2016年度预算单位部门决算公开.doc
2.2016年度部门决算报表编制说明
2016年度部门决算报表编制说明一、编报范围（一）单位范围：本套决算编报范围包括列入2016年度部门预算编报范围的行政事业单位、企业和企业集团；未实行部门预算的地区，按行政事业单位预算范围编报本套决算。
具体包括：各级国家机关、政党组织、事业单位和社会团体，纳入部门预算编报范围的企业和企业集团。
未纳入部门预算编报范围的单位，不需向财政部门报送部门决算报表。
解放军、武警部队决算不纳入本套决算编报范围，其决算布置文件另行下发。
（二）资金范围：本套决算编报内容包括预算单位的全部收支情况，编报口径与单位综合预算衔接一致。
财政部门拨付未纳入部门预算编报范围单位的资金，不需编报本套决算。
按照现行部门预决算管理，部门决算中仅反映一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款；国有资本经营预算财政拨款暂不纳入部门决算反映。
二、填报口径（一）本套决算收支报表均不包括偿还性资金。
1 / 89（二）本套决算中“基本建设类资金”指单位按照《基本建设财务管理规定》管理的资金，根据单位基建账并入会计“大账”后相关数据填报（暂未实行基建并账的单位，参照有关会计制度并账要求填报）。
其中：财决05至05－2表、财决08至08－2表中“基本建设支出”和财决06－2表中“基本建设支出拨款”指由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款收支，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。
（三）纳入本套决算编制范围的单位，参照“会计科目与部门决算报表对应关系表”设定的口径填报本套决算。
三、录入级次（一）纳入本套决算编报范围、独立编报预算的单位，都应作为独立核算机构逐户编制和录入本套决算。
（二）县级以下（含县级）不具备分户录入条件的预算单位，可以汇总录入本套报表。
县级预算单位原则上应分户录入到二级预算单位。
乡镇级预算单位原则上应分户录入到一级预算单位，也可按乡镇汇总录入，两种录入方式由各省（自治区、直辖市、计划单列市）统一规定。
预算单位部门决算公开模板
预算单位部门决算公开模板目录第一部分 xxx（部门名称）概况一、部门职责二、机构设置第二部分 xxx（部门名称）xx年部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表第三部分 xxx（部门名称）xx年部门决算情况说明第四部分名词解释第一部分 xxx（部门名称）概况（一）部门主要职责简要说明部门主要职责。
格式如下：xx局（部门名称）是主管xx工作的职能部门。
主要职责：……（二）机构设置简要说明部门本部和列入部门决算编制的下属单位情况。
格式如下：按照部门决算编报要求，纳入我部门（部门名称）xx 年部门决算编报范围的单位共x个，包括局（委、部、办）本级和下属x个预算单位（列明各下属预算单位名称）。
没有下属单位的部门也需明确说明本部门没有下属下单位。
第二部分 xxx（部门名称）xx年部门决算表各部门应当公开8张部门决算表格，包括：1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》；2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。
除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。
没有数据的表格也要公开，并在合计栏以零填列。
格式如下：收入支出决算总表注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转情况。
有关填表说明：（1）本表中数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。
部门预算公开说明
部门预算公开说明各预算单位：根据预算法及上级部门要求，2016年度我县所有预算单位部门预算、“三公经费”预算要面向社会公开。
为确保预算公开合理合规，现就公开事宜做以下说明：1、公开内容。
各预算单位需要公开《2016年部门预算》文字说明和“二下”表整套报表，注意，表和文字说明都要公开。
批复的表和文字说明由对口科室发给各单位。
2、公开途径。
各单位通过政务网公开，具体公开流程见附件《政务网预算公开流程》。
3、注意事项。
按照上级要求，人代会批复本级预算404、按照上级督查要求，公开时间十分紧迫，请各单位务必于今天（周五）下午下班前公开完毕。
各单位公开后，请将公开网址链接等情况反馈至对口业务科室。
附件：政务网预算公开流程凡开通政务协同办公系统，能够接受政务网通知的单位，都可以通过政务网公开，具体公开流程：1、打开“政务协同办公系统”首页页面，点击“政务公开”2、点击左侧“财政信息”下面的“财政及部门预决算”,点击上方“添加”按钮3、在“主题分类”行，点击“请选择”，根据本单位所属类别选择。
如交通局在“工业、交通”下面选择“交通”4、“主题类别”选择好后，在“标题”行输入文字“XX单位2016年部门预算”。
有内容，点击下方空白（红字部分）处，粘贴。
出现对话框“你要粘贴的内容好像来自MS Word，是否清除MS Word格式后再粘贴”，点击“确定”在小对话框的空白处Ctrl+V粘贴，点击确定。
5、文字粘贴好后，关闭公开模板。
在最下方“附件”行后，点击“游览”，找到批复的公开模板和《单位2016年部门预算表》（二下表），打开。
注意，附件包括表和文字说明。
6、找到页码最顶端，点击“保存”。
注意“成文日期”一定要是“2016-02-26”7、点击“发布”，弹出对话框，点击“确定”8、发布成功后，可以点击“发布信息”查看。
9、外网登陆“惠民政府信息公开”查询，网址是：http://60.215.8.13/zwgk_huimin/，或者百度搜索“惠民惠民政府信息公开”，点开第一个网址。
罗定中学城东学校2016年度
罗定中学城东学校2016年度预算单位部门决算公开目录第一部分罗定中学城东学校概况一、部门职责二、机构设置第二部分罗定中学城东学校2016年部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表第三部分罗定中学城东学校2016年部门决算情况说明第四部分名词解释第一部分罗定中学城东学校概况（一）部门主要职责我校主要职能是实行高中教育和初中义务教育。
以培养高中优质生源为目标，发展自身优势，紧紧围绕“一流的教育观念，一流的校园环境，一流的教学装备，一流的师资队伍，一流的教学质量，一流的管理水平”的办学目标，凝心聚力谋发展，求实创新铸辉煌，努力把学校办成省内有重要影响力的品牌学校。
（二）机构设置我单位没有下属机构，编制人数398人，其中：行政编制0人，事业编制393人，工勤人员5人。
实有人数371人，其中：在职368人，离退休2人，其他人员1人。
纳入统发工资人数370人，其中：在职368人，离退休2人。
非统发工资人数1人，其中：在职1人，离退休0人，其他人员0人。
第二部分罗定中学城东学校2016年部门决算表各部门应当公开8张部门决算表格，包括：1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》；2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。
除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。
曲沃曲村镇初级中学校
曲沃县曲村镇初级中学校2016年度部门决算信息公开第一部分单位概况一、主要职能（一）全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规，坚持正确的政治方向，按教育规律办学，不断提高教育质量。
（二）制订并组织实施学校的发展规划、学年和学期工作计划。
（三）指挥、协调各处（室）的工作，对各处（室）进行指导，督促、检查和评分。
（四）把德育工作放在首位。
坚持管理育人，教书育人，服务育人，环境育人的工作方针。
建设好德育工作队伍，切实提高德育效果。
（五）坚持学校工作以教学为主。
按照国家统一编制的《课程改革纲要》、《课程标准》，遵循教学规律组织教学。
建立和完善教学管理系统，抓好教学常规管理，努力提高教学质量。
（六）加强对体育卫生、美育、劳动等教育工作的领导和管理。
（七）重视教师队伍建设，组织教师学习政治理论、文化业务知识。
不断提高教师的政治思想、职业道德、文化业务素质，充分调动他们教书育人的积极性、主动性和创造性。
（八）加强对总务工作的领导，贯彻勤俭办学的原则，搞好校园建设，逐步改善办学条件和教职工的福利。
（九）加强与社会的联系，调动社会各方面的办学积极性，努力动员社会各方面的力量支持和关心学校建设和教育教学工作。
二、预算单位构成我单位位于曲沃县曲村镇曲村，有学生281人，教职员工41人. 属于全额事业单位第二部分 2016年度部门决算情况说明一、部门收入情况我单位2016年部门收入343.5万元共预算财政拨款收入343.5万元，比2015年减少32.2万元，同比减少8.57%。
公共预算财政拨款收入比上年增加的原因是2015年机关事业单位人员基本工资标准提高而补发工资，学生人数的减少。
二、部门支出执行情况我单位2016年部门支出343.5，其中：公共预算财政拨款支出343.5万元，同比上年增加3.16万元，同比增长0.51%。
基本支出375.7万元，其中：人员经费262.4万元，同比减少16.7%；日常公用经费36.8万元，比降低38.76%。
2016年度部门决算
2016 年度部门决算南宫市人民政府办公室南宫市人民政府办公室编制2017 年10 月目录第一部分南宫市人民政府办公室部门概况一、部门职责二、部门决算单位构成第二部分南宫市人民政府办公室2016 年度部门决算报表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算经济分类表七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表九、“三公”经费等相关信息统计表十、政府采购情况表第三部分南宫市人民政府办公室2016 年部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明三、支出决算情况说明四、财政拨款收入支出决算总体情况说明五、“三公”经费支出决算情况说明六、预算绩效管理工作开展情况说明七、其他重要事项的说明1、机关运行经费情况2、政府采购情况3、国有资产占用情况4、其他需要说明的情况第四部分名词解释一、部门决算二、财政拨款收入三、其他收入四、年初结转和结余五、年末结转和结余六、基本支出七、“三公”经费八、机关运行经费九、一般公共服务支出十、其他交通费十一、社会保障和就业支出第一部分南宫市人民政府办公室部门概况一、南宫市人民政府办公室部门主要职责根据《南宫市人民政府办公室职能配置、内设机构和人员编制方案》规定，南宫市人民政府办公室的主要职责是：1.负责市政府会议的准备工作，协助市政府领导同志组织实施会议决定事项。
协助市政府领导同志组织起草或审核以市政府、市政府办公室名义印发的公文。
2.研究市政府各部门和各乡镇办事处请示市政府的事项，提出审核意见，报市政府领导同志审批。
3.协助市政府领导同志组织处理需由市政府直拉处理的重要问题、突发事件。
督促检查市政府各部门和各乡镇办事处对市政府决定事项及市政府领导同志有关指示的贯彻落实顾客，并及时向市政府领导同志报告。
4.负责办理市政府工作范围内的人大、政协的建议和提案工作。
2016级部门决算公开模板格式及内容
2016年度省级部门决算公开模板格式及内容目录第一部分部门概况一、主要职能二、部门决算单位构成情况三、2016年度主要工作完成情况第二部分省交通厅2016年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算表六、财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十一、机关运行经费支出决算表十二、政府采购支出决算表第三部分XX部门2016年度部门决算情况说明第四部分名词解释第一部分部门概况一、部门主要职能省交通运输厅作为省政府职能部门之一，主要承担以下职能：（1）贯彻执行国家有关交通运输的方针政策、法律法规，组织起草交通运输地方性法规、规章草案，拟定交通运输行业有关政策并监督实施，指导全省交通运输行业体制改革工作。
（2）组织编制全省综合运输体系规划，组织拟定并监督实施公路、港口、航道、地方铁路、民用航空和交通物流业等行业规划。
指导编制城市客运发展规划，参与城市客运有关设施的规划，指导交通运输枢纽规划。
会同有关部门编制交通运输固定资产投资计划。
负责交通运输行业统计和信息发布工作。
（3）组织实施国家、省重点和大中型交通工程建设。
负责全省交通运输基础设施建设和维护的行业管理。
负责全省港口岸线、陆域、水域的统一管理工作。
（4）承担全省道路、水路运输市场监管责任。
指导城市客运管理及出租汽车行业管理工作。
指导交通运输枢纽管理工作。
拟定有关物流业政策和标准并监督实施。
（5）指导全省路政、运政、航政、港政等行政执法工作。
负责除长江和沿海以外的本省其他通航水域的水上安全监督、内河救助打捞工作。
负责船舶检验和船舶防污监督管理工作。
（6）拟定全省交通运输行业投融资政策和规费政策并监督实施，提出有关财政、土地、价格等政策建议。
2016级部门决算公开工作规范
2016 年度市级部门决算公开工作规范为更好推动市级部门依法依规开展部门决算公开工作，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府信息公开条例》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》、《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于进一步推进预算公开工作的意见〉的通知》和《江西省人民政府办公厅关于印发2017年全省政务公开工作安排的通知》（赣府厅字〔2017〕50号）、《宜春市财政局转发财政部关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（宜财预发〔2017〕1号）等有关要求，制定本工作规范。
一、公开主体市级部门是部门决算公开主体，负责本部门的决算公开工作。
各市级部门应当按照《预算法》有关规定，履行决算公开的责任和义务，保证决算公开的真实性、准确性、完整性和及时性，并做好决算公开后的说明解释工作。
二、公开范围使用财政资金的市级部门应当积极稳妥公开经市财政局批复的本部门决算（涉密信息除外）。
依法确定为国家秘密的信息不予公开；涉密信息经法定程序解密并删除涉密内容后，予以公开。
三、公开时间及形式市级部门应当在市财政局批复部门决算之日起20日内，主动向社会公开本部门决算，且应当在2017年9月1日18时之前公开完毕。
市级部门应当主要通过本部门门户网站财政预决算公开专栏（首页明显位置）向社会公开部门决算信息（建议采用PDF 格式文件），并保持长期公开状态；且公开信息应与本年度部门预算、上一年度部门决算公开在同一专栏，便于社会公众查询监督。
没有门户网站的市级部门，应在宜春市人民政府门户网站上公开，且公开信息应与本年度部门预算、上一年度部门决算公开在同一专栏。
四、公开内容市级部门公开的决算应当是包括部门本级及所属预算单位在内的汇总决算。
公开内容依次包括部门职责、机构设置、部门决算表和部门决算说明（详见附件1）。
部门决算表和部门决算说明具体内容如下：（一）部门决算表。
市级部门应当公开9张部门决算表格（附后），包括：1.收支总表（3 张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》。
北京经济技术开发区财政局部门决算.doc
北京经济技术开发区财政局部门决算2016年度北京经济技术开发区财政局部门决算目录第一部分2016年度部门决算报表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表七、财政拨款基本支出经济分类决算表八、“三公”经费财政拨款支出决算表九、政府采购情况表第二部分2016年度部门决算说明第三部分2016年度其他重要事项的情况说明第四部分2016年度部门绩效评价情况第一部分2016年度部门决算报表第二部分2016年度部门决算说明一、部门基本情况（一）部门职责北京市政府于1991年12月设立亦庄工业区（北京经济技术开发区前身），1992年7月更名为北京经济技术开发区，1994年8月25日经国务院批准，升级为国家级经济技术开发区。
1992年，北京市财政局在开发区设立专门机构，负责开发区财政收支。
1995年4月14日北京市第十届人民代表大会常务委员会第十六次会议通过了北京经济技术开发区条例，条例明确开发区管委会负责开发区财政收支，具体管理由北京市财政局驻北京经济技术开发区分局负责。
2000年7月，经北京市机构编制委员会办公室批准（京编办行﹝2000﹞21号），北京市财政局驻北京经济技术开发区分局整建制划归北京经济技术开发区管理委员会，成为北京经济技术开发区管理委员会职能机构，更名为北京经济技术开发区财政局。
经机构一系列调整最终发展为现行体制，即开发区财政局作为预算主体，代表北京经济技术开发区管委会成为市财政的一级预算单位。
（二）部门决算单位构成本年部门决算包含35户独立法人单位。
其中行政单位3户，全额拨款事业单位30户，差额拨款事业单位2户。
行政单位开发区管理委员会、开发区财政局、北京市城市管理综合行政执法局开发区分局。
全额拨款事业单位开发区土地整理储备中心、开发区安全生产执法监察队、开发区党建联络员办公室、开发区党员电教中心、开发区环境保护监测站、开发区基建办公室、开发区建设工程安全质量技术中心、开发区劳动监察大队、开发区劳动能力鉴定中心、开发区社会保险管理中心、开发区社会保障事务所、开发区社区服务中心、开发区投资促进中心、开发区新闻信息中心、开发区信息中心、开发区政府采购中心、开发区财务结算中心、开发区财政监督检查所、开发区财政国库支付中心、开发区物业管理办公室、开发区外事服务中心、开发区机关事务管理办公室、开发区财政投资评审中心、开发区民防工程管理中心、开发区环境保护管理中心、开发区审计事务中心、开发区机动车排放管理站、开发区总工会服务（帮扶）中心、开发区房屋土地权属登记事务中心、开发区公共租赁住房发展中心。
预决算公开不符合规定上级部门要求整改
预决算公开不符合规定上级部门要求整改【案情简介】珠海市香洲区将2016年部门预算及2015年部门决算在政府网站向社会公开，但是存在着公开内容不完整、公开不及时、公开信息细化程度不够等问题，不符合《预算法》及主管部门的有关规定。
【调查与处理】根据《关于开展2016年度地方预决算公开情况专项检查的通知》（粤财监〔2016〕125号）文件精神，我局于2016年12月12日至2017年1月6日对香洲区政府及下属各部门2016年预算和2015年决算公开情况进行了专项检查，发现存在以下问题：（一）2016年部门预算公开检查发现问题1.内容公开不完整。
有111家单位未公开“部门预算单位构成”情况，未公开的主要原因是本单位为预算单位，没有下属其他单位。
2.公开细化程度不足。
有1家单位一般公共预算按经济分类未公开到款级科目。
3.“三公”经费公开不完整。
（1）有4家单位未公开“三公”经费增减变化原因等说明信息。
（2）有2家单位《三公经费支出表》未按“因公出国（境）费”、“公务用车购置及运行费”、“公务接待费”明细内容细化公开。
（3）有2家单位“公务用车购置和运行费”未按“公务用车购置费”和“公务用车运行费”明细内容细化公开。
4.公开不及时。
有6家单位未在预算批复后20日内公开部门预算信息。
（二）2015年部门决算公开检查发现问题“三公”经费公开不完整。
1.有1家单位未公开“三公”经费增减变化原因等说明信息。
2.有3家单位未公开公务用车购置数及保有量。
以上行为，违反了《预算法》、中办国办《关于进一步推进预算公开工作的意见》（中办发〔2016〕13号）、财政部《地方预决算公开操作规程》（财预〔2016〕143号）、《财政部关于深入推进地方预决算公开工作的通知》（财预〔2014〕36号）的相关规定。
针对此次检查发现的问题，我局要求香洲区迅速进行整改，进一步完善预决算公开工作及监督考核机制，并在接到处理决定之日起30日内，将有关整改情况书面反馈我局。
西峡建设工程标准定额管理站
西峡县建设工程标准定额管理站2016年度部门决算公开目录第一部分西峡县建设工程标准定额管理站概况一、主要职能二、部门决算单位构成第二部分西峡县建设工程标准定额管理站16 年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表第三部分西峡县建设工程标准定额管理站 2016年度部门决算情况说明第四部分名词解释第一部分西峡县建设工程标准定额管理概况一、西峡县建设工程标准定额管理站岗位职责1、认真贯彻执行各级工程建设标准定额的法律、法规、方针和政策。
2、严格按照河南省建设厅工程建设标准定额及相关法律、法规编制工程拦标价、预算价和结算审查工作。
3、依法、依规并科学、公正、合理协调解决工程预、结算中的经济纠纷问题。
4、配合省建设厅对辖区范围内的工程造价咨询企业资质进行审核。
5、配合省建设厅对辖区范围内持有《全国建设工程造价员资格证书》的人员进行审核。
二、西峡县建设工程标准定额管理站构成西峡县建设工程标准定额管理站成立于1994年，隶属于西峡县住建局二级单位，属于独立法人的自收自支事业单位。
编制3人，现共有在编在职人员8人。
第二部分西峡县建设工程标准定额管理站2016年度部门决算表一、收入支出决算总表收入支出决算总表公开01表收入决算表公开02表支出决算表公开03表单位：四、财政拨款收入支出决算总表财政拨款收入支出决算表公开04表五、一般公共预算财政拨款支出决算表一般公共预算财政拨款支出决算表公开05表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表一般公共预算财政拨款基本支出决算表公开06表31007 信息网络及软件购置更新0.00 31008 物资储备0.00 31009 土地补偿0.00 31010 安置补助0.00 31011 地上附着物和青苗补偿0.00 31012 拆迁补偿0.00 31013 公务用车购置0.00 31019 其他交通工具购置0.00 31020 产权参股0.00 31099 其他资本性支出0.00 304 对企事业单位的补贴0.00 30401 企业政策性补贴0.00 30402 事业单位补贴0.00 30403 财政贴息0.0030499其他对企事业单位的补贴0.00307 债务利息支出0.0030701 国内债务付息0.0030707 国外债务付息0.00399 其他支出0.0039906 赠与0.00 人员经费合计109,000.00 公用经费合计1,000.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
2016年度怀集县粮食
2016年度怀集县粮食管理储备中心预算单位部门决算公开目录第一部分怀集县粮食管理储备中心概况一、部门职责二、机构设置第二部分怀集县粮食管理储备中心2016年部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表第三部分怀集县粮食管理储备中心2016年部门决算情况说明第四部分名词解释第一部分怀集县粮食管理储备中心概况（一）部门主要职责怀集县粮食管理储备中心是主管粮食储备工作的职能部门。
主要职责：一是受县政府委托，负责各级储备粮油经营管理及储存安全，承办储备粮油收购、储存、轮换、调运、销售等业务。
二是负责全县粮食购销总量平衡、商品经营管理，提供国民经济和社会生活所需服务。
三是抓好全县军粮供应经营和应急粮食供应管理工作。
四是负责县直属粮库的建设和维修改造，组织研究开发、推广应用先进技术，提高粮食仓储保管、运输、加工等科学水平。
五是抓好全县粮食行业会计、统计工作和管理粮食专业财务、指导和监督财会工作。
六是承担所属企事业单位的国有资产管理和监督，以及企事业单位的人事管理和退休人员管理工作。
七是做好县人民政府委托的其他事项。
（二）机构设置（一）本部门有1个独立核算的下属企业---怀集县粮食管理储备中心储备库，按照部门决算编报要求，纳入我部门（怀集县粮食管理储备中心）2016年部门决算编报范围的单位共1个，为怀集县粮食管理储备中心本级。
第二部分怀集县粮食管理储备中心2016年部门决算表收入支出决算总表注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转情况。
收入决算表注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
支出决算表公开03表部门：怀集县粮食管路储备中心单位：万元注：本表反映部门本年度各项支出情况。
有关填表说明：财政拨款收入支出决算总表公开04表部门：怀集县粮食管理储备中心单位：万元注：本表反映部门本年度财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
物价局
百度文库- 让每个人平等地提升自我物价局2016年度部门决算目录第一部分概况一、主要职责二、部门决算单位构成第二部分2016年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表第三部分2016年度部门决算情况说明第四部分名词解释2016年度社旗县物价局决算公开情况说明第一部分社旗县物价局概况一、主要职能社旗县物价局成立于1980年，单位性质属行政机关，主要业务范围：深化价格改革、控制价格总水平，对国家定价实行动态管理，指导监督企业价格行为。
1、宣传贯彻执行国家的价格方针、政策和法律法规。
２、负责落实上级物价部门调整的商品价格及收费标准和价格改格方案并组织实施。
３、对全县价格调节基金的征收和管理，增强政府用经济手段调控市场的能力。
4、负责拟定县管商品价格的管理办法，落实全县的明码标价和“价格计量信得过”评比活动，整顿价格秩序。
机构设置情况：社旗县物价局为县政府下属正科级行政执法部门。
现内设有业务股、信息股、办公室、监察室、法规案审室等股室和县直物价检查所、价格认证中心、价调基金办公室和四个乡镇中心所等二级单位共12个，县核定全供行政编6名，事业编1名，自收自支编73名，现实有自收自支编90人，离退休20人。
二、部门决算单位构成局机关本身。
第二部分社旗县物价局2016年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算社旗县物价局2016年度部门决算表收入支出决算总表. 公开01表单位：万元收入支出项目行次金额项目行次金额栏次 1 栏次 2一、财政拨款收入 1 一、一般公共服务支出30二、上级补助收入 2 二、外交支出31三、事业收入 3 三、国防支出32四、经营收入 4 四、公共安全支出33五、附属单位上缴收入 5 五、教育支出34六、其他收入 6 六、科学技术支出357 七、文化体育与传媒支出368 八、社会保障和就业支出379 九、医疗卫生与计划生育支出3810 十、节能环保支出3911 十一、城乡社区支出4012 十二、农林水支出4113 十三、交通运输支出4214 十四、资源勘探信息等支出4315 十五、商业服务业等支出4416 十六、金融支出4517 十七、援助其他地区支出4618 十八、国土海洋气象等支出4719 十九、住房保障支出4820 二十、粮油物资储备支出4921 二十一、其他支出5022 二十二、债务还本支出5123 二十三、债务付息支出5224 53本年收入合计25 本年支出合计54用事业基金弥补收支差额26 结余分配55年初结转和结余27 年末结转和结余5628 57总计29 516 总计58 516 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
曲沃县高显镇中心卫生院安居分院2016年度部门决算信息公开
曲沃县高显镇中心卫生院安居分院2016年度部门决算信息公开第一部分单位概况曲沃县安居卫生院为正股级建制，财政差额事业单位，隶属曲沃县卫计局直属。
业务范围：医疗、预防保健、卫生技术人员培训、合作医疗组织与管理、卫生监督与卫生信息管理。
(一）主要职责：为人民身体健康提供医疗与预防保健服务。
（二）贯彻执行事业单位会计管理的规章制度。
第二部门决算单位构成我院合理布局科室，设有院长,副院长,财务,收款.化验,医学影像,内科,外科,骨外科,儿科,中医科,妇幼保健科,计划免疫科,公共卫生服务科,住院部.目前全院财政补助事业编制20人，在编在职职工共14人。
第三部分 2016年度部门决算情况说明一、部门收入情况我单位2016年收入257.92万元，其中：财政拨款收入171.4万元，事业收入81.6万元，其他收入4.8万元。
财政拨款收入比上年减少25.01万元，减少的原因是2016年机关事业单位人员基本工资标准提高及项目收入增加。
二、部门支出执行情况我单位2016年支出283.1万元，其中：财政拨款支出196.6万元（基本支出70万元、项目支出126.6万元），同比上年增加56.9万元。
基本支出70万元，其中：人员经费70万元；同比减少21万元，同比减少22.8%。
项目支出126.6万元.其中：商品和服务支出109.9万元。
三、“三公”经费支出情况我单位无“三公”经费支出，往年也未产生此项费用。
我单位将继续深入贯彻中央八项规定，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》及相关制度规定，从严规范行政事业单位经费的支出管理，强化财务监督，提高资金使用效益。
四、单位绩效评价工作情况及评价结果（一）预算执行情况：2016年度我院调整预算171.4万元，实际支出196.6 万元，其中：基本支出 70.0万元，项目支出126.6万元。
（二）实际工作绩效：我院坚持以病人为中心，做到“三好一满意”，大力提高医疗质量，严格执行医疗管理法规，对在执业过程中出现违规操作人员及时加以纠正，医疗质量逐年提高，无重大医疗纠纷发生，受到广大群众好评。
决算公开说明
焦作市应急指挥中心2016年度决算说明一、部门基本情况（一）部门机构设置、职能焦作市应急指挥中心机关内设办公室，技术保障室，信息室，督察督导室，指挥调度室五个职能科室。
主要职能：负责全市110、119、120、122四个紧急特服号和12345、12369等非紧急特服号的统一接警和警情处置的指挥调度；负责全市各联动单位执行指令的督察、督导和对市涉及安全生产急救、战备防空指挥、自然灾害等大型紧急突发性事件和一般群众救助事件的指挥处置工作。
（二）人员构成情况焦作市应急指挥中心部门机关及归口预算管理单位人员共有编制11人，其中：行政编制0人，事业编制11人；在职职工11人，离退休人员0人。
二、依据财政财务管理制度和会计核算规定，经审核，我部门2016年度决算如下：（一）我部门2016年度年初结转和结余267.17元，本年收入324.17万元，本年支出302.02万元，用事业基金弥补收支差额0万元，结余分配0万元，年末结转和结余289.32万元。
(二）我部门2016年度一般公共预算财政拨款年初结转和结余267.17万元，本年收入324.01万元，本年支出301.86万元，年末结转和结余289.32万元。
(三)我部门2016年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。
(四)我部门收到财政专户管理资金收入0万元。
(五)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明“三公经费”2017年预算控制数为2.6万元，其中因公出国（境）预算控制数为0万元，公务接待费预算控制数为0万元，公务用车运行维护费预算控制数为2.6万元。
七、名词解释一、财政拨款收入：是指市级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
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湘谊咨字【2018】第0001号2016年度永州市基础教育及学位建设专项资金绩效评价报告一、绩效评价工作情况为进一步加强永州市基础教育及学位建设专项资金管理，提高资金使用效益，根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、《永州市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（永政府发〔2013〕24号）、《关于做好2017年财政支出重点绩效评价工作的通知》（永财绩〔2017〕10号）等文件精神，湖南友谊联合会计师事务所受永州市财政局委托，本着独立、客观、公正、科学的原则，于2018年1月9日至1月17日对2016年度永州市基础教育及学位建设专项资金的使用管理和效益情况进行现场评价。
评价人员抽查了分配至市本级、冷水滩区、零陵区、市幼儿园等18个学校，抽查项目实施单位数量占比90%，抽查专项资金7,645.01万元，占2016年度实际分配资金总额93%。
现将绩效评价情况报告如下：二、项目基本情况（一）项目概况为满足中心城区人民群众日益增长的义务教育入学需求，缓解中心城区义务教育学位紧张的压力，有效解决城区义务教育入学难、大班额问题，2014年1月21日，永州市人民政府下发《关于进一步加强中心城区义务教育学位建设工作的实施意见》（永政发〔2014〕1号）文件，计划用三年左右时间，分步解决学位紧张和大班额问题。
到2016年秋季新增义务教育学位29,965个（其中小学25,400个，初中4,565个），小学平均班额控制在50人以内、初中平均班额控制在55人以内。
根据建设项目计划，2016年当年应新增义务教育学位8,760个。
（二）项目资金情况永州市财政预算安排2016年度基础教育及学位建设专项资金11,317万元，当年实际下达至市本级和中心城区财政局7,904.01万元，资金预算与实际下达情况如下：金额单位：万元（三）项目管理制度的建立和执行情况为规范专项资金分配及使用，永州市教育局制定了《永州市本级教育专项资金管理办法（暂行）》（永教发〔2016〕10号），明确了项目资金管理的职责分工，对资金预算、资金管理、绩效评价、监督管理等各环节进行了规范。
针对专项资金中的政府采购项目，应按照《永州市2016年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》（永财购〔2016〕3号）、《永州市财政局关于进一步规范政府采购工作的通知》（永财购〔2016〕4号）等文件的相关规定执行。
评价发现，项目单位基本执行了上述制度，但也存在有待规范之处。
三、项目组织管理情况（一）加强组织领导，全面推进项目建设一是市委、市政府领导重视。
市委书记对城区学位建设高度重视，主持召开会议，提出在全市实施城区学位建设三年攻坚行动计划。
分管副市长多次深入两区项目学校调研，并在3月、10月、12月三次组织召开联席会议，调度推进学位建设项目，研究三年攻坚计划。
二是冷水滩、零陵加大推进力度。
两区区委、区政府主要领导经常到项目现场办公，解决实际困难和问题。
两区教育局强化管理，加强力量，加大力度，加快项目进展。
三是市教育局坚持“一月一调度，一季一通报”的督查制度，分析项目进度和存在的问题，提出整改建议，常态化推进各项工作。
四是市委督查室和市政府督查室重点督查。
市委督查室把学位建设作为重点项目督查督办。
8月，市政府督查室开展了专项督查，下发通报，并跟踪督办整改情况。
（二）学习外地经验，促进工作提升为加快推动永州市中心城区学位建设项目进度，2016年5月，市教育局分管领导带领教育局计财科和零、冷两区教育局负责城区学位建设的相关人员组成考察团，前往娄底市、怀化市中心城区进行实地考察学习。
考察团与娄底市教育局负责人进行了友好交流；实地参观了怀化市中心城区几所已建成的中小学校，随后，听取了怀化市教育局经验介绍，相互交流了工作情况。
通过考察、学习和交流，了解到娄底市和怀化市中心城区学位建设工作取得了可喜的成绩，总结了两地好的做法和经验以促进工作提升。
（三）深入调查研究，布置下轮行动为了进一步加强中心城区中小学学位建设，切实解决城区学校大班额问题，2016年4月始，市教育局组织两区教育局，对中心城区小学、初中、普通高中、职业高中学校逐一进行了调查和分析。
6月，两区教育局拟定了2017—2020年中心城区学位建设方案，6月，两区教育局拟订了2017-2020年中心城区学位建设方案，通过区委、区政府审定报市政府。
8月，综合两区学位建设方案，提出永州市中心城区学位建设2017—2019三年攻坚行动计划设想。
10月，根据市委常委办公室会议纪要（2016）42期意见和市委、市政府主要领导指示，拟通过向国家开发银行贷款融资方式，在全市实施城区学位建设三年攻坚行动计划。
四、主要产出和绩效在市委市政府的正确领导下，各部门齐心协力，基本完成产出目标。
一方面基础教育建设逐步推进：市一中完成体育馆设施设备及广场、科学宫多媒体和实验室建设；市四中基本完成教师公租房建设和艺术楼改造；市特校配置了两个教室教学设备并已投入教学；柳子中学运动场及看台建设基本完工；另一方面中心城区学位建设数量不断扩大，2016年度新增中心城区义务教育学位8,300个，基本完成了当年学位建设任务。
通过实施2016年度永州市基础教育及学位建设项目，扩大了校园用地面积，增加了校舍建筑，改善了办学条件，保障了生均公用经费支出，在一定程度上缓解了中心城区部分学校班生规模、办学规模偏大的状况，中心城区中学高考二本以上上线率比往年有较大提升，取得了较好的社会效果。
五、绩效评价结果绩效评价工作组通过召开座谈会，听取当地主管部门、项目单位对项目的介绍，了解项目组织实施情况；核查项目账务、掌握资金拨付和使用情况；实地察看项目进展，检查项目产出情况；发放调查问卷，调查教师和学生对项目的满意度；对项目单位评价基础数据资料、辅证材料等进行审查核实，对照评价指标和评分标准综合评定，2016年度永州市基础教育及学位建设项目综合得分85.19分，该项目重点绩效评价等级为“良”。
六、存在的问题（一）资金管理方面1．预算安排资金与当年实际拨付数存在较大差距，预算执行率有待提高市财政预算安排2016年度基础教育及学位建设专项资金11,317万元，当年实际拨付7,904.01万元，比计划减少3,412.99万元，减幅30.16%。
其中主要包括：零陵烟厂通过团省委青基会项目形式落实到两区项目资金1,350万元，资金未落地；预算安排学位建设绩效考核奖补资金1,170万元，因两区学位建设进度缓慢，奖补资金调整出706.71万元作为义务教育经费重新安排，剩余463.29 万元市财政未安排至学位建设；学前教育安排预算480万元，实际下拨至市幼儿园203.66万元，剩余276.54万元未拨付；市四中810万元、柳子中学400万元、市幼儿园190万元等基础教育资金在2017年拨付。
2．两区财政拨付资金相对滞后，影响资金时效性市财政2016年拨付两区专项资金3,587万元，因工程进展缓慢，两区财政当年拨付至项目单位879.49 万元，2017年拨付2,707.51万元。
资金拨付时间滞后，造成财政资金沉淀，影响资金使用效益。
3．部分项目资金使用欠规范（1）部分项目超进度支付工程款。
如：冷水滩区珍珠小学为教学楼项目的施工方垫缴了65.57万元的预交税款和文明施工费，但结算进度款时未抵扣工程款；零陵区七里店小学一标段未按合同约定超进度支付工程款22.65万元。
（2）个别付款内部审核程序欠完善：如：市一中体育馆靠西边石护栏结算金额61,792元，因分项审核人与汇总审核人为同一人，分项审核人未在工程签证单上签字。
（3）报账票据欠规范零陵区七里店小学报账票据存在不规范现象。
一是白条入账，如：2016年5月记3号凭证支付日升社区居民委员会迁坟青苗房屋拆迁工作人员经费5万元，未使用有编号及存根联的居民委员会往来收据，而是以领款凭单即付款。
2016年6月记8号记账凭证中采购商品票据包括450元白条。
二是报账票据不完整，如：2016年4月记2号凭证支付谢定勇租挖机迁坟12,160元，无施工合同和工程量结算清单。
（4）会计核算有待加强一是专项资金未专账核算。
《永州市本级教育专项资金管理办法（暂行）》（永教发〔2016〕10号）文件规定：专项资金应单独设立账户或专账，列项目支出以区别于基本支出……。
但部分项目单位未实行专账核算。
如：市四中、市特殊教育学校列入“事业支出-基本支出”，柳子中学记入“代管款项”。
二是科目记账错误。
如：零陵区七里店小学收到及退还工程履约保证金经济业务实质为往来资金，但在“项目支出”中进行核算；市四中对未达到可使用状态的固定资产发生的相关支出未通过“在建工程”科目归集而直接计入“固定资产”科目。
市一中、市四中、柳子中学将财政直接支付的资金记入“零余额账户用款额度”科目。
（二）项目管理方面1.合同（招标）控制存在风险一是将项目发包给不具工程资质的个人。
如：市五中维修合同施工方大多数为个人，仅3个项目施工方为企业。
二是合同订立超出预算控制价与中标价：市一中科学宫装修工程财政预算评审价和中标价为53.48万元，但学校与湖南亿盛科技有限公司签订合同款为55.38万元，财政预算评审失去监督作用。
三是个别维修合同中未约定质保金条款，如市五中化粪池排污管维修工程。
四是未严格执行中标通知书条款：柳子中学体育场改造工程中标通知书规定2017年3月15日前中标方应提交履约保证金，经检查银行回单，款项于2017年3月27日才转账至学校账户。
2.个别学校政府采购执行欠到位《永州市2016年度政府集中采购目录及政府采购限额标准》（永财购〔2016〕3号）规定：《永州市2016年度政府集中采购目录》以外的分散采购项目，市本级资金达到30万元以上工程项目，应履行政府采购程序。
但市一中部分项目未进行政府采购，如体育馆道路工程款30.79万元，红楼房屋维修款36.31万元。
3.部分学校档案管理有待规范如：市五中维修项目的招投标资料和验收等资料无专人保管，未提供部分招标和项目验收资料。
零陵区五里堆小学一期工程验收、财评资料存放在五里堆学校筹建指挥部，目前指挥部已经撤销，项目资料未及时移交给五里堆小学。
（三）项目绩效方面1.未全面完成绩效目标中心城区学位建设方面，（永政发〔2014〕1号）文件要求，计划用三年左右时间，分步解决学位紧张和大班额问题，小学平均班额控制在50人以内、初中平均班额控制在55人以内。
根据建设项目计划，2016年当年应新增义务教育学位8,760个。
比对市教育局提供的相关资料，2016年新增义务教育学位8,300个，比计划少完成430个。