基金从业《私募股权投资基金基础知识》复习题集(第5723篇)

2019年国家基金从业《私募股权投资基金基础知识》职业资格考前练习一、单选题1.在境外资本市场发行股票并上市，即通常是指发行( )。

Ⅰ A股Ⅱ H股Ⅲ N股Ⅳ S股A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第7章>第2节>境外上市的主要方式【答案】：C【解析】：境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票(或其他衍生工具)，向当地证券交易所申请上市。

在境外资本市场发行股票并上市，即通常所说的发行H股、N股、S股等。

2.国外股权投资基金的募集对象不包括( )。

A、养老基金B、母基金C、大学基金会D、政府引导基金>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第2节>国内外投资者主要类型【答案】：D【解析】：国外股权投资基金的募集对象包括养老基金、母基金、大学基金会、大型企业、金融机构、富有的个人或家族。

3.基金募集期间，宣传推介材料中不用向投资者披露的信息是( )A、基金管理人最近一年的诚信情况说明B、基金估值政策C、程序和定价模式D、基金的申购与赎冋安排>>>点击展开答案与解析【知识点】：第10章>第3节>信息披露管理的主要内容【答案】：A【解析】：基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露如下信息：基金基本信息；管理人基本信息；基金的投资信息；基金的募集期限；基金估值政策、程序和定价模式；基金合同的主要条款；基金的申购与赎冋安排；基金管理人最近三年的诚信情况说明；其他事项知识点：信息披露管理4.注重基金机构的风险防控和偿付能力，以确保基金运行稳健和基金财产安全，切实保护投资者的合法权益，是指股权投资基金监管的( )原则。

A、审慎监管原则B、适度监管原则C、高效监管原则D、依法监管的原则>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第3节>股权投资基金监管的目标和原则【答案】：A【解析】：基金监管遵循审慎监管原则，是指基金监管机构在制定监管规范以及实施监管行为时，注重基金机构的偿付能力和风险防控，以确保基金运行稳健和基金财产安全，切实保护投资者合法权益。

5.下列关于股权投资基金会计核算的说法，错误的是( )。

A、股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金B、股权投资基金会计责任主体为基金托管人C、股权投资基金会计核算的主要内容为资产核算、负债核算、损益核算、权益核算等D、每只基金独立建账、独立核算>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第3节>基金费用、会计核算和基金财务报告【答案】：B【解析】：股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金，会计责任主体为基金管理人。

6.中国证监会《关于企业申请境外上市有关问题的通知》中的“四五六条款”对申请境外直接上市企业的财务状况提出了较为严格的要求，具体包括( )。

Ⅰ．拟上市企业筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定Ⅱ．净资产不少于4亿元人民币Ⅲ．过去一年税后利润不少于5000万元人民币，并有增长潜力Ⅳ．按照合理市盈率预期，筹资额不少于5000万美元A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第7章>第2节>境外上市的主要方式【答案】：A【解析】：我国企业选择境外直接上市，需首先向中国证监会提出申请。

为保证上市公司质量，中国证监会对企业申请境外上市提出了较高的要求。

中国证监会《关于企业申请境外上市有关问题的通知》中的“四五六条款”对申请境外直接上市企业的财务状况提出了较为严格的要求，具体包括拟上市企业筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定，净资产不少于4亿元人民币；过去一年税后利润不少于6000万元人民币，并有增长潜力；按照合理市盈率预期，筹资额不少于5000万美元；具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度；有较7.我国股权投资基金行业发展经历的历史阶段有( )。

A、探索与起步阶段(1985～2004年)B、快速发展阶段(2005～2012年)C、统一监管下的制度化发展阶段(2013年至今)D、以上都是>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第2节>我国股权投资基金发展及监管的主要阶段【答案】：D【解析】：在国务院各有关部门和地方政府的推动下，我国股权投资基金行业发展经历了三个历史阶段。

(一)探索与起步阶段(1985 —2004年)；(二)快速发展阶段(2005～2012年)；(三)统一监管下的制度化发展阶段(2013年至今)。

8.我国上市公司股票交易实行涨跌幅限制，无论买入或者卖出，股票(含A、B股票)在一个交易日内交易价格相对上一个交易日收市价格的涨跌幅不得超过( )。

A、5％B、8％C、9％D、10％>>>点击展开答案与解析【知识点】：第7章>第2节>上市后的股权转让退出【答案】：D【解析】：我国上市公司股票交易实行涨跌幅限制，无论买入或者卖出，股票(含A、B股票)在一个交易日内交易价格相对上一个交易日收市价格的涨跌幅不得超过10％，其中ST股票和*ST股票价格涨跌幅不得超过5％。

9.当服务机构严重违规时，基金业协会对服务机构主要负责人可采取的处罚措施包括( )。

Ⅰ．加入黑名单Ⅱ．公开谴责Ⅲ．暂停基金从业资格Ⅳ．取消基金从业资格A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第10章>第3节>服务业务管理【答案】：D【解析】：服务机构严重违规的，基金业协会可视情节轻重对服务机构采取公开谴责、暂停办理相关业务、撤销服务机构登记或取消会员资格等纪律处分；对服务机构主要负责人，基金业协会可采取加入黑名单、公开谴责、暂停或取消基金从业资格等纪律处分，并记人诚信档案。

知识点：私募投资基金服务业务机构的自律措施；10.清算组进行清算退出的流程不包括( )。

A、清查公司财产，制订清算方案B、处理公司未了结的业务C、分配公司剩余财产D、开展新的经营活动>>>点击展开答案与解析【知识点】：第7章>第5节>清算退出的方式和流程【答案】：D【解析】：清算退出的流程包括：(1)清查公司财产，制订清算方案。

(2)了结公司债权、债务，处理公司未了结的业务。

(3)分配公司剩余财产。

清算期间，公司不得开展新的经营业务。

11.以非法占有为目的，使用诈骗方法非法吸收公众存款的行为，以集资诈骗罪定罪处罚。

以下选项中可以认定为“以非法占有为目的”的有( )。

Ⅰ 肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还Ⅱ 集资后不用于生产经营活动，与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还Ⅲ 破产倒闭之后，致使集资款不能返还Ⅳ 集资款遗失，不能返还Ⅴ抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金A、Ⅰ、Ⅱ、ⅤB、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅳ、ⅤD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第9章>第2节>防范和处置非法集资等刑事犯罪【答案】：A【解析】：除Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ三项外，使用诈骗方法非法集资，可以认定为“以非法占有为目的”的情况还包括：(1)携带集资款逃匿的；(2)将集资款用于违法犯罪活动的；(3)隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；(4)拒不交代资金去向，逃避返还资金的；(5)其他可以认定为非法占有目的的情形。

12.( )先支付清算费用及其他应支付的费用后，剩余基金资产按照基金合同的约定向基金投资者进行分配A、公司型股权投资基金B、合伙型股权投资基金C、信托(契约)股权投资基金D、基金管理人>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第4节>基金清算的基本含义、清算原因与清算程序【答案】：C【解析】：信托(契约)型股权投资基金先支付清算费用及其他应支付的费用后，剩余基金资产按照基金合同的约定向基金投资者进行分配知识点基金清算13.股权投资基金的分配，通常采用常见的收益分配方式为( )。

Ⅰ 按照单一项目的收益分配方式Ⅱ 按照基金整体的收益分配方式Ⅲ 按照优势项目的收益分配方式Ⅳ 按照特殊项目的收益分配方式A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、ⅢC、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第4节>基金收益分配的基本概念及方式【答案】：A【解析】：股权投资基金的分配，通常采用以下两种常见的收益分配方式：按照单一项目的收益分配方式和按照基金整体的收益分配方式。

14.某股权投资基金所投资的企业F公司由于经营不善，已经进入破产清算程序，该股权投资基金所占的企业股权比例为20％，企业账面资产总值10亿元，负债、利息和破产费用合计8．5亿元，实收资本4亿元，累计亏损2亿元。

经法院拍卖资产，资产变现总值为10．8亿元，则持有F公司的股权估值为( )亿元。

A、0．2B、0．34C、0．46D、0．68>>>点击展开答案与解析【知识点】：第5章>第3节>企业价值与股权价值的联系和区别【答案】：C【解析】：持有F公司的股权估值=(10．8-8．5)×20％=0．46(亿元)。

15.未来我国经济的增长将由过去的要素驱动转向创新驱动，与此相适应，金融市场也将逐步由_________为主转向________为主。

( )A、间接融资；直接融资B、直接融资；间接融资C、直接管理；间接管理D、股权投资；并购投资>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第4节>我国股权投资基金行业的发展趋势【答案】：A【解析】：未来我国经济的增长将由过去的要素驱动转向创新驱动，与此相适应，金融市场也将逐步由间接融资为主转向直接融资为主。

16.法律尽职调查的内容主要有( )。

Ⅰ 确认目标公司的合法成立和有效存续Ⅱ 从合规角度核查目标公司所提供文件资料的真实性、准确性和完整性Ⅲ 充分地了解目标公司的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权、业务资质以及其控股结构合法合规Ⅳ 发现和分析目标公司现存的法律问题和风险并提出解决方案A、Ⅰ、ⅢB、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第5章>第2节>法律尽职调查的重点内容【答案】：D【解析】：注意要选出全部正确的选项法律尽职调查的内容主要有：①确认目标公司的合法成立和有效存续；②从合规角度核查目标公司所提供文件资料的真实性、准确性和完整性；③充分地了解目标公司的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态，确认企业产权、业务资质以及其控股结构合法合规；④发现和分析目标公司现存的法律问题和风险并提出解决方案；⑤出具法律意见并将之作为准备交易文件的重要依据。