
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SAP_FI系统操作
创建会计科目
定义科目在记账时，一些属性是否是“ 必输/选输/隐藏”,主要用于控制记账
该科目默认的预算承诺项目
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SAP_FI系统操作
修改会计科目
范例2：修改会计科目
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SAP_FI系统操作
创建总账科目的重点
➢ 在“显示行项目”被勾选后，“排序码”也要维护，从而确定如何排序显示行项目 ➢ 字段状态组根据科目性质选择确定，它决定凭证输入的屏幕格式，决定对某些字
段的控制 ➢ 总账科目的维护只能对所要维护总账科目的主数据进行维护和修改，不可对总账
2、修改一个会计科目
例：修改新建的会计科目的名称，将其更改为“生产成本-输配电成本-培训费”
3、冻结一个会计科目
例：将上述会计科目冻结记账
4、给会计科目加删除标志
例：将上述会计科目加删除标志
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SAP_FI系统操作
功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习
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2020/10/31
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一、 SAP系统概述 二、 SAP_FI系统概述 三、 SAP_FI系统操作
目录
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SAP系统概述
SAP公司简介
SAP（System , Applications , and Products in Data Processing) 就是 数据处理的系统，应用和产品
SAP是世界上最大的标准业务应用软件供应商和第四大独立软件供应商
全球50多个国家6000多家公司都使用SAP软件，世界500强企业中有80％ 强在使用SAP软件
R/3系统体现了功能性强与技术程度高的完美结合，这也是集成标准软件所 必需具有的特征，同时R/3系统还以其高瞻远瞩的信息管理系统为优化业务程 序提供正确的业务设施。
科目的科目代码进行修改 ➢ 在总账科目创建后，总账科目的删除并不是实际意义上的在系统中删除了该总账
科目，只是在系统中关闭了该科目，从而使该总账科目在公司代码或者科目表中 不可以使用
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SAP_FI系统操作
提纲
会计主数据管理-----会计科目主数据的维护 凭证通用业务处理-----凭证的暂存、过账及原因代码 凭证通用业务处理-----凭证冲销 凭证通用业务处理-----凭证查询及打印 凭证通用业务处理-----样本凭证 凭证通用业务处理-----科目余额及报表查询 凭证通用业务处理-----总账月结及年结
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SAP_FI系统操作
功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习
凭证暂存及过账
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SAP_FI系统操作
凭证暂存、过账
暂存凭证： 用户未处理完的凭证可以保存为暂存凭证，凭证号码用户可以自定义，事后用 户可以调出暂存凭证进行修改并保存记账
公司代码 0004
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SAP_FI系统操作
功能点及流程介绍 培训范例 系统操作 系统内练习
主数据的维护
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SAP_FI系统操作
培训范例
会计科目主数据维护
1、创建一个总账会计科目
例：在XX电力公司代码下创建一个新的会计科目”生产成本-输配电成本-XX培训”
SAP操作示例
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SAP_FI系统操作
范例1：保存暂存凭证 事务代码： F-02 操作路径：会计核算->
财务会计->总分类账-> 过账->一般过账
保存为暂存凭证
选择保留后未 完凭证暂存到 系统中
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SAP_FI系统操作
范例1：获取暂存凭 证
业务操作
业务操作是根据实际的业务需求，在对SAP系统完成配置，维护相关的数据之 后，在系统中进行业务功能实现的过程。