重大投融资决策规则 (2006年2月) - 第一条为加强公司治理,确保
国有企业投融资管理制度
国有企业投融资管理制度一、引言为了规范国有企业的投融资行为，加强企业内部控制，降低经营风险，提高资金使用效益，根据国家相关法律法规，特制定本管理制度。
本制度旨在明确国有企业投融资活动的原则、程序和要求，确保规章制度的实用性和可操作性。
二、投融资管理原则1.依法合规：投融资活动必须遵守国家法律法规、行业规定和企业章程。
2.风险可控：建立健全风险管理体系，确保投融资风险的可控、可承受。
3.效益优先：以提高企业经济效益和社会效益为目标，优化资源配置。
4.科学决策：实行科学民主决策，防止盲目投资和跟风行为。
三、组织与职责1.成立投融资管理委员会，负责审议企业投融资方案，提出专业意见。
2.投融资管理部门负责组织编制、评估投融资方案，并组织实施经审议通过的投融资活动。
3.财务管理部门负责筹措资金、核算资金成本、管理债务等工作。
4.法务部门负责合同审查、法律风险防范等工作。
四、投融资决策程序1.立项：开展项目前期调研，编制项目建议书，明确投资目的、规模、方式和预期收益等。
2.可行性研究：对拟投资项目进行可行性研究，评估风险和收益，编制可行性研究报告。
3.评审与审批：将可行性研究报告提交投融资管理委员会评审，经审议通过后报请企业决策层审批。
4.执行与监督：按照审批通过的方案组织投融资活动，加强过程监控，确保投资安全和效益。
五、融资管理规定1.融资方式：根据企业实际情况和项目需求，选择合适的融资方式，包括但不限于银行贷款、发行债券、股权融资等。
2.债务管理：建立健全债务管理制度，合理控制债务规模和结构，降低财务风险。
3.资金成本：认真分析各种融资方式的成本和风险，优化融资结构，降低融资成本。
4.资金使用：严格按照资金用途使用融得资金，不得擅自改变资金用途或挪作他用。
六、投资管理规定1.投资方向：投资应符合国家产业政策和企业发展战略，重点投资于具有良好市场前景和较高回报率的领域。
2.投资决策：按照本制度规定的决策程序进行投资决策，防止盲目投资和跟风行为。
深交所上市公司内控指引
各上市公司：为加强上市公司部控制，促进上市公司规运作和健康发展，保护投资者合法权益，本所制定了《证券交易所上市公司部控制指引》（以下简称“《控指引》”），现予以发布，并就有关实施事项通知如下：1、上市公司应当认真学习《控指引》，自本通知发布之日至2007年6月30日期间，建立健全公司部控制制度。
2、《控指引》自2007年7月1日起施行。
特此通知。
附件：《证券交易所上市公司部控制指引》证券交易所2006年9月28日证券交易所上市公司部控制指引第一章总则第一条为加强上市公司部控制，促进上市公司规运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）的规定，制定本指引。
第二条本指引所称部控制是指上市公司(以下简称“公司”)董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；（二）提高公司经营的效益及效率；（三）保障公司资产的安全；（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第三条公司应按照本指引的要求及有关主管部门的相关部控制规定，根据自身经营特点和所处环境，制定部控制制度。
公司董事会应对公司部控制制度的制定和有效执行负责。
第四条本指引适用于其股票在本所主板上市的公司（不含中小企业板上市公司）。
第二章基本要求第五条公司的部控制应充分考虑以下要素：（一）部环境：指影响公司部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。
（二）目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司层层分解和落实。
（三）事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的外事件进行识别，分清风险和机会。
（四）风险评估：公司管理层对影响其目标实现的、外各种风险进行分析，考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策。
17级《公司治理》选择题试题试卷题库 期中考试试卷
B.应用控制(正确答案) C.主导性控制 D.补偿性控制
为实现某项控制目标而首先实施的控制属于（）。 [单选题] * A.一般控制 B.应用控制 C.主导性控制(正确答案) D.补偿性控制
为及时查明已发生的错误和非法行为或增强发现错弊机会的能力所进行的各项控制 属于（）。 [单选题] * A.预防性控制 B.发现性控制(正确答案) C.主导性控制 D.补偿性控制
下列属于德日公司治理模式的主要内容的是（）。 [单选题] * A.形式上的股东大会 B.以直接融资为主 C. 相对集中的法人股东股权结构(正确答案) D. 高度分散且流动的股权结构
所有权、控制权与经营权的高度统一属于下列哪类治理模式（） [单选题] * A.英美模式 B. 德日模式 C. 家族模式(正确答案) D. 外部模式
下列属于企业应识别的内部风险因素的是（）。 [单选题] * A.经济因素 B. 社会因素 C.自主创新因素(正确答案) D.自然环境因素
由一些专业人员设计好风险标准的表格或者问卷，上面全面地罗列了一个企业可能 面临的风险是指（）。 [单选题] * A.流程图分析法 B. 风险清单法(正确答案) C.现场调查法 D.趋势分析法
下列属于董事会普通事项的有（）。 [单选题] * A.听取公司经理的工作汇报(正确答案) B. 审议批准公司的年度财务预算档案 C.审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案 D. 对公司增加或者减少注册资本做出决议
下列属于董事会普通事项的有（）。 [单选题] * A.制定公司的利润分配和弥补亏损方案 B.制定公司增加或者减少注册资本、发行债券或者其他证券以及上市方案 C.拟定公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立和解散方案
国资公司投融资部管理制度
第一章总则第一条为加强我公司投融资管理，规范投融资行为，防范和控制投融资风险，提高资金使用效益，保障国有资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等相关法律法规，结合我公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我公司投融资部及其相关工作人员，涉及公司内部所有投融资活动。
第三条投融资管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规，确保投融资活动合法合规。
（二）风险可控原则：合理评估投融资风险，采取有效措施防范和控制风险。
（三）效益最大化原则：优化资源配置，提高资金使用效益。
（四）信息公开原则：确保投融资信息真实、准确、完整，保障投资者合法权益。
第二章组织架构与职责第四条投融资部是公司负责投融资管理的专门机构，其主要职责包括：（一）负责制定公司投融资战略规划；（二）负责组织实施公司投融资计划；（三）负责评估和选择投资项目；（四）负责融资渠道拓展和资金筹集；（五）负责投融资项目的风险管理；（六）负责投融资信息报送和披露；（七）完成公司领导交办的其他工作。
第五条投融资部下设以下岗位：（一）投融资经理：负责投融资部全面工作；（二）投融资专员：负责具体投融资项目的执行；（三）风险管理专员：负责投融资风险管理和内部控制。
第三章投融资决策程序第六条投融资决策应遵循以下程序：（一）项目申报：各部门提出投融资项目申请，提交可行性研究报告；（二）项目评审：投融资部组织评审小组对项目进行评审；（三）决策审批：根据评审结果，提交公司领导审批；（四）组织实施：审批通过后，投融资部负责组织实施；（五）监督管理：对投融资项目实施全过程监督，确保项目合规、风险可控。
第四章投融资风险管理第七条投融资风险管理应包括以下内容：（一）风险识别：识别投融资活动中可能存在的风险；（二）风险评估：对识别出的风险进行评估，确定风险等级；（三）风险应对：根据风险评估结果，制定风险应对措施；（四）风险监控：对风险应对措施实施情况进行监控，确保风险可控。
国企投融资管理制度
国企投融资管理制度一、总则为规范国有企业的投融资行为，促进企业健康发展，提升企业价值，根据国家有关法律法规，制定本管理制度。
二、投融资决策流程1. 投融资决策机构国有企业的投融资决策机构为董事会，由董事会根据公司章程规定进行投融资决策。
董事会应当根据公司的发展战略和业务需求，制定年度投融资计划，明确投资规模及分布，把握风险控制。
2. 投融资决策程序（1）董事会定期审议公司投资计划和年度预算，确定投融资战略方针；（2）公司管理层按照董事会的投融资方针，制定具体的投资方案，并提交董事会审批；（3）董事会审议通过后，公司管理层按照投资方案执行，严格执行审批权限和程序，确保投资项目符合公司战略和财务状况。
3. 投融资决策程序董事会应当建立健全的投融资审批程序和内控机制，规范投资申请、审批、实施和监督管理流程，确保投资项目的合规性和风险可控。
四、投融资风险管理1. 投资风险评估公司管理层应当对拟投资项目进行全面评估，包括市场风险、技术风险、经营风险等，确保项目的可行性和收益性。
同时，建立健全的风险管理制度，对投资项目进行动态监控和风险预警。
2. 投资风险控制公司管理层应当根据项目的不同特点和风险水平，采取相应的风险控制措施，有效管理投资风险，保障企业资金安全。
3. 投资回报评估公司管理层应当建立健全的投资绩效评估机制，按照预期投资回报率和风险承受能力评估投资项目的绩效，及时调整投资组合，提升投资收益。
五、内部控制1. 投资风险管理制度公司应当建立健全的投资风险管理制度，明确投资审批流程、资金使用管理和风险控制措施，加强对投资风险的监控和评估。
2. 内部审计公司应当建立独立的内部审计机构，对投资项目执行情况、资金使用情况和风险控制情况进行定期审计，及时发现和解决问题。
3. 投资信息披露公司应当按照法律法规和公司章程规定，保障投资信息的真实性、完整性和及时性，对外公布关于投资项目的重要信息，保护投资者的合法权益。
投融资管理的规章制度
投融资管理的规章制度第一章总则第一条为规范企业的投融资行为，保障企业的投融资安全，促进企业的稳健发展，特制定本规章。
第二条本规章适用于企业进行投融资活动的全过程管理。
第三条投融资管理的目的是实现企业的增值，降低风险，提高效益。
第四条投融资管理应当遵循合法、合规、风险可控、效益最大化的原则。
第五条投融资管理应当依法遵从国家相关法律法规，遵纪守法。
第六条投融资管理应当遵循市场化、专业化、信息化的原则。
第七条投融资管理应当具备科学、系统、规范的管理制度。
第八条投融资管理应当实施透明化、公开化、公平化的原则。
第九条投融资管理应当建立健全的内部控制体系，防范各种风险。
第十条投融资管理应当加强与各相关部门的协作，做好信息沟通和共享。
第二章投资决策第十一条投资决策应当依据企业战略规划，遵循市场规律，综合考虑风险和效益。
第十二条投资决策应当建立科学的风险评估模型，对风险进行定性和定量评估。
第十三条投资决策应当进行充分的尽职调查，对投资对象进行全面的分析和评估。
第十四条投资决策应当建立和完善决策审批程序，明确决策权限和责任。
第十五条投资决策应当建立风险管理机制，及时调整投资组合，规避风险。
第十六条投资决策应当定期进行评估和总结，不断优化投资组合，提升效益。
第十七条投资项目应当经过论证、评估和备案，确保项目合理性和可行性。
第十八条投资项目应当根据投资额度进行分类管理，确保资金使用的透明度和规范性。
第十九条投资项目的完成情况应当定期进行监测和分析，及时调整投资策略。
第二十条投资风险的管理应当根据不同风险等级定制相应的管理措施。
第三章融资决策第二十一条融资决策应当根据企业的融资需求和未来发展规划确定融资额度和方式。
第二十二条融资决策应当优先考虑自有资金融资，避免过度依赖外部融资。
第二十三条融资决策应当根据不同的融资项目，选择合适的融资方式，综合考虑成本和风险。
第二十四条融资决策应当建立融资审批程序，明确融资条件和责任。
投融资管理制度
投融资管理制度第一章总则第一条为规范公司投融资行为，降低投融资风险，减少融资成本，提高投资收益，依照国家有关政策法规，结合公司的具体情况制定本制度。
第二条本制度中的投资是指公司将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，为获取未来收益的行为。
包括对内投资和对外投资。
对外投资包括但不限于下列类型：（一）公司独立出资兴办的企业或经营项目；(二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；（三）参股其他境内、外独立法人实体;(四）收购其他境内、外独立法人实体；（四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；(五）其他投资行为。
包括各种股票、债券、基金、分红型保险等委托理财投资事项。
对内投资包括:重大技术改造项目和更新、基本建设（包括购置房产）、购置新型设备、新产品及技术开发等。
第三条本制度中的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式.权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如增加实收资本；债务性融资是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。
短期债务性融资，是指负债期限不超过一年（含一年）的债务性融资.长期债务性融资，是指负债期限超过一年(不含一年）的债务性融资。
第四条投资管理应遵循的基本原则:投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战略和产业规划要求,有利于形成公司的支柱产业和有市场竞争力的产品，有利于公司的可持续发展，并有预期的投资回报。
第五条本制度适用于公司及其下属控股子公司的一切投融资行为. 第二章投资项目的审批权限及决策程序第六条公司总经理办公会议有权决定公司一年以内单个及单笔项目投资额在经审计的上一年度净资产1%之内（含1％）及累计投资额在经审计的上一年度净资产10％之内（含10％）的对外投资事项。
决策程序如下:公司相关职能部门起草投资方案，总经理办公会议研究通过后，报董事会备案.董事会认为必要时可组织有关专家、专业部门进行评审，并抄送监事会备案.第七条公司董事会有权决定公司一年以内单个及单笔项目及累计投资额在经审计的上一年度净资产20％之内的对外投资事项；决策程序如下：总经理办公会议拟定投资方案，经董事会批准后实施.公司拟投资项目金额占公司最近一期经审计净资产的20%以上的，应当组织有关专家、专业部门进行评审，并报股东大会批准.第八条公司投资的决策程序:（一）公司对拟投资项目进行初步评估，提出投资建议，提交总经理办公会议研究；(二)重大投资事项需经董事会战略委员会进行讨论并交董事会审议；（三）按本制度规定的审批权限履行审批程序；(四)管理层根据审批结果负责组织实施。
投融资管理制度范本
投融资管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司投融资管理，规范投融资行为，防范投融资风险，保障公司资金安全，提高经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及控股子公司的投融资活动。
第三条公司投融资活动应遵循合法、合规、公平、公正、诚信的原则，注重风险控制，确保资金安全，实现公司可持续发展。
第二章投融资决策机构第四条公司设立投融资决策机构，负责公司投融资活动的决策和管理工作。
投融资决策机构由董事会、总经理及其助手组成。
第五条董事会负责审批公司重大投融资项目，审核和批准公司年度投融资计划，监督投融资活动的实施。
第六条总经理负责组织制定投融资计划，提交董事会审批。
总经理助手协助总经理开展投融资管理工作。
第三章投融资程序第七条公司投融资活动应按照以下程序进行：（一）前期研究：对拟投资项目进行市场调查、可行性研究、财务分析等，评估项目的风险和收益。
（二）项目评估：对拟投资项目进行综合评估，包括项目可行性、市场前景、技术水平、财务状况等。
（三）决策审批：将评估合格的投融资项目提交董事会审批。
（四）签署协议：投融资项目经董事会批准后，与投资方签署投资协议，明确投资金额、投资方式、风险控制等事项。
（五）资金拨付：根据投资协议，将投资资金拨付给投资项目。
（六）项目跟踪：对投资项目进行定期跟踪，监督资金使用情况，评估项目进展和风险。
（七）投资收益结算：投资项目完成后，对投资收益进行结算，处理投资退出事项。
第四章投融资风险控制第八条公司应建立健全投融资风险控制机制，确保投融资活动的安全性。
（一）风险评估：对投融资项目进行风险评估，明确项目风险类型、风险程度、风险应对措施。
（二）风险防范：根据风险评估结果，制定风险防范措施，确保投融资活动的合规性和安全性。
（三）风险监控：对投融资活动进行实时监控，发现风险隐患及时采取措施予以化解。
投融资管理办法
投融资管理办法第一章总则第一条目的为规范投融资行为，保护投资者权益，促进投融资市场的健康发展，制定本办法。
第二条适用范围本办法适用于我国境内的投融资活动，包括但不限于股权投资、债券发行、资金借贷等。
第三条定义本办法中所使用的以下术语，除非另有明确规定，应具有以下含义：1. 投资者：指在投融资活动中出资的个人、法人或其他组织。
2. 投资对象：指接受投资的企业、项目或资产。
3. 投融资市场：指依法设立并符合监管要求的股票市场、债券市场、私募股权市场等机构。
4. 投资者权益：指投资者在投融资活动中享有的权利和利益。
5. 投融资管理机构：指依法设立并负责监管投融资市场的机构。
第二章投融资行为第四条投资者资格投资者参与投融资活动应具备合法的资格，并按照监管要求进行身份验证和合规审查。
第五条投资者权益保护投融资管理机构应加强对投资者权益的保护，包括但不限于信息披露、风险提示、纠纷解决等方面。
投资者有权要求投融资管理机构提供真实、准确、完整的投资信息。
第六条项目审查投融资管理机构应对投资对象进行审查，包括项目可行性研究、风险评估等，确保投资者的利益得到保护。
第七条资金监管投融资机构应建立完善的资金监管制度，保障投资者的资金安全。
资金管理应符合法律法规的规定，并及时披露投资者资金的使用情况。
第三章监管措施第八条审批制度投融资行为应依法申报审批，未经批准不得进行。
投融资管理机构对申请进行审查，确保投资项目合法合规。
第九条监管责任投融资管理机构应主动履行监管职责，建立健全投融资市场的监管制度。
对违规行为进行监管和打击，确保市场的公平、公正、公开。
第十条处罚措施对违反投融资管理办法的行为，投融资管理机构将给予相应的处罚，包括但不限于罚款、限制参与投融资活动等。
第四章附则第十一条其他规定对于未尽事宜，投融资管理机构可根据需要进行规定，并及时公布。
第十二条生效日期本办法自发布之日起生效，并废止以前所有与之相冲突的规定。
以上就是投融资管理办法的内容，供参考和使用。
投融资管理制度
投融资管理制度第一章总则第一条为规范公司的投融资行为，提高资金使用效率，推动公司健康发展，根据公司治理的要求，结合公司实际，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的董事会、股东大会、董事会和管理层的投融资决策与管理。
第三条投融资管理原则：融资专业、投资谨慎、风控精准、操作规范。
第四条投融资管理的目标：提高公司业绩，保障资金安全，增加投资回报。
第五条投融资管理责任：董事会对公司的投融资活动负总责，管理层负责具体执行，全员参与，共同维护公司的利益。
第六条投融资管理的基本要求：合法合规，诚实守信，独立自主，风险可控。
第二章融资管理第七条公司依法依规开展融资活动，维护公司及股东权益。
第八条融资管理主要包括：股权融资、债券融资、银行贷款等方式。
第九条股权融资应遵循市场化、合法合规的原则，保护投资者的利益。
第十条债券融资需遵循信用风险、市场风险的预测和控制。
第十一条银行贷款应加强信息披露，合理规划资金使用。
第十二条公司应建立详细的融资方案，明确用途、期限、利率等具体要求。
第十三条公司应建立完善的融资审批程序，经董事会或股东大会审议通过后方可执行。
第十四条公司应建立有效的融资风险评估机制，做好融资前的尽职调查工作。
第十五条公司应建立健全的融资使用、监督、追踪机制，确保资金使用效果。
第三章投资管理第十六条公司应依法依规进行投资活动，确保资金安全和稳健增值。
第十七条投资管理主要包括：股票投资、债券投资、基金投资、并购投资等方式。
第十八条股票投资应坚持价值投资理念，谨慎选择投资标的。
第十九条债券投资应注重风险控制，降低信用风险和市场风险。
第二十条基金投资应选择优质基金，分散投资风险。
第二十一条并购投资应慎重考虑经济效益和风险收益比，避免过度扩张。
第二十二条公司应建立投资决策委员会，主要负责投资项目的评估和决策。
第二十三条公司应建立完善的投资审批程序，经董事会或股东大会审议通过后方可执行。
第二十四条公司应建立有效的投资风险评估机制，做好投资前的尽职调查工作。
投融资管理制度
投融资管理制度投融资管理制度是企业在进行投资和融资活动时必须遵守的一套规章制度，目的是保障企业的合法权益，规范企业的资金运作，提升企业的管理水平。
本文将从投融资管理制度的定义、重要性、内容和实施过程等方面进行详细论述。
一、投融资管理制度的定义投融资管理制度是指企业为了规范和管理投资和融资活动而制定的一系列规章制度和操作流程。
该制度涵盖了企业从筹划投资、进行融资，到资金使用和退出的全过程，旨在提高企业的决策效率、降低风险、保障企业的资本运作。
二、投融资管理制度的重要性1. 规范企业行为：投融资管理制度可以规范企业在投资和融资过程中的行为，明确权责关系，防止不合理决策和违规操作，保证资金的安全。
2. 提升管理水平：制定科学合理的投融资管理制度可以促进企业内部管理的规范化和标准化，提高管理水平和效率，增强企业的竞争力。
3. 保护投资者权益：投融资管理制度可以保护投资者的合法权益，规范信息披露和交易行为，减少信息不对称和风险，提高投资者信心。
4. 防范金融风险：通过建立健全的投融资管理制度，企业可以及时发现和应对潜在的金融风险，有效控制企业的风险暴露，保障企业的稳定发展。
三、投融资管理制度的内容1. 投资决策：包括项目审批、评估和选择等环节，确保企业对投资项目进行科学可行性评析，减少投资风险。
2. 融资手段：规定企业的融资渠道和方式，明确融资条件和限制，保证融资的合法性和有效性。
3. 资金使用：规范企业的资金使用，促使企业将资金用于创造经济效益和增加企业价值的合适领域，避免资金的浪费和滥用。
4. 风险管理：建立健全的风险管理体系，包括风险识别、分析、评估和控制等环节，将风险控制在可接受范围内。
5. 监督评估：建立有效的监督评估机制，对投融资活动进行定期检查和评估，及时发现和解决问题，提高制度执行效果。
四、投融资管理制度的实施过程1. 内外部环境分析：企业需要对外部的法律法规和市场环境进行深入的分析，以及内部的经营状况和运作模式进行评估。
公司“三重一大”决策制度实施办法
“三重一大”决策制度实施办法第一章总则第一条为进一步规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，提高企业运营效率，全面提升企业领导人员勤勉尽责、诚信守法能力，根据《公司法》、《企业国有资产法》等法律法规和有关文件精神，结合本公司实际，制定本办法。
第二条本办法所称“三重一大”是指公司重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作事项。
重大决策事项，指依照有关法律法规、公司章程、制度规定，应当由董事会、总经理办公会、职工代表大会决定的事项。
重要人事任免事项，指公司中层及以上干部的职务调整等事项。
重大项目安排事项，指对公司资产规模、资本结构、资源配置、盈利能力、生产装备、技术状况等产生重要影响的项目的设立和安排。
大额度资金运作事项，指在不同用途和情况下，超过规定限额资金使用。
第三条“三重一大”事项决策必须坚持以下原则：（一）依法决策。
必须遵守国家法律法规、党内法规和方针政策，以及公司章程和规章制度，保证决策合法合规。
（二）规范决策。
必须依据职责、权限和议事规则进行决策，按规定应当报股东单位审批的必须报批。
（三）民主决策。
必须实行集体讨论，充分发扬民主，广泛听取意见。
（四）科学决策。
决策前应当充分调研论证，特别要做好前期可行性研究，必要时要进行专家论证、技术咨询、决策评估、公示等程序。
第二章“三重一大”事项的主要范围第四条列入董事会审议或决策范围的“三重一大”事项：（一）审定公司的经营计划和投资方案。
（二）制订公司的年度财务预算方案、决算方案。
（三）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。
（四）制订公司增加或者减少注册资本。
（五）制定公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案。
（六）决定公司内部管理机构设置。
（七）决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，财务负责人及其报酬事项。
（八）制订公司的基本管理制度。
第五条列入总经理办公会审议或决策范围的“三重一大”事项：（一）研究贯彻落实公司董事会决定、决议和部署工作安排。
重大投资与项目决策制度
重点投资与项目决策制度1. 前言本制度旨在规范企业对重点投资和项目决策的管理流程，确保决策程序的透亮、公平、高效，提高投资决策的准确性和风险管理本领，确保企业的长期可连续发展。
2. 适用范围本制度适用于企业全部涉及重点投资和项目决策的部门和人员。
3. 决策委员会的设立与职责3.1 决策委员会的设立为了有效管理重点投资和项目决策，企业将设立决策委员会，由高级管理团队成员构成，由企业负责人担负主席。
3.2 决策委员会的职责包含但不限于：—审核和批准重点投资和项目决策的提案；—监督和评估项目实施过程中的决策执行情况；—定期审查和调整企业的投资和项目决策战略。
4. 提案的提报与评审4.1 提案的提报任何涉及重点投资和项目决策的部门或人员须依照规定的格式和流程向决策委员会提出投资或项目决策的提案，提案内容应包含但不限于下列要素：—项目概述：明确项目的背景、目标、预期成绩等；—投资评估：包含项目的市场分析、技术评估、风险评估、财务评估等；—决策建议：基于投资评估结果给出具体的决策建议；—投资计划：包含项目的执行计划、预算、资源需求等。
4.2 提案的评审决策委员会将组织专业人员对提案进行评审，评审内容重要包含但不限于：—项目的市场前景、竞争态势和可行性分析；—技术可行性和风险评估，包含技术难点、研发周期等；—财务评估，包含投资回报率、现金流量分析等；—组织本领和资源需求评估。
4.3 提案评审的结果应及时反馈给提案人，并在决策委员会中讨论和决议是否批准提案。
5. 决策的程序与权限5.1 决策的程序决策委员会将通过集体讨论和表决的方式进行决策，决策结果将由主席签署决策文件，记录决策的内容和原因，并及时通知相关部门和人员。
5.2 决策的权限为了保证决策的高效和专业性，决策委员会拥有以下权力：—批准重点投资和项目决策；—监督和评估决策执行情况；—调整决策方案和策略。
6. 项目实施和监督6.1 项目实施决策委员会将委托指定的部门或项目团队负责项目的实施，确保项目依照决策结果和执行计划进行。
国有投融资公司管理制度
国有投融资公司管理制度第一章总则第一条为规范国有投融资公司的管理行为，保障国有资产安全和有效利用，制定本管理制度。
第二条国有投融资公司是依法设立的具有独立法人地位和独立核算的国有企业，其出资人为国家。
第三条国有投融资公司应当按照国家有关规定和本管理制度的要求组织实施各项投融资活动。
第四条国有投融资公司应当健全组织机构，明确管理责任，加强内部管理，确保各项投融资活动合法、规范进行。
第五条国有投融资公司应当遵守国家法律、法规和有关政策规定，遵守市场规则，维护国有资产安全和稳健运行。
第二章组织机构第六条国有投融资公司的组织机构包括董事会、监事会、经营管理层和内部审计部门。
第七条董事会是国有投融资公司的最高权力机构，对公司的重大事项负有决策责任。
董事会由董事组成，董事会主席由公司法人代表担任。
第八条董事会应当定期召开会议，研究并决定公司的发展战略、重大投融资项目、财务预算等重要事项。
第九条监事会是国有投融资公司的监督机构，负责对公司的经营管理情况进行监督。
第十条经营管理层是国有投融资公司的执行机构，负责具体的经营管理工作。
第十一条内部审计部门是公司内部的独立审计机构，独立于经营管理层和其他部门，负责对公司的内部管理、财务状况进行审计。
第三章经营管理第十二条国有投融资公司应当按照国家法律、法规和政策规定，开展各类投融资活动。
第十三条国有投融资公司应当建立健全的投融资决策机制，内部风险管理机制，确保投融资活动的合法、规范进行。
第十四条国有投融资公司应当建立健全的财务管理制度，健全内部控制制度，加强财务监管，确保资金的安全和有效利用。
第十五条国有投融资公司应当建立健全的信息披露机制，及时向社会公开公司的经营状况和财务状况。
第十六条国有投融资公司应当建立健全的绩效评估机制，确保公司的经营目标能够顺利实现。
第四章内部监督第十七条国有投融资公司应当建立健全的内部监督机制，有效监督公司的各项经营活动。
第十八条国有投融资公司应当建立独立的内部监察机构，对公司的各项经营活动进行监察。
公司投融资管理制度
公司投融资管理制度一、总则（一）为了加强公司的投融资管理，规范投融资行为，防范投融资风险，提高资金使用效益，保障公司和股东的合法权益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本制度。
（二）本制度适用于公司及所属各单位的投融资活动。
（三）投融资活动应当遵循合法、合规、效益、风险可控的原则，符合公司的发展战略和财务规划。
二、投融资决策机构及职责（一）公司设立投融资决策委员会，作为公司投融资决策的最高机构。
投融资决策委员会由公司董事长、总经理、财务总监、相关业务部门负责人等组成。
（二）投融资决策委员会的主要职责包括：1、审议公司的投融资战略和规划；2、审批公司重大投融资项目；3、监督投融资项目的执行情况；4、协调解决投融资过程中的重大问题。
（三）公司总经理负责组织实施投融资决策委员会的决议，协调公司各部门和所属单位的投融资工作。
（四）公司财务部门负责投融资的财务管理和风险控制，具体职责包括：1、参与投融资项目的可行性研究和评估；2、筹措和安排投融资资金；3、核算投融资成本和收益；4、监控投融资资金的使用和回收。
三、投资管理（一）投资的分类公司的投资分为对内投资和对外投资。
对内投资包括固定资产投资、无形资产投资、研发投资等；对外投资包括股权投资、债权投资、证券投资等。
（二）投资项目的可行性研究1、公司在进行投资项目决策前，应当进行充分的可行性研究。
可行性研究应当包括市场分析、技术分析、财务分析、风险分析等内容。
2、可行性研究报告应当由相关业务部门负责编制，并经财务部门、法律部门等审核后，提交投融资决策委员会审议。
（三）投资项目的审批1、公司的投资项目应当按照规定的权限和程序进行审批。
重大投资项目应当经投融资决策委员会审议通过，并报公司董事会或股东会批准。
2、投资项目的审批应当根据项目的性质、规模、风险等因素，综合考虑公司的财务状况、发展战略和投资预算等因素。
（四）投资项目的实施1、投资项目经批准后，应当由相关业务部门负责组织实施。
公司投融资管理制度
XX有限公司投融资管理制度第一章总则第一条为加强XX有限公司（以下简称“公司”)内部控制,规避风险，提高经济效益，促进公司规范运作，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等有关法律法规和公司章程等相关制度的规定，特制定本制度。
第二条本制度所称投融资决策主要是指公司投、融资及资产项目的管理决策，包括：对内投资、对外投资、对外融资、重大资产重组等。
第二章对内投资决策管理第三条对内投资是指公司利用自有资金或银行贷款进行基本建设、技术改造、购买大型机器、设备及项目建设等。
第四条公司对内投资的决策程序:（一)相关业务部门按照公司规划方案,结合相关部门和单位组织编制的项目可行性研究报告，提出公司固定资产投资计划；（二）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（三）管理层根据审批结果负责组织实施，相关部门按公司有关规定办理项目建设手续。
第三章对外投资决策管理第五条对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动.第六条公司设立投资并购小组，由财务及证券相关人员组成，负责履行对外投资的相关工作.第七条按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。
短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。
包括但不限于下列类型：（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；（二)公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；(三）参股其他境内、外独立法人实体；（四)经营资产出租、委托经营或与他人共同经营；（五）其他投资行为.第八条公司短期投资的决策程序：（一)投资并购小组负责预选投资机会和投资对象,根据投资对象的盈利能力编制短期投资计划;(二）财务部负责提供公司资金流量状况；（三）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（四）管理层根据审批结果负责组织实施。
投融资公司风险管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的风险管理工作，确保公司稳健经营，提高风险管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其下属子公司、分支机构的投融资活动。
第三条本制度所称风险，是指投融资活动中可能对公司资产、收益或声誉造成损失的不确定性因素。
第四条本制度所称风险管理，是指本公司通过识别、评估、控制和监控投融资活动中的风险，以实现风险可控、收益最大化、损失最小化的过程。
第二章风险管理组织架构第五条本公司设立风险管理委员会，负责公司风险管理的决策、监督和协调工作。
第六条风险管理委员会下设风险管理部，负责公司风险管理的具体实施和日常管理工作。
第七条各部门、子公司、分支机构应设立风险管理部门或指定专人负责风险管理相关工作。
第三章风险识别与评估第八条风险识别与评估应遵循以下原则：（一）全面性：识别和评估投融资活动中的各类风险，包括市场风险、信用风险、操作风险、合规风险等。
（二）动态性：根据市场环境、业务发展、政策法规等因素，及时调整风险识别和评估方法。
（三）客观性：采用科学、合理的风险评估方法，确保评估结果的客观性。
第九条风险识别与评估流程：（一）收集风险信息：通过市场调研、行业分析、内部报告等途径，收集风险相关信息。
（二）识别风险：对收集到的风险信息进行分析，识别投融资活动中的潜在风险。
（三）评估风险：对识别出的风险进行定量或定性评估，确定风险等级。
（四）风险报告：将风险评估结果报告给风险管理委员会，并提出风险管理建议。
第四章风险控制与监控第十条风险控制措施：（一）建立健全内部控制制度，加强内部审计和监督。
（二）制定风险控制策略，包括风险分散、风险转移、风险规避等。
（三）对高风险项目，实行严格的审批程序和监管措施。
（四）加强信用管理，控制信用风险。
（五）加强合规管理，确保投融资活动符合法律法规要求。
第十一条风险监控：（一）定期对风险状况进行监控，及时发现问题并采取措施。
公司投融资管理制度
公司投融资管理制度第一章总则第一条为了加强公司投融资管理，规范投融资行为，防范投融资风险，保障公司和股东的合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及所属各单位的投融资活动。
第三条本制度所称投融资，是指公司以货币资金、实物、无形资产等方式进行的投资和融资活动，包括但不限于长期投资、短期投资、固定资产投资、项目融资、股权融资、债券融资等。
第二章投资管理第四条投资原则（一）符合国家产业政策和公司发展战略；（二）风险可控，预期收益合理；（三）规范决策，科学管理。
第五条投资决策权限（一）公司董事会负责审议批准单笔投资金额超过_____元的重大投资项目；（二）公司总经理办公会负责审议批准单笔投资金额在_____元至_____元之间的投资项目；（三）单笔投资金额在_____元以下的投资项目，由公司分管领导审批。
第六条投资项目的可行性研究（一）对于拟投资项目，应当进行充分的市场调研和可行性研究，编制可行性研究报告。
（二）可行性研究报告应当包括项目背景、市场分析、技术方案、投资估算、财务评价、风险分析等内容。
第七条投资项目的审批程序（一）投资项目提出单位应当向公司提交投资项目建议书和可行性研究报告。
（二）公司相关部门对投资项目进行初步审查，提出审查意见。
（三）根据投资决策权限，提交相应的决策机构进行审批。
第八条投资项目的实施（一）经批准的投资项目，应当明确项目负责人和实施单位，制定项目实施计划。
（二）项目实施过程中，应当加强监督和管理，定期对项目进展情况进行评估和分析，及时解决项目实施中出现的问题。
第九条投资项目的后评价（一）投资项目完成后，应当对项目的投资效果进行后评价。
（二）后评价应当包括项目的实施过程、投资效益、存在的问题和经验教训等内容。
第三章融资管理第十条融资原则（一）满足公司发展资金需求；（二）优化融资结构，降低融资成本；（三）合法合规，诚实守信。
第十一条融资决策权限（一）公司董事会负责审议批准单笔融资金额超过_____元的重大融资项目；（二）公司总经理办公会负责审议批准单笔融资金额在_____元至_____元之间的融资项目；（三）单笔融资金额在_____元以下的融资项目，由公司分管领导审批。
公司“三重一大”决策实施规程
公司“三重一大”决策实施规程第一章总则第一条为加强公司反腐倡廉建设，进一步促进领导人员廉洁从业，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，保证公司科学发展，制定本规程。
第二条本规程所称“三重一大”是指需要公司决策机构决策的重大决策事项、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作（以下简称“三重一大”）。
第三条本规程所称“三重一大”决策机构主要指公司董事会、董事长办公会、DA.NG委常委会、DA.NG委会、总经理办公会、DA.NG 政联席会。
第二章基本原则第四条“三重一大”事项必须由相应决策机构以会议的形式集体作出决定，不得以传阅会签、碰头会或个别征求意见等方式代替集体决策。
第五条坚持科学民主、合法合规原则。
加强决策前期的调研和论证，完善职工群众参与、专家咨询和集体决策相结合的决策机制，增强决策的科学性；充分发扬民主，广泛听取意见，坚持务实高效，保证决策的民主性；健全议事规则，遵守国家法律法规、DA.NG内法规和有关政策，保证决策合法合规。
第三章决策范围第六条重大决策事项，是指依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《公司章程》以及其他有关法律法规和DA.NG内法规规定的事项。
主要包括：（一）制定贯彻执行DA.NG和国家的路线方针政策、法律法规以及上级重要决定的重大措施。
（二）与公司发展有关的发展战略、中长期规划、经营方针、年度经营计划、重大改革、机构调整等事项。
（三）与公司精神文明建设、思想政治工作、DA.NG的自身建设及其他涉及全局性问题有关的重大事项。
（四）公司资产损失核销、重大资产处置、国有产权变动、利润分配和弥补亏损、增加和减少注册资本、国有资本收益分配等重大资产和产权管理事项。
（五）公司所属各单位清算、破产、改制、重组、合并、分立、解散或者变更公司形式，股权划转、融资、重大并购等重大资本运营管理事项。
（六）公司及公司所属各单位对外投资，收购、出售资产，资产抵押，对外担保、捐赠，委托或者受托管理资产和业务，债权债务重组等与资产调整有关的交易事项。
投后管理办法(试行)
投后管理办法（试行）第一条为加强公司基金业务、资管业务与直投业务的投后管理，根据公司相关规定制定本管理办法。
第二条本管理办法适用于公司各业务部牵头尽职调查并报送审批的各类项目，包括但不限于股权融资项目、债务融资项目、并购项目等，董事会或投资决策委员会另有规定的除外。
第三条项目投后管理按照以下流程组织实施：（一）业务部门负责人发起业务流程时，应提交详细、明确的投后管理方案，制定风险预警指标和阀值，并明确项目投后管理负责人。
未明确相关内容的，风险管理部不得受理；若在项目存续期内因工作调动等原因，相关人员无法继续履行项目投后管理职责时，业务部门负责人应在其职务变动当日指定同等级别人员接任；（二）风险管理部受理后，应根据项目实际情况对投后管理方案、风险预警指标及阀值进行修订确认，并纳入尽职调查报告，一并报送投资决策委员会；（三）项目通过审批后，项目负责人应结合审批书中相关要求以及风险管理部和投委会的具体意见，进一步完善投后管理方案及相关材料，并以书面形式报送风险管理部及基金管理部，由基金管理部负责项目投后管理的督导；（四）项目存续期内，项目负责人应根据公司相关制度要求按时完成投后管理报告，并做好风险预警指标的监测分析工作，并向基金管理部报送；（五）投后管理过程中发现风险因素的，业务部门应会同基金管理部将有关情况如实反馈至公司领导，及时采取有效措施。
第四条对于融资客户及项目风险管理，应重点关注以下事项：（一）确保资金用途与尽职调查用途一致，监督融资方不得改变投资资金用途，包括但不限于不得用于任何法律、法规、监管规定、国家政策禁止准入的项目或未经依法批准的项目;（二）了解融资客户资金归集或资金监管到位情况，监督融资方按照账户监管具体要求归集偿债资金，确保投资本金及收益如期兑付；（三）了解融资客户生产经营或项目进展是否按预期，是否达到相关业绩要求；（四）关注融资方可能影响我司投资兑付的重大生产经营计划执行、重大经营管理、重大财务活动、重大对外投资等情况，及时了解是否存在投融资异常情况或其它重大事项；（五）若出现融资方财务状况严重恶化、涉及或可能涉及经济纠纷等若不及时采取诉讼或保全等措施将可能导致投资损失的情形时，应及时采取措施化解风险，并及时通知风险管理部和公司领导。
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南京栖霞建设股份有限公司
重大投融资决策规则
（2006年2月）
第一章总则
第一条为加强公司治理，确保公司经营决策的科学性，降低因决策失误可能带来的风险，依据《南京栖霞建设股份有限公司章程》，制定本规则。
第二条本规则所称投资、融资是指：
1、房地产投资：指房产与地产的购买、开发、出售；
2、股权投资：指参与设立公司、中外合资（作）企业，受让或出让其他公司、企业的股权；
3、风险投资：主要指买卖有价证券、期货、外汇，委托理财，出资设立网络公司、高科技公司等；
4、其他资产投资：指固定资产、无形资产等公司资产的购买、出售或置换（不包括自建房产出售）；
5、对外提供担保；
6、债务融资：主要指向银行、非银行金融机构等单位借款；
7、向控股子公司提供项目开发资金或委托贷款。
第三条公司对投资、融资的管理，实行分级决策的原则。
第二章投资、融资决策权限
第四条董事会有权决定公司下列投资、融资事项：
（一）决定项目投资总额不超过公司最近经审计的合并会计报表总资产的50％的房地产投资；但通过市场公开招标、拍卖、挂牌等方式获得土地并开发房地产项目可不受此金额限制。
（二）决定单项金额不超过公司最近经审计的合并会计报表净资产的10％的股权投资。
（三）决定单项金额不超过公司最近经审计的合并会计报表净资产的10％的风险投资。
（四）决定单项金额不超过公司最近经审计的合并会计报表净资产的10％的其他资产投资。
（五）决定单项金额不超过公司最近经审计的合并会计报表净资产的10％的对外担保。
（六）决定单项金额不超过公司最近经审计的合并会计报表净资产的50％的债务融资。
（七）决定向控股子公司提供项目开发资金或委托贷款，单项金额不超过公司最近经审计的合并会计报表净资产的10％。
超过本条规定数额的投资、融资方案，应报公司股东大会审议批准后方可实施。
第五条公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额百分之三十的，应当经股东大会特别决议通过。
公司及其控股子公司的对外担保总额,超过最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保，以及公司为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保均应由董事会审议通过后提交股东大会审议。
第三章投资、融资决策程序
第六条重大投资事项在决策前应由项目经办部门或经办人在充分调查研究的基础上，认真进行可行性研究，提出项目建议书、可行性研究报告。
第七条重大投资事项的可行性研究报告应包括下列内容：
1、投资项目的名称；
2、国家相应法律、法规、政策规定；
3、项目地址的选择、交通、环保、水源、电力等必要的生产经营条件；
4、产品的生产规模、价格、销售、社会需求量、市场占有量、竞争对手的情况；
5、机构设置、人员构成、人员来源、工资标准、管理费用估算；
6、投资额、资金来源、成本、利润、投资收益率、回收期；
7、风险预测及防范措施；
8、投资项目的实施计划、周期。
第八条对投资设立公司、中外合资（作）企业，还必须对合作方的经济实
力、履约能力等资信情况进行考察，做出综合评价。
第九条项目的经办部门应保证可行性研究报告的真实性，对本部门不熟悉、不了解的问题应聘请有关专业人士协助进行可行性研究。
第十条项目经办部门或经办人经过调查和可行性研究后，应将可行性研究报告及投标方案等其他有关资料交总裁审查，确认可行后依据权限送有权审定的公司机构进一步审查、批准。
总裁的项目审议程序依据《总裁工作细则》执行。
董事会对项目的审议程序依据《公司章程》、《董事会议事规则》以及《董事会下设委员会议事细则》的规定执行。
第十一条投资、融资项目经有权机构审定后，项目经办部门或经办人方能办理有关事宜。
第十二条公司进行风险投资决策，应建立严格的审查制度，组织有关专家、专业人员进行可行性分析，依据专家评审结论进行决策。
第十三条公司对外担保应当遵守以下规定：
（一）董事会在对外担保时，应认真分析被担保对象的资信情况，公司对外担保应当取得董事会全体成员三分之二以上同意。
（二）决定提供担保时，应采用包括但不限于要求被担保人提供财产抵押或反担保等在内的必要的风险防范措施，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。
（三）公司应当认真履行对外担保情况的信息披露义务，按规定向注册会计师及其他机构如实提供公司全部对外担保事项。
（四）公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见。
第十四条控股子公司的重大投融资事项，其公司章程有规定的，依其公司章程规定执行；章程没有规定的，按照投融资项目涉及的金额乘以本公司持股比例所得金额由本公司机构做出决策。
第十五条控股子公司的重大投融资事项的决策程序依据《对外投资管理办法》执行。
第十六条对项目作出决策时，应指定明确的责任人。
项目责任人负有实施、管理、监督、检查项目落实情况的责任。
在项目实施过程中发生重大事项，项目
责任人应及时向公司经理或董事会汇报情况；在项目实施终了时，项目责任人应向项目审定机构报告项目完成情况。
第四章附则
第十七条本规则自股东大会审议通过之日生效。
《重大决策程序和规则》同时废止。
第十八条本规则由公司董事会负责解释。