单位内部加强对支票结算的管理应该怎们做【会计实务操作教程】(1)
公司支票管理制度
公司支票管理制度一、总则为规范公司支票的使用与管理，提高公司财务管理水平，加强对公司资金的管理，特制定本制度。
本制度适用于公司所有使用支票的部门，所有员工必须严格遵守本制度的规定。
二、支票的使用与管理1、公司支票的开立必须经过授权的财务主管批准，并由财务部门负责准备支票的签发。
2、支票必须逐笔登记，登记内容包括支票号码、开立日期、收款人、金额等，并由领用部门负责保管，确保账目清晰、准确无误。
3、支票使用尽量电汇、转账等电子支付方式，避免使用支票支付，如确需使用支票支付，必须经过公司总经理或财务主管批准。
4、公司支票一律在公司内部使用，严禁将支票通过私人渠道使用。
5、支票领取、使用、签字等一系列操作必须主管监督，并在支票使用后及时归档，以备查验。
三、支票存放管理1、公司支票必须保管在公司财务部门指定的保险柜内，定期盘点，确保支票数量无误。
2、未到账、已使用过的支票一律不能放在保险柜内，如需保留，必须妥善保管，并做好相应的记录。
3、支票柜及钥匙必须严格控制，禁止私自存取支票，并定期检查保险柜的完好性以及支票的完整性。
4、公司支票严禁外泄，如果有支票丢失的情况发生，必须立即向公司总经理报告，并配合财务部门进行调查。
四、支票签字原则1、支票的签字必须由公司的负责人或财务主管进行，签字人必须确认支票的金额、收款人信息等与登记内容一致无误后方能签字。
2、支票签字应当规范，保持清晰可辨，确保不发生签名不符等问题。
3、签字人必须对其签发的支票负责，不得私自签发或篡改支票，如有违反签字规定的行为，将追究相关责任。
五、支票的注销与挂失1、支票使用后应及时注销，以免遭遇盗领、盗用等情况，不得私自擅自保留。
2、如遇支票丢失、被盗用或发生金额录入错误等情况，必须立即向银行挂失，并向公司财务部门及公司总经理报告，以便尽快处理。
3、已被挂失的支票，如果后来又找回，必须立即注销，不得再使用，以免发生重复支付等问题。
六、支票核对与账目核实1、支票支付后，应当由财务部门列入账目，与支票领取部门进行账目核对，确保支票支付款项与账目无误。
支票管理制度-2份
支票管理制度一、总则1.1 为了加强公司支票的管理，规范支票的领用、使用、保管和核销等行为，确保公司资金的安全，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司内部所有涉及支票领用、使用、保管和核销的部门和个人。
1.3 公司财务部门负责本制度的实施和监督，并对违反本制度的行为进行处理。
二、支票的领用2.1 需要领用支票的部门或个人，应向财务部门提出书面申请，并说明支票用途、金额等相关信息。
2.2 财务部门根据公司资金计划和实际需要，审批支票领用申请，并发放支票。
2.3 领用支票的部门或个人，应妥善保管支票，并严格按照支票用途使用。
三、支票的使用3.1 支票应按照领用时的用途使用，不得挪作他用。
3.2 支票的使用应遵循公司财务管理制度，确保支票的真实性、合法性和有效性。
3.3 支票签发后，领用人应立即将支票送至财务部门进行核销。
四、支票的保管4.1 领用支票的部门或个人，应妥善保管支票，防止丢失、被盗或损坏。
4.2 不得将支票借给他人使用，不得将支票带出公司。
4.3 如发现支票丢失、被盗或损坏，应立即向财务部门报告，并按照公司规定进行处理。
五、支票的核销5.1 支票使用后，领用人应立即将支票送至财务部门进行核销。
5.2 财务部门对支票的真实性、合法性和有效性进行审核，确认无误后进行核销。
5.3 核销后的支票，由财务部门统一保管，并进行销毁处理。
六、违规处理6.1 违反本制度的部门或个人，将按照公司规定进行处理，情节严重的，将依法追究法律责任。
6.2 如发现支票被挪用、盗用或伪造，将依法追究相关人员的法律责任。
七、附则7.1 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
7.2 本制度的解释权归公司财务部门所有。
7.3 本制度未尽事宜，按照公司相关规定执行。
2024带目录带附件详细版-支票管理制度目录一、总则二、支票的领用三、支票的使用四、支票的保管五、支票的核销六、违规处理七、附则附件一：支票领用申请表附件二：支票使用记录表附件三：支票核销记录表附件四：支票保管责任书一、总则1.1 为了加强公司支票的管理，规范支票的领用、使用、保管和核销等行为，确保公司资金的安全，制定本制度。
公司支票、银行转账管理制度(3篇)
公司支票、银行转账管理制度第一章总则第一条为规范公司的支票、银行转账管理工作，提高资金使用效率，加强内部控制，保护公司财产安全，制定本制度。
第二条公司的支票、银行转账管理应遵循合法、规范、透明的原则，依法维护公司的合法权益。
第三条公司的支票、银行转账管理应遵守国家有关法律法规和监管部门的规定，严格遵守商业银行的相关规定及操作规程。
第四条公司的支票、银行转账管理应坚持信息化建设，利用现代化的信息技术手段提高管理水平，提高效率。
第五条公司的支票、银行转账管理需要建立完善的内部控制制度和风险管理措施，确保资金安全、防止风险。
第六条公司的支票、银行转账管理应建立严格的权限制度和责任制度，明确各岗位的职责和权限，做到真实、准确、及时。
第七条公司的支票、银行转账管理需要保护商业银行的商业秘密和个人隐私，严禁泄露客户信息。
第二章支票管理第八条公司的支票管理应按照以下程序进行：1. 支票的开立：支票由财务部门按照申请流程开立，核对开户银行、户名、金额等信息，并经过申请人审批后才能开立。
2. 支票的保管：支票应妥善保管，交由专人负责，存放在安全的地方，定期进行清点和核对。
3. 支票的支取：支票的支取需经过申请人填写申请表，并注明具体用途、金额等信息，经过财务部门核对后方可出具支票。
4. 支票的背书：支票背书需经过经办人填写，并经过财务部门核对后方可进行背书。
5. 支票的存入：支票的存入需经过背书人填写存款单，并经过财务部门核对后方可存入相应账户。
第九条公司的支票管理需遵守以下规定：1. 资金用途：支票的用途必须符合公司业务需求，有明确的用途和用款计划。
2. 支票金额：支票金额必须准确无误，不能出现错误或超出预算的情况。
3. 支票授权：支票的开立和支取必须经过授权人的审批，未经授权人同意，严禁擅自开立和支取支票。
4. 支票安全：支票必须妥善保管，未经授权人同意，任何人员不得私自擅自调换、挪用支票。
5. 支票背书：支票的背书必须符合公司的相关规定，背书人必须有背书权限，并且背书内容必须真实准确。
支票管理制度范文(3篇)
支票管理制度范文为了加强支票(现金、转帐支票)的使用和管理,明确支票的购买、保管、使用(领用、支付)、收取、进账等环节的岗位职责和业务流程,依据本单位的实际情况制定本制度。
一、领购出纳员根据业务需要，报经会计，按照银行规定到开户行购买，同时做好《支票购、用、存登记簿》登记工作，年终，做好作废支票及登记簿同银行账的归档工作;二、保管出纳员负责保管空白支票(做到“三防”，即防盗、防火、防潮)。
严禁空白支票和印鉴同时存放一处，避免被盗用;禁止空白支票加盖完整印鉴;三、银行预留印鉴保管使用出纳员保管、使用法人私章，会计保管、使用公司财务印鉴;严禁相互交接印鉴使用，代为盖章。
违规使用造成损失的双方负责;出纳、会计不在，印鉴交第三人保管使用，并做好使用记录;四、预领业务人员填写《支票预领单》，并按规定由主管审批，到财务办理支票借款业务;五、填开出纳员对公司规定权限内，并符合规定手续的《支票预领单》填写支票。
超出规定权限的，报总经理批准后填写支票。
开票前核对银行存款可用余额,禁止签发空头支票、远期支票;填写要素要齐全;金额事先难以确定时,予以限额，并填写日期、收款人(或单位)名称、用途;六、盖章会计对《支票预领单》及已开支票进行复核，对符合公司规定权限及手续、填写无误的加盖财务印鉴。
对超过权限的，非经常业务电话总经理确认后盖章。
严禁会计对不符合规定的支票盖章;七、领用业务员负责保管已领支票的安全使用，保管至收款方签收为止;八、挂失支票被盗或遗失，业务员、出纳员在第一时间到银行办理挂失止付，同时上报公司。
采取补救措施无效给公司造成经济损失，责任人按损失金额100﹪赔偿并进行相应处罚;九、核销预领支票实行领取登记、用完核销制度。
以支票付款的，支票头要求收款人签名(盖章)，取得发票后业务员按报销程序办理核销手续;十、收款屈臣氏付款，会计负责通知综合岗安排收款，并负责跟踪、填制《屈臣氏应收款回款进度表》;其他客户(非发票户)付款，出纳员开具一式三联收据，收款员凭单收款，未经公司批准原则上不收取远期支票。
支票管理实施细则
第一章总则第一条为加强内部控制及合规管理，规范支票的日常管理,防范资金管控的风险,根据《票据法》和《支付结算办法》等有关规定,结合工作实际，特制定此细则。
第二条本细则所指支票包括日常业务结算中使用的现金支票、转账支票和普通支票。
支票上印有“现金"字样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金。
支票上印有“转账”字样的为转账支票，转账支票只能用于转账。
支票上未印有“现金"或“转账”字样的为普通支票,普通支票可以用于支取现金,也可以用于转账。
第三条本细则适用省公司本部、各地市公司及其下属机构，以下简称各级分支公司。
第四条各级分支公司须按照有关法律、行政法规和本细则的规定，准确、及时、安全地进行支票结算和管理。
第二章支票购领第五条支票购领必须建立审批程序.出纳岗人员到开户银行购领支票前，应填写《支票购领申请单》和银行要求的“票据和结算凭证领用单”，其中领用单需加盖银行预留印鉴，经相关人员签字审批后方可到银行办理相关手续。
在省公司本部应由复核会计岗人员或资金结算管理岗人员、资金管理部经理签字审批;在地市分公司应由资金管理岗人员和财务会计部经理签字审批；在区县支公司应由柜面主管人员和支公司经理签字审批。
第六条支票购领后应及时进行支票购领登记。
出纳岗人员应将购领的日期和所有支票号码顺序填入《支票使用情况登记表》，并在《支票购领申请单》上回填购领支票号码的起止范围,交相关人员进行复核。
复核人员根据银行反馈的《重要空白凭证登记簿》或银行资金回单检查支票实际购买、登记入库数量与购领申请、《支票使用情况登记表》等记录信息是否一致,复核后在《支票购领申请单》签字确认。
在省公司本部应由复核会计岗人员或资金结算管理岗人员复核；在地市分公司应由资金管理岗人员进行复核；在区县支公司应由柜面主管人员进行复核。
第三章支票签发及登记第七条支票签发与支票登记应同步完成。
支票应按银行账户分别设立对应的《支票使用登记簿》，由管理账户的出纳岗人员保管。
支票管理制度正式版
支票管理制度正式版一、目的本制度的目的是为了规范和加强对支票的管理，确保支票使用的安全性和准确性，防止支票的滥用和虚假使用。
二、适用范围本制度适用于公司内所有与支票有关的部门和人员。
三、职责分工1.财务部门负责支票的购买、分发和登记管理。
2.部门负责人负责申请支票，对支票的使用进行审批，并确保支票的正确使用。
3.员工是支票的使用人，必须遵守本制度及相关规定，妥善保管支票，并按照规定使用。
四、支票的申请和分发1.部门负责人根据需要向财务部门申请支票，并填写《支票申请单》，注明支票的金额、用途和申请人员。
2.财务部门根据申请单进行支票购买，并在《支票登记簿》上进行记录。
3.支票由财务部门统一分发给申请人员，同时记录在《支票登记簿》上，并由申请人员签收确认。
五、支票的使用1.支票的使用必须符合法律、法规和公司的规定，仅限于支付款项或办理银行相关业务。
2.支票一经取出，必须妥善保管，在使用过程中不得在支票上做任何修改、涂抹或记录。
3.使用支票时，必须填写正确的收款人信息、日期、金额，并规范书写，确保清晰可读。
如有差错，应及时废止支票，并重新申请。
六、支票的保管与存放1.部门负责人必须确保支票的安全保管，并对负责使用支票的员工进行合理的监督和管理。
2.支票未使用时，必须存放在专用的保险柜或保险箱中，减少被盗窃或滥用的可能性。
3.支票使用过后，必须及时取消和销毁，防止支票的重复使用。
七、支票的审批与核对1.部门负责人在支票申请单上进行审批，并确保支票的金额和用途与实际需要相符。
2.支付款项的核对必须由财务部门负责人或经授权的财务人员进行，核对时对照支票的金额和填写与发票或相关凭证进行比对。
八、支票的报销与统计1.支付款项经核对正确后，由财务部门进行支付及相应的报销。
2.财务部门要及时对支票的使用情况进行登记和统计，并定期对支票进行盘点，确保支票的准确性和完整性。
九、违纪处理对于违反本制度的行为，根据公司相关规定进行纪律处分，情节严重者将被追究法律责任。
支票管理制度
支票管理制度第一章总则第一条为了加强支票管理，规范支票的使用和保管，确保支票的安全、有效和合规，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称支票，是指本公司向银行开具的、承诺在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
第三条本公司财务部门是支票管理的主管部门，负责支票的购买、领用、使用、保管、注销等工作。
第四条本公司全体职员应严格遵守本制度，确保支票管理工作的顺利进行。
第二章支票的购买与保管第五条支票的购买、填写和保管由出纳负责。
出纳应按照实际需要，合理预估支票用量，向银行购买支票。
第六条出纳应建立和健全银行存款日记账簿，根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支账目，并每天结出余额。
第七条支票签发必须在银行账户余额内按规定向收款人签发，不准出租支票或将支票转让其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签。
第八条空白支票和支票印鉴，必须设专人负责保管。
支票必须随签发、随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失和被盗。
第三章支票的领用与使用第九条建立支票领用备查簿，依序登记领用人、领用支票日期及注销日期。
第十条支票签发一律记名。
领用支票时，须凭支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第十一条原则上不准签发空白抬头或空白金额的支票、远期支票，如确实需要，应由董事长批准，并在支票上填上最高限额，由领用人员负责收回相关的报销凭证，由出纳员核对是否准确。
第十二条凡前账未清者，不准再领用支票。
第十三条因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人承担赔偿责任。
第四章支票的报销与注销第十四条支票自领用起五日内报账，报账时应发票齐全，支票号填写准确，如领用的支票五日内没支付的，应及时退回财务部，支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。
第十五条支票付款后凭支票存根，出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
单位支票管理制度
第一章总则第一条为加强单位财务管理，规范支票使用，保障资金安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关财务管理制度，结合本单位的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的现金支票和转账支票的管理。
第二章支票的购买与保管第三条支票的购买应严格按照国家有关法律法规和财务管理制度执行，由财务部门负责办理。
第四条支票的保管应由财务部门指定专人负责，并建立健全支票登记簿，详细记录支票的购买日期、号码、金额、用途等信息。
第五条支票的保管应实行“三分管”制度，即财务专用章、法定代表人章、出纳员章分别由不同人员保管。
第三章支票的使用第六条支票的使用应严格按照审批权限和程序进行，不得违规使用。
第七条支票的领用应由使用人填写领用单，经批准后由财务部门签发。
第八条支票的领用单应包括以下内容：领用人姓名、部门、领用日期、支票号码、金额、用途、审批人签字等。
第九条支票的领用人在使用支票时，应遵守以下规定：（一）严格按照审批用途使用支票，不得挪作他用；（二）使用支票时，应填写真实、完整的支票存根，并妥善保管；（三）使用支票后，应及时将支票存根粘贴在报销单据上，并按规定程序办理报销手续。
第四章支票的注销与保管第十条支票使用后，应由使用人将支票存根、发票等凭证交财务部门核对，并由财务部门在支票登记簿上注销。
第十一条支票注销后，财务部门应将支票存根、发票等凭证妥善保管，以备查验。
第五章违规处理第十二条任何单位和个人不得违反本制度规定，私自购买、使用、保管支票。
第十三条违反本制度规定，私自购买、使用、保管支票的，一经发现，将按照以下规定进行处理：（一）责令改正，并给予警告；（二）情节严重的，给予罚款；（三）构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六章附则第十四条本制度由财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行。
原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
单位支票管理制度通过以上制度，我们旨在明确单位支票的管理流程，规范支票的使用，确保资金安全，提高财务管理的效率。
支票管理制度(操作流程)
支票管理制度为加强支票管理，严格银行结算制度，堵塞票据使用管理中的漏洞，进一步规范操作，严肃财务制度和财经纪律，特制定本制度：一、银行支票由财务部出纳人员根据用量到开户银行购买，购买的支票要按顺序号登记。
二、支票的使用必须做到随签发、随盖章，不得事先盖章备用，防止支票遗失给公司造成损失。
三、出纳人员应及时准确地记录往来业务，准确掌握银行存款余额，定期与银行对帐单核对，每月做银行余额调节表，发现问题及时解决，做到帐帐相符，帐款相符。
四、实行支票印鉴分管制，支票由两人共签，印鉴由两人共管，加强内部牵制与审核。
1、支票、公司印章由出纳保管。
2、法人印章由主办会计保管。
五、支票借出时，应由出纳登记使用情况（建立支票使用登记薄），并由借支票人签字盖章。
如遇不清楚购买货物金额时，尽可能封上最大可能的额度。
六、借支票人借到支票后，要妥善保管，不得涂改，丢失。
如有丢失,应及时通知财务部，并登报声明挂失，如造成不良后果，概由借票人负责。
七、借支票人必须在取走支票一日内报帐，如遇特殊情况，次日必须报帐，否则按支票金额的0.5%/天进行考核；在报帐时，必须拿回支票复印件，以便和支票存根核对编号、金额、单位等情况，否则一次考核10元。
八、借支票时，必须有部门主管签字，以防重复拿票。
九、严格银行结算制度：1、不准签发空头支票和无效支票。
2、不准签发远期和过期支票。
3、不准出租，出借或转让支票。
4、不准签发印章不全、印鉴不符的支票。
5、不准一人保管签发支票的各种印章，支票和印鉴要妥善保管，下班时将支票放到保险柜内并将钥匙带走。
十、出纳人员应每天在公司晨会上通报支票报帐情况，如因出纳人员催办、通报不及时或要求不严时，应对出纳人员一次处罚20J1o。
单位支票管理制度范文
单位支票管理制度范文单位支票管理制度第一章总则第一条为加强对单位支票的管理，减少单位支票的滥用和大量流失，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有支票领用、开具、使用的管理工作。
第三条单位支票是本单位支付款项的凭证。
严格管理单位支票，是单位财务管理的基本内容。
第四条单位支票的管理要求以规范、权威、公正为原则，实行科学化、规范化管理。
第五条本单位支票由财务部门统一管理，实行领用制度，领用人必须是经办人。
第二章支票领用与使用第六条支票由专人保管，需领用支票的人员必须经过厂务会计人员审查，并领取支票。
第七条领用支票的人员必须是本单位的正式员工，经过财务审核和领导审批后方可领用。
第八条申领支票应填写领用单，包括单位名称、申领人员、领用数量和金额等内容，经财务审核后领用。
第九条领用支票的人员领取支票后，应根据实际需求如数使用，并按时如数归还。
第十条若领用人员因特殊原因需延期归还支票，需提前向财务部门申请并得到批准。
第十一条若领用人员因特殊原因无法使用支票，需向财务部门返还未使用支票。
第十二条使用支票的人员应签字确认支票的准确使用，确保支票的安全和准确使用。
第十三条使用支票的人员需向财务部门提供相应的支持文件，以便核查和记录。
第十四条使用支票后需及时整理好相关文件和凭证，并向财务部门归还。
第十五条领用人员更换工作岗位或离职时，应如数返还支票，由新的财务审核后归存。
第三章支票的开具与使用第十六条支票开具由财务人员进行，支票金额必须与相关电子数据一致。
第十七条支票开具前，需核对开票人员的身份和授权情况，并在相关记录中做好备案。
第十八条支票使用前，需经过财务审核确认支票的准确性和正当性。
第十九条支票在使用时，需确保支票的安全和完整性。
第二十条对于异常支票（如遗失、损坏等情况），需及时向财务部门报告，并采取相应的措施。
第二十一条对于错误使用的支票，需及时向财务部门报告，并配合做好相关的冲账及修改工作。
第二十二条使用支票结束后，需及时向财务部门进行销账和归档工作。
事业单位支票管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强事业单位财务管理，规范支票管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于我单位内部所有使用支票的财务活动。
第三条支票管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：支票的开具和使用必须符合国家法律法规和财务制度；（二）安全性原则：加强支票的保管和使用，防止支票遗失、被盗、被伪造和被滥用；（三）效率性原则：简化手续，提高工作效率，确保资金及时支付；（四）责任性原则：明确责任，强化监督，确保支票管理规范有序。
第二章支票的开具第四条支票的开具应严格按照国家有关规定和财务制度执行。
第五条开具支票应当符合以下条件：（一）用途明确，金额合理；（二）审批手续完备，经授权批准；（三）支票内容完整，字迹清晰；（四）支票印章齐全，与预留印鉴一致。
第六条支票的内容应包括：（一）收款人名称；（二）人民币金额；（三）付款人名称；（四）出票日期；（五）出票人签章。
第七条支票的签发人应当是具有支付能力的单位或个人，并应在支票上签字或盖章。
第八条严禁签发无资金保证的支票，严禁签发与其预留印鉴不符的支票。
第三章支票的保管第九条支票的保管是支票管理的重要环节，必须严格规范。
第十条支票的保管应由专人负责，并建立支票保管台账。
第十一条支票应当放置在保险柜内，保险柜的钥匙由专人保管，不得随意借给他人。
第十二条支票的保管人应当定期检查支票的安全，确保支票不遗失、不损坏、不被盗用。
第十三条支票的保管期限应当符合国家有关规定，不得擅自销毁。
第四章支票的领用与报销第十四条支票的领用应当严格按照审批程序进行。
第十五条领用支票的人员应当填写支票领用单，注明领用日期、用途、金额等。
第十六条领用支票的人员应当在支票背面注明用途，并由领用人签字或盖章。
第十七条支票的报销应当符合以下要求：（一）报销凭证齐全，手续完备；（二）报销金额与实际支付金额一致；（三）报销人应当签字或盖章。
公司支票、银行转账管理制度范文
公司支票、银行转账管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司内部的支票和银行转账管理，保障财务安全，提高财务管理效率，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司内部财务部门及相关工作人员关于支票和银行转账的管理，包括申领、填写、审批、结算、报销等各个环节。
第三条公司财务部门应当建立完整的支票和银行转账管理制度，并不断做好制度的宣传、培训和监督，确保各相关人员服从、遵守。
第四条公司财务部门应当按照公司的财务规定和法律法规的要求，合理、安全地管理支票和银行转账资金，保障公司资金的安全。
第五条公司财务部门应当及时了解和掌握国家相关金融政策和财务管理制度的变化，及时调整和改进本管理制度。
第二章支票管理第六条支票的使用必须符合公司的财务规定和法律法规的要求，必须经过规定的审批程序。
第七条公司内部每一张支票申请必须填写支票申请表，并提供相应的证明文件。
第八条支票申请表必须填写如下内容：（一）支票用途；（二）支票金额；（三）支票领用人；（四）支票领用日期；（五）支票审核人。
第九条支票申请表必须经过支票申领人、支票审核人、财务主管的签字确认，然后方可进行下一步操作。
第十条财务部门应当维护一张完整的支票登记表，详细记录每一张支票的领取、归还、使用情况。
第十一条支票领用人必须按照支票用途的需要，及时将支票交付给相应的人员，严禁私自挪用支票。
第十二条支票用途发生变化或者不再需要使用时，支票领用人应当及时上报财务部门，由财务部门进行相应的调整处理。
第十三条支票使用后，支票领用人必须及时将支票和相应的使用情况报告财务部门进行登记。
第十四条公司财务部门应当定期对支票的使用情况进行核对和检查，确保支票的合理使用。
第三章银行转账管理第十五条公司内部的银行转账必须符合公司的财务规定和法律法规的要求，必须经过规定的审批程序。
第十六条银行转账申请必须填写银行转账申请表，并提供相应的证明文件。
第十七条银行转账申请表必须填写如下内容：（一）转账金额；（二）收款人名称；（三）收款账户；（四）转账事由；（五）转账审核人。
支票管理的技巧
支票管理的技巧支票管理是一项重要的财务管理技巧，它涉及到企业或个人的资金流动和风险控制。
正确有效地管理支票可以提高财务运作的效率，降低金融风险。
以下是一些支票管理的技巧。
1. 清楚了解支票的基本知识：首先，了解支票的基本知识非常重要。
理解支票的种类、要素、填写规则以及支票使用相关的法律法规，能有效地减少错误和风险。
2. 设置合适的支票账户：将支票交易与其他财务活动分开记录和处理，开设一个专门的支票账户。
这样可以更清晰地追踪和管理支票交易，也可以便捷地核对银行对账单中的支票交易。
3. 控制支票的开具权限：企业或个人应确保只有授权人员才能使用支票。
建立严格的控制措施，确保支票仅用于正当的用途，并防止未经授权的支票开具。
4. 设置适当的支票限额：考虑到个人或企业的财务状况和风险承受能力，设置适当的支票限额非常重要。
限额应该是合理的，既不会过高导致风险过大，也不会过低导致不便。
5. 照准填写支票：填写支票时应仔细核对收款人、金额和日期等信息是否准确无误。
填写过程中要注意字迹清晰、不得涂改或加注额外信息。
如有需要，可以在填写之前先练习书写，以确保填写的准确性。
6. 及时入账核对支票交易：及时将通过支票交易产生的款项入账，并对账户余额进行核对。
核对账户余额时，可以同时核对银行对账单中的支票交易，确保账户中没有错误或未授权的支票交易。
7. 准备充足的资金：确保账户中有足够的资金以支付支票，避免因账户资金不足而导致支票被退回或产生透支费用。
可以设立自动转账或定期存款等措施，以确保账户中总有足够的资金。
8. 建立内部控制机制：企业或个人可以建立内部控制机制，包括有效的授权程序、支票使用审批机制等，以确保支票使用符合规定，可以减少支票被滥用或盗窃的风险。
9. 精心保管和销毁支票：支票是一种金融凭证，容易引起不必要的风险。
因此，要仔细保管支票，避免支票丢失或被盗。
对于已经使用完毕的支票，要进行适当的销毁，以免被他人拾取利用。
内部支票管理制度
内部支票管理制度第一条总则为规范公司内部支票管理制度，保障公司资金安全和合法利益，提高内部财务管理效率，特制定本管理制度。
第二条适用范围本管理制度适用于公司内部所有支票的开具、使用和管理。
第三条支票开具1.支票应当按照公司财务规定，由经办人员填写，由公司主管人员审批，并在支票上签名确认。
2.支票应当真实、准确地填写收款人信息、金额和日期，并确保金额数字与金额中文相符。
3.支票在填写完毕后，必须交由财务部进行核对和审核，并加盖公司公章后方可用于付款。
4.任何人不得擅自填写、盖章或者私自使用公司支票，违者将承担相应的法律责任。
第四条支票使用1.支票应当按规定使用，不得私自挪用或出售给他人使用。
2.支票使用前，应当经过财务部确认并核对收款人信息和金额等要素后方可付款。
3.支票的开具和使用应当遵守相关法律法规，并严格按照公司财务制度执行。
第五条支票管理1.公司财务部应当建立完善的支票管理制度，确保支票的安全和准确性。
2.支票必须存放在专用的保险柜内，并由专人保管和管理，不得私自移动或外借。
3.定期对支票进行盘点和清点，确保支票数量和金额与记录相符。
4.支票的有效期限应当及时监控和跟踪，确保过期或作废的支票及时处理。
第六条支票保密1.公司内部人员不得将支票相关信息泄露给外部人员，包括但不限于支票号码、金额、收款人等信息。
2.公司内部人员不得以任何形式向他人透露支票相关信息，违者将受到公司内部纪律处分。
第七条支票作废1.支票一旦丢失或损坏，应当及时向财务部报告，立即作废并重新开具新支票。
2.已作废的支票应当保存归档，并做好相应的记录和处理。
第八条监督检查1.公司内部管理部门应当定期对支票使用情况进行监督检查，并对违规行为进行处理。
2.公司领导应当对支票管理工作进行全面检查，确保公司资金安全和稳定。
第九条处罚条款任何人员违反本管理制度的规定，将受到相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。
第十条附则1.本管理制度自发布之日起正式实施。
浅谈支票管理制度
浅谈支票管理制度一、支票的使用管理1、建立支票使用的规范支票是企业和组织日常经营活动中常用的支付工具之一，为了保证支票的正常使用，需要建立一套规范、清晰的支票使用制度。
制定支票使用规范，明确规定支票只能用于特定的支付用途，不得随意用于其他用途，并要求严格按照规定的程序和权限进行使用。
2、实施支票使用的审批制度在企业或组织内部，应当设立专门的支票使用审批流程，规定谁可以填写支票、谁可以签名、谁可以审批以及支票使用的额度限制等。
只有经过审批的支票使用申请才能得到批准，并且要求审批人员必须对使用支票的真实性和合法性进行审核。
3、建立支票使用记录在支票使用过程中，必须建立详细的使用记录，包括支票编号、填写日期、填写金额、使用用途、使用人员、审批人员等信息。
通过建立使用记录，可以实时监控支票的使用情况，及时发现异常情况并加以纠正。
二、支票的发放管理1、严格控制支票的发放权限企业和组织内部应当设立严格的支票发放权限，只有经过授权的人员才能够领取支票，并且必须按照领取程序进行领取。
对于领取支票的人员必须进行身份确认，验证其领取支票的合法性。
2、建立支票发放清单在发放支票时，必须建立详细的发放清单，清单上要有领取支票的人员的姓名、部门、职务、领取支票的数量和金额、领取日期等相关信息。
通过建立发放清单，可以实现对支票发放情况的全面监控和跟踪。
3、对支票发放进行安全保护发放支票必须保证其安全，防止支票在发放过程中被人员恶意篡改或挪用。
在发放过程中，必须进行严格的保管和保护，确保支票的完整性和安全性。
三、支票的填写管理1、严格控制支票填写权限支票的填写权限必须经过授权才能实施，只有具有填写权限的人员才能进行支票的填写。
对于填写权限的授权，必须严格审批和登记，确保填写权限的合法性和安全性。
2、建立支票填写规范支票填写必须遵循一定的规范和原则，包括填写日期、填写金额、填写收款人名称、填写用途、填写签名等。
必须明确规定支票的填写项目和填写格式，以保证支票的准确性和合法性。
单位支票管理制度
单位支票管理制度第一章总则为规范单位支票的管理，维护单位财务安全，保障单位资金的有效运转，特制定本制度。
第二章收支票管理1.单位支票由单位财务部门统一管理，财务部门负责支票的开具、盖章、签字、用印等工作。
2.收到支票的部门应及时将支票送交财务部门办理相关手续，并在交接支票时对支票的数量、金额、用途进行清点核对，确保支票的安全。
3.对于单位支票的签字人员应按照权限履行签字手续，严禁某一员工个人擅自签署单位支票。
第三章支票保管1.单位支票必须存放在专用的支票保险柜中，设置专人负责支票的保管及监管，并在每天工作结束时对支票进行清点核对，并记录在支票管理册中。
2.支票保险柜的密钥由单位主管进行保管，并由专人负责保险柜的开启和锁闭，并将开启和锁闭的情况作记录。
3.单位支票保管期间如需外借，需填写支票外借登记表，并由单位主管签字确认，确保外借支票的安全和使用用途的合法合规。
第四章支票使用1.单位支票的使用必须遵循相关财务管理制度，并经相关部门负责人签字确认方可使用，确保支票使用的合法合规。
2.单位支票使用时需填写支票使用申请表，并附上相关的支出说明及票据，并由财务部门审核签字后方可使用。
3.单位支票使用后需及时将支票清册送交财务部门备案，确保支票资金的使用情况真实可查。
第五章支票领用1.单位内部各部门需要使用支票时，需填写支票领用申请表，明确使用用途、金额和领用时间等，经相关部门主管签字确认后方可领用。
2.领用支票后需谨慎保管，防止支票的遗失和损坏，发现遗失和损坏要及时通知财务部门进行处理。
3.支票领用人员需对领用的支票负有责任，不得擅自私用、外借或转让支票。
第六章支票的报销和结算1.单位支票的使用需按照相关规定进行报销和结算，在报销结算时需附上完整的支出凭证及相关报销单据，经财务部门审核确认后方可进行结算。
2.报销和结算过程中需该稽核审查、财务主管签字确认，并进行记录备份，确保报销结算的合法合规。
第七章违纪处理对任何擅自使用单位支票、私自外借、转让或挪用支票资金的行为一经查实，将依法予以处理，并按单位相关规定给予相应的处罚。
内部会计管理制度-14支票、发票、收据管理制度
上海×××××××××有限公司支票、发票、收据管理制度为了保证公司财产的安全完整，加强对支票、发票和收据的管理，特制定以下实施细则：一、出纳员购入支票后，应妥善保管村如保险箱内。
支票与印签分开存放。
二、现金支票和转帐支票只限财务部使用，签发支票必须有合法的手续。
出纳员按规定日期签发支票，并认真做好领用注销记录三、支票领用人应在五天之内将签收后的支票存根联交回财务部。
四、因经营业务需要，无法确定收款单位名称、或实际金额，而必须领取空白支票，应由经办人员填写借条，部门经理同意，总经理批准，财务部门方可签发空白支票，但必须做到以下三点：1.2.3.支票上应具明签发日期和用途；支票金额栏内标上“¥”记号经办人员必须在五天之内，按照规定用途和限额向财务部报销，由出纳员在领用记录上予以注销，并归还借条。
五、签发支票时，因填写错误而作废，或开出的支票已超过其签发的有效日期时，出纳员应在支票上盖“作废”字样的图章或写上“作废”，并据以办理注销手续。
每本支票用完，将领用注销记录订入当月会计凭证内，以备日后查阅。
六、各部门收到外单位签发给公司的支票，应在二十四小时内交给公司财务部，及时办理进帐。
七、发票和收据由财务部专人负责购买，领用时应办理签收手续，第二次领用时，应交回上次领用的发票或收据存根，对交回的已使用过的发票或收据存根必须进行检查，确保编号完整无缺。
作废的发票或收据应全数粘贴在存根上，不能缺页，并注明“作废”字样；同时妥善保管好上交的发票或收据存根。
上海×××××××公司。
支票管理制度
支票管理制度一、目的为了规范公司支票使用和管理，提高资金管理效率，防范财务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有单位和部门，全体员工。
三、基本原则1.支票管理应遵循财务合规和风险控制原则，杜绝乱用支票、挪用资金等行为。
2.制度执行应严格按规章制度操作，确保支票使用和管理的合法合规。
3.严格管理支票用印，确保印章不被非法使用。
4.加强对支票的盘点和核对，确保支票使用和管理的真实可靠。
四、支票管理的权限1.支票开具权限（1）会计部门统一负责支票的开具和保管。
（2）各单位需提前向会计部门申请支票和填写支票申请单，由会计部门审核后开具。
2.支票使用权限（1）支票使用需根据具体用途向会计部门申请，并注明用途、金额、受款单位等信息。
（2）支票使用终审权限由财务总监或财务主管负责。
五、支票使用流程1.支票申请（1）各单位需提前向会计部门提交支票使用申请，包括用途、金额、受款单位等信息。
（2）会计部门收到申请后审核并开具支票。
2.支票使用（1）申请单位收到开具的支票后，按照用途进行使用，务必按照支票用途使用，不得挪作他用。
（2）使用人员需在支票上签字确认，并留存相关支出票据。
3.支票结算（1）支票使用后，单位需将相关收支票据及支票留存完整存档。
（2）会计部门负责定期对支票使用情况进行统一核对，确保支票使用和管理的合法合规。
六、支票保管1.支票保管位置（1）支票需由会计部门统一保管，保险柜中进行存放。
（2）支票保管需按照金额和用途分门别类放置，并确保定期进行盘点。
2.支票保管人员（1）会计部门主管负责支票的保管，不得委派他人代为保管。
（2）支票领用、存取需在监控摄像头下操作，保证支票保管的安全性。
3.支票流转管理（1）支票流转需进行登记，确保支票的安全和完整。
（2）支票流转需进行签收确认，确保流转的可控性。
七、支票使用追溯1.支票使用追溯（1）会计部门负责对支票使用情况进行追溯核实，确保支票使用的真实性。
支票管理办法
支票管理办法近年来，随着经济的发展和支付方式的多样化，支票作为一种重要的付款工具仍然在很多场合得以广泛使用。
然而，由于支票的特殊性，对其管理办法的严谨性和规范性要求越来越高。
本文将探讨一些有效的支票管理办法，以提高支票使用的安全性和效率。
首先，支票背书制度是支票管理的重要一环。
在支票的背书过程中，相关各方都应遵循严格的规范，确保其合法性和真实性。
背书人应仔细核对支票的金额与日期，并在背书栏内书写清晰、准确的个人或公司名称。
同时，公司内部应设立相应的审批和监督机制，对员工的背书行为进行规范和监督，以杜绝背书环节出现的违规行为。
其次，对支票的领取、保管和使用过程进行规范也是支票管理的关键。
公司和个人在领取支票时，应提供相应的身份证明和授权文件，并做好详细的登记记录。
支票的保管应放置在安全可靠的地方，防止被盗窃或弄丢。
使用支票时，应仔细核对支票的信息和金额，确保准确无误。
并且，支票的使用权限应明确规定，避免未经授权的人员进行支票的使用。
第三，针对支票遗失、被盗等情况，建立健全的报失和挂失机制也是必要的。
一旦发现支票丢失或被盗，应立即向相关银行和金融机构报失，并尽快挂失。
在挂失过程中，应提供详细的丢失情况和相关证明材料，以便银行及时冻结该支票的支付功能。
同时，应定期核对支票账户和银行对账单，及时发现异常情况并进行处理，以防止支票被盗用或滥用。
此外，为提高支票管理的效率和便利性，借助现代科技手段也是非常必要的。
例如，虚拟支票的使用和电子支票的推广等，都能够有效减少支票使用的环节和纸质材料的消耗。
同时，通过引入先进的支票管理软件和系统，可以实现对支票的全程监控和快速查询，提高对支票使用信息的管理和统计分析的能力。
综上所述，支票管理办法的规范性和严谨性对于保障支票的安全性和有效性至关重要。
从支票的背书制度、支票的领取、保管和使用过程的规范，到支票的报失和挂失机制的建立，以及引入现代科技手段进行支票管理的创新，都有助于提高支票使用的安全性和效率。
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如表 4-2（略）。 （6）建立、健全支票报账制度。单位内部领用支票的有关部门和人员 应按规定及时报账，遇有特殊情况与单位财务部门及时取得联系，以便 财务部门能掌握支票的使用情况，合理地安排使用资金。 （7）为避免签发空头支票，各单位财务部门要定期与开户银行核对往 来账，了解未达账项情况，准确掌握和控制其银行存款余额，从而为合 理地安排生产经营等各项业务提供决策信息。 （8）为避免收受空头支票和无效支票，各单位应建立收受支票的审查 制度。为防止发生诈骗和冒领，收款单位一般应规定必须收到支票几天 （如三天、五天）后才能发货，以便有足够的时间将收受的支票提交银 行，办妥收账手续。遇例假日相应推后发货时间，以防不法分子利用假 日银行休息无法办妥收账手续进行诈骗。 （9）一旦发生支票遗失，立即向银行办理挂失或者请求银行和收款单 位协助防范。 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用，
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
单位内部加强对支票结算的管理应该怎们做
【会计实务操作教程】
为了避免发生丢失、被盗、空头等情况，防止由于管理不善而给单位带 来经济损失，各单位应建立健全支票结算的内部控制制度，加强对支票 结算的管理和控制，具体包括： （1）支票的管理由财务部门负责，指定的出纳员专门负责，妥善保 管，严防丢失、被盗。 （2）支票和预留银行印鉴、支票密码单应分别存放，专人保管。 （3）有关部门和人员领用支票一般必须填制专门的“支票领用单” ， 说明领用支票的用途、日期、金额，由经办人员签章，经有关领导批 准。 （4）支票由指定的出纳员专人签发；出纳员根据经领导批准的“支票 领用单”按照规定要求签发支票，并在支票签发登记簿上加以登记。 （5）各单位不准携带盖好印鉴的空白支票外出采购。 如果采购金额事先难以确定，实际情况又需用空白转账支票结算时， 经单位领导同意后，出纳员可签发具有下列内容的空白支票：定时（填 写好支票日期）、定点（填写好收款单位）、定用途（填写好支票用途）、 限金额（在支票的右上角再加注“限额××元”宇样）。 各单位签发空白支票要设置“空白支票签发登记簿” ，实行空白支票领 用销号制度，以严格控制空白支票的签发。“空白支票签发登记簿”的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
般应包括以下内容：领用日期、支票号码、领用人、用途、收款单位、
限额、批准人、销号。领用人领用支票时要在登记簿“领用人”栏签名 或盖章；领用人将支票的存根或未使用的：支票交回时，应在登记簿 “销号”栏销号并注明销号日期。“空白支票签发登记簿的”基本格式
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！
对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力
的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯
只分享有价值的会计实操经验，用有限的时间去学习更多的知识！