月末处理操作手册(试用)
月末账务处理流程
月末账务处理流程月末啦，账务处理可不能马虎呀！这就好比给自己的财务状况来一次大扫除，把那些杂乱无章的数字都归置得整整齐齐。
你看啊，这就像是整理一个乱了的房间，得一步一步来。
先把这个月所有的收支凭证都找出来，这就像把散落在房间各个角落的东西都捡起来一样。
可别小看了这一步，要是漏了一张凭证，那可就像少了一块拼图，整个画面都不完整啦！然后呢，就是根据这些凭证一笔一笔地记账啦。
这就好像把东西分类放好，衣服放衣柜，鞋子放鞋柜。
每一笔账都要记得清清楚楚，不能含糊。
不然到时候自己都不知道钱花哪儿去了，那不就抓瞎啦！记完账后，要核对一下各个账户的余额，看看有没有对不上的地方。
这就像检查房间里的东西有没有放错地方一样。
要是有不对的，那可得赶紧找找原因，是记错账啦，还是有什么遗漏啦。
接下来就是重头戏啦，编制各种财务报表。
资产负债表就像是给你的财务状况拍了张照片，让你一下子能看清自己有多少家当。
利润表呢，就像是记录你这个月赚钱的成绩单，看看是考了高分还是低分。
这可都是很重要的呀，能让你清楚地知道自己的财务状况是好是坏。
月末账务处理可不只是简单地算算数字，它就像是你的财务小管家，帮你把钱都管得好好的。
要是不认真对待，那可就像你对自己的家不管不顾一样，最后肯定会乱成一团糟。
你想想，要是每个月都不认真处理账务，那时间长了，你的财务状况不就像一个堆满杂物的房间，越来越乱，越来越难以收拾吗？所以呀，可别小瞧了这月末账务处理，它可是关系到你的钱包鼓不鼓呢！每次完成月末账务处理，就好像给自己的财务状况洗了个澡，清清爽爽的。
你会感觉心里特别踏实，知道自己的钱都花在了哪里，赚了多少。
这种感觉多好呀！大家可一定要重视月末账务处理呀，别把它当成一个麻烦的任务，要把它当成是对自己财务健康的一次呵护。
认真做好每一步，让自己的财务状况一直保持良好。
这样，你才能在财务的道路上稳稳地走下去，不用担心会迷路或者摔倒。
加油吧，朋友们！让我们一起把月末账务处理这件事做得漂漂亮亮的！原创不易，请尊重原创，谢谢!。
月末结转结账操作步骤
月末结账操作步骤1.自定义转账执行双击“自定义转账执行”选中左边新建的“002月末费用结转”，将“是否结转”打勾，将“包含未记账凭证”打勾，点上面的“生成凭证”按钮，如上图点“是”点“修改”按钮查看凭证无误后，点“保存”按钮。
查询科目余额表检查结转后的科目是否余额为零。
如不为，则检查出错原因。
最后将刚才的结转凭证进行换人审核、记账。
2.试算平衡在财务管理系统主界面，双击打开【财务会计/总账/期末处理/试算平衡】功能节点。
双击“试算平衡”节点在试算平衡界面中，选择要进行试算平衡的期间、币种、是否包含未记账凭证等条件，单击〖刷新〗，系统将按所选条件计算各科目类型的汇总数据，并检查平衡结果试算平衡完成后，系统列示试算结果，并提示试算是否平衡。
如果检查结果不平衡，应立即检查原因，并在修改完成后重新进行试算平衡。
3.月末结账结账操作代表着当期会计处理全部结束，财务管理系统执行月清月结的结账规则。
在财务管理系统主界面，双击打开【财务会计/总账/期末处理/结账】功能节点。
双击“结账”系统在结账向导1界面列示当前系统结账状态及待结账月份等信息，请注意查看。
点击【下一步】，系统进入结账向导2界面。
在结账向导2界面，系统核对总账同明细账是否平衡，请注意查看。
点击【下一步】，系统进入结账向导3界面。
在结账向导3界面，系统列示本月度的工作报告，请注意查看（尤其注意检查其他系统的结账状态。
点击【下一步】系统进入结账向导4界面。
注意：只有在报账中心、固定资产、应收应付模块结账后，才可以进行总账的结账操作在结账向导4界面，系统列示月末结账工作检查是否通过，请注意查看。
如检查未通过，可点击【上一步】查看月度工作报告，检查本月还有什么未完成的工作；如检查通过，点击【结账】，完成本期间的总账结账操作。
注意事项：1、当下年年初已进行了期初建账后，上年再不允许反结账。
2、结账必须按月份顺序从前向后进行。
反结账必须按月份顺序从后向前进行。
成本存货岗月末结帐操作手册
成本月末结帐工作指引1、检查错误货物移动事物代码：COGI检查目的：“反冲物料”是通过完工确认的方式将成本记入生产定单；如果出现错误货物移动，表明成本未能记入生产定单，影响产品生产成本的真实性；2、检查生产定单入库数与确认数是否一致事物代码：CO26检查目的：生产定单的入库数量与确认数量一致，确保已入库产品全部预提制造费用，生产成本真实准确；3、结算在产品—计算本期生产在线事物代码：KKAO4、生产定单结算—结转在制品、结转定单差异事物代码：CO88目的：将前期在制品转回，将本期在制品转出，在制品转入与转出差额将增加/减少当期销售成本5、成本结帐检查在制品科目当期余额应与报表所计算的月末在制品金额一致；一、成本结帐流程及工作指引成本结帐的前提：必须停止一切与生产相关的货物移动（包括：涉及生产订单的领退料操作、产成品入库操作、产品工时费率确认等）结帐主要步骤1、检查错误货物移动事物代码：COGI检查目的：“反冲物料”是通过完工确认的方式将成本记入生产定单；如果出现错误货物移动，表明成本未能记入生产定单，影响产品生产成本的真实性；“地点”录入工厂信息，目前北京负责涉及生产成本结帐的主要工厂见下表：录入工厂信息后，点击，系统进入如下界面1）无错误货物移动事物代码：CO26检查目的：生产定单的入库数量与确认数量一致，确保已入库产品全部预提制造费用，生产成本真实准确；3、结算在产品—计算本期生产在线事物代码：KKAO必录字段：工厂、期间、会计年度、结果分析版本从系统性能考虑，应选择后台执行系统提示无错误，电击即可生产定单的在制品计算，可选择多个工厂同时运行4、生产定单结算—结转在制品、结转定单差异事物代码：CO88目的：将前期在制品转回，将本期在制品转出，在制品转入与转出差额将增加/减少当期销售成本应选择前台运行，建议先测试运行，结果无误后在正式运行相关会计凭证5、成本结帐检查在制品科目当期余额应与报表所计算的月末在制品金额一致；1350000—在产品当期余额报表计算的在制品余额差异发生原因：跨期取消完工确认存货月末结帐工作指引1、创建成本核算变式事物代码：CKMLCP删除成本核算变式事物代码：CKMLRUNDEL2、选料1）设置变式2）运行核算变式目的：选择设置工厂下的全部物料3）确定顺序目的：按物料估价类设置多层结算顺序（从材料到成品）4）、单层结算目的：结算物料采购差异、转储差异、定单结算差异、寄销转存差异5）多层结算差异目的：将材料差异转入所对应产品成本6）维护未来标准成本单价事物代码：CKMPRP7）手工维护未来价格8）0008法人下3216、3217工厂标准成本维护按2116、2117工厂的“未来价格”乘一定的成本加成率维护（成本加成率由税务岗提供）9）导表注意：金额应与5020105、5020205、5020305、5020325发生额的合计一致；10）开启/检查物料帐期间事物代码：MMPV目的：确认物料帐期间开启正确物料帐期间一旦打开，即进入新会计期间，结帐期间即为上一会计期间，要允许前期记帐11）执行价格改变事物代码：CKME12）结帐输入13）关闭物料帐期间事物代码：MMRV一、存货结帐流程及工作指引存货结帐的前提：必须停止一切货物移动，冻结所有非结帐用户结帐主要步骤1、创建成本核算变式事物代码：CKMLCP点击存盘即可事物代码：CKMLRUNDEL点击“是”执行删除1）设置变式2）运行核算变式运行成功目的：选择设置工厂下的全部物料3）确定顺序运行成功目的：按物料估价类设置多层结算顺序（从材料到成品）4）、单层结算注意：必须先允许“单层结算”目的：结算物料采购差异、转储差异、定单结算差异、寄销转存差异5）多层结算差异目的：将材料差异转入所对应产品成本6）维护未来标准成本单价事物代码：CKMPRP注意：“未来价格日期”为标准成本单价生效的日期，一般应为下一会计期的第一天；三个视图，即公司代码、利润中心、集团，一律选择“10”，即均采用“公司代码”层面价格“从价格”选择“4”，即上期移动平均价作为下期标准成本价；点击后，执行价格维护注意：“选择的商品数”与“物料主数据中更改物料数”应保持一致，出现差异即物料主数据维护错误；7）手工维护未来价格注意：手工维护必须录入物料编号信息；三个视图，即公司代码、利润中心、集团，一律选择“10”，即均采用“公司代码”层面价格“从价格”采用系统默认即可点击后，执行价格维护“新将来价格”处维护正确的标准成本，点击存盘即可手工更改的只是标准成本，实际成本并未改变；因此人为干预标准成本最好是在“零”库存或“少”库存情况下实施，否则即使修改标准，也会将差异记入下期的“物料帐重估差异”科目，继续参与销存比分配；8）0008法人下3216、3217工厂标准成本维护按2116、2117工厂的“未来价格”乘一定的成本加成率维护（成本加成率由税务岗提供）9）导表注意：金额应与5020105、5020205、5020305、5020325发生额的合计一致；10）开启/检查物料帐期间事物代码：MMPV注意：物料帐期间一个月只能开启一次且不可逆转；物料帐期间的开启最好选在标准成本维护完毕之后；事物代码：MMRV目的：确认物料帐期间开启正确物料帐期间一旦打开，即进入新会计期间，结帐期间即为上一会计期间，要允许前期记帐11）执行价格改变事物代码：CKME注意：不必测试运行，可直接运行执行价格更改后，“重新评估金额”应与5020105+5020205+5020305+5020325合计金额一致12）结帐输入注意：必须先允许结帐输入注意：必须选择“重估物料”，否则系统将不能把“价格变更差异”的发生额转入“物料帐重估差异”，且系统将会报错由于有错误物料存在，系统运行到该物料时将会报错，即该物料以下其他物料也无法正常结帐，需要修改“ML 凭证中的物料编号”，设定一个物料只生成一张凭证，系统即可通过目的：期末，将物料标准成本价改为移动平均价，确保报表数据的真实；将下期发生的“物料价格变更差异”转入“物料帐重估差异”，确保5020105、5020205、5020305、5020325科目的期初余额为“零”；13）关闭物料帐期间事物代码：MMRV关闭物料帐期间，不允许跨期记帐。
月末结转操作方法
月末结转操作方法
月末结转是财务会计中一个重要的步骤，其主要目的是将上一个会计期间（通常为一个月）未完成的收入和支出转移到下一个会计期间继续处理。
以下是月末结转的操作方法：
1. 通过会计软件或手动账簿记录所有未完成的收入和支出项目，并计算其总额。
2. 根据会计准则和公司规定，选择适当的结转方法和科目，将未完成的收入和支出转移至下一个会计期间的应收或应付账户中。
3. 确认所有账务余额的正确性，并进行调整，以确保账务的准确和完整。
4. 更新会计记录和财务报表，包括损益表和资产负债表，以反映结转操作的影响。
5. 最后，确认结账过程的完整性和准确性，并存档作为财务记录的一部分供未来参考。
需要注意的是，月末结转是一个复杂的过程，需要财务专业人员熟练掌握相关财务知识和技巧，以确保所有财务交易的及时、准确和完整。
XX财务操作手册——期末处理
财务总账—期末处理
1.6.1期末结账
使用者: 总账会计
功能:
可在期末的时候对凭证以及各余额进行核对, 生成期间损益凭证以及汇兑损益凭证, 并关闭会计期间, 过渡到下一个会计期。
步骤:
1.选择账套
进入财务总账－期末处理－期末结账页面, 从账套列表中选择需要结账的账套, 点击“确定”, 系统将检测相应的账套并将结果显示在月末结账界面。
2.月末结账
在月末结账界面, 系统将显示账套所结会计期间的检验结果, 如果左列资产和费用总额不等于右列负债、所有者权益及收入总额, 则无法结账。
勾选“需要生成月末结转凭证”、“需要生成汇兑损益凭证”两个选项, 点击“结账”。
点击后, 系统将结转相应的账套至下一会计期间, 并可在下一会计期间记账。
1.6.2期末结账取消
使用者: 总账会计业务会计
功能:
可取消结账动作, 重新打开已经被关闭的会计期间, 进行调账。
步骤:
点击财务总账－期末处理－期末结账取消模块, 系统将检查在当前会计期间是否有已经记账的凭证。
如果在当前会计期间内有已经记账的凭证, 将不能点击“结转”按钮。
如果在当前会计期间内有无记账的凭证, 系统将弹出一个需要确认的信息框——“您确定要结转至上期！”, 点击“确定”系统将重新打开已经被关闭的会计期间；点击“返回”, 返回到上一个会计期间的窗口被关闭。
月末账务处理流程
月末账务处理流程在企业日常运营中，月末账务处理是一项非常重要的工作，它直接关系到企业的财务状况和经营成果。
因此，建立科学、规范的月末账务处理流程，对于企业的财务管理至关重要。
下面将介绍一套完整的月末账务处理流程，以供大家参考。
首先，月末账务处理的第一步是对上个月的财务数据进行汇总和核对。
这一步需要对所有的收支明细进行逐笔核对，确保数据的准确性。
同时，还需要对上月的各项财务报表进行汇总，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保数据的一致性和准确性。
接下来，对于上个月的各项费用和支出进行审核和确认。
这一步需要对各项费用进行逐笔审核，确保费用的合理性和合规性。
同时，还需要与相关部门进行确认，确保费用的真实性和准确性。
第三步是对上个月的应收应付款项进行清理和确认。
这一步需要对应收账款和应付账款进行逐笔核对，确保账款的准确性和完整性。
同时，还需要对逾期未付款项进行催收和跟踪，确保企业的资金流畅。
第四步是进行固定资产清查和折旧核算。
这一步需要对企业的固定资产进行清查和盘点，确保固定资产的数量和价值的准确性。
同时，还需要对固定资产进行折旧核算，确保折旧费用的准确计提。
最后，对上月的税务申报和纳税工作进行准备和核对。
这一步需要对上月的税务数据进行逐笔核对，确保税务申报的准确性和合规性。
同时，还需要对应纳税款进行准备和核对，确保纳税工作的顺利进行。
通过以上的月末账务处理流程，可以有效地保证企业财务数据的准确性和真实性，为企业的经营决策提供可靠的依据。
同时，也可以有效地规范企业的财务管理工作，提高财务管理的效率和水平。
希望以上内容对大家有所帮助，谢谢！以上是月末账务处理流程的相关内容，希望对大家有所帮助。
在实际操作中，还需要根据企业的实际情况进行调整和完善，确保月末账务处理工作的顺利进行。
祝大家工作顺利，财务管理有成！。
用友U8财务月底操作手册(存货核算)
存货核算操作手册目录一、日常工作 (3)1．1采购发票填制与审核，付款单据填制与审核 (3)1．2销售发票填制与审核，收款单据填制与审核 (3)1．3日常凭证填制 (3)二、期末处理 (3)2．1 采购管理结帐 (3)2．2 销售管理结帐 (4)2．3 库存管理结帐 (5)2．4 应收款管理结帐 (5)2．5 应付款管理结帐 (7)2．6 存货核算业务处理 (7)2．6．1 结算成本处理 (7)2．6．2 正常单据记帐 (8)2．6．3 期末处理 (12)2．6．4 生成凭证 (16)2．6．5 当期业务全部完成，可以进行期开结帐处理 (18)一、日常工作1．1采购发票填制与审核，付款单据填制与审核采购发票在采购管理中填制，操作方法见采购管理操作手册，采购发票审核在应付款管理——应付单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。
付款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。
1．2销售发票填制与审核，收款单据填制与审核销售发票在销售管理中填制，操作方法见销售管理操作手册，销售发票审核在应收款管理——应收单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。
收款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。
1．3日常凭证填制日常凭证除应收款管理与应付款管理中根据发票及收付款单生成的凭证以及存货核算系统生成的凭证外，其他凭证在总帐系统中填制。
二、期末处理2．1 采购管理结帐当期采购业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：2．2 委外管理结帐当期委外业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：2．2 销售管理结帐当期销售业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐双击，使其成为“是”，点击结帐双击，使其成为“是”，点击结帐2．3 库存管理结帐当期库存业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐2．4 应收款管理结帐当期销售管理结账后，应收管理业务全部完成后，期末进行结帐处理，双击此处，结９月份帐双击后变成变成Y，再点击下一步。
新版会计月末结转流程
新版会计月末结转流程随着信息化的不断发展，会计领域的工作方式也在不断变革。
随着财务法规的日益严格，企业在财务核算方面也需更加精细，因此，在会计月结工作中，如何正确、高效地完成结转工作尤为重要。
一、基础准备1.月末银行对账单的导出：在月末固定日期后，通过银行数据文件管理菜单，选择要查询的付款账号/收款账号并将数据导出到Excel文件中。
2.银行账户前账后账查询：在月末月份进入银行账户后，选择银行账户并点击“历史查询”菜单，然后选择所需账期，通过查询银行账户前账后账进行月末银行存款结算。
3.未开票结算款处理：在月末月份结束时，通过“业务往来账款”菜单进行对未开票结算款的确认处理。
4.银行存款账户结算方式审核：在月末月份结束前，对银行存款账户的各种结算方式进行审核。
二、结转工作1.财务固定资产的结转：按照固定资产卡片信息，将已经开具发票的固定资产进行建账、折旧的模式进行结转。
2.预提费用的结转：按财务科目预算预提费用项目名称统计原则，将已开具了发票的预提费用进行结转。
3.应收/应付账款的确认结转：按照应收账款及应付账款的确认，对于逾期账款信息进行核算并确认，对于往来账项金额过小的就进行直接结转。
4.预收款的结转：按照预收款的实际、预期，将已开具了发票的预收款进行结转。
5.借款利息的结转：按照借款利息的实际情况，对于所有借款利息信息进行核算并确认。
6.应收股利的结转：按照应收股利的实际情况，对于所有应收股利信息进行核算并确认。
7.未结算清单的结转：按照公司的制定的结转的业务条款，将未结算的清单一一列出，按照一定的步骤进行处理，直到处理完所有的未清单，最终完成结转工作的结束。
三、结转后的工作1.已结转业务单据和凭证的审核：进行结转后的业务单据和凭证的审核工作，以保证结转工作的准确性和完整性。
2.结转结果的查看和校对：进行结转后的结果的查看和校对工作，以确保结转工作的精度和完整性。
3.结转数据的出具和交代：进行结转数据的出具和交代工作，以便各相关部门和单位对数据进行查阅和使用。
{业务管理}月末结账业务处理操作手册
{业务管理}月末结账业务处理操作手册1．目的：月结时指导相关业务人员在系统中的实际操作2．适用范围：财务会计3．相关流程：TOBE-FI-0604．内容概述：内容包括周期性凭证、预提待摊处理、外币评估、自动清帐、打开和关闭会计期间、维护汇率、运行报表。
固定资产折旧流程操作参考文档KUM-FI-320；其他模块月末结账参照各模块相应文档。
5、操作步骤：5．1周期性凭证5.1.1周期性凭证的制作按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“FBD1”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1.输入公司代码2.在周期性分录运行栏目中输入：首次运行日期：将从其开始执行第一个周期性分录运行日期：将执行周期性凭证的日历日。
如不指定日期，则使用在"首先运点击此处行于"字段中输入的日历日。
3.在凭证抬头信息栏目中输入凭证类型和货币，以及参照、抬头文本。
4.在凭证首项栏目中输入第一个行项目的记账码和科目编码。
如下所示：5.回车进入下一画面输入行项目金额和其他需要输入的信息6.输入下一个行项目记账码和科目编码，回车继续输入下个行项目金额与其他明细。
7．所有行项目输入完毕后，点击屏幕上方的返回，查看周期性凭证预览：8.确认无误后点击保存凭证。
系统提示：注意：保存后，凭证尚未真正过账。
需要执行批处理会话以使凭证实际过账。
5.1.2周期性凭证的更改和显示按事务码“FBD2”操作可更改周期性凭证的抬头及行项目文本 按事务码“FBD3”操作可查看周期性凭证。
5.1.3周期性凭证的执行按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“F.14”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1. 输入公司代码和会计年度，输如周期性凭证的编号或编号范围2. 在“进一步选择”栏目中输入结算期间的起止日期，表示在此期间执行周期性分录。
例如，012008到102008，表示选择包含在该期间中的周期性凭证来执行。
如果1中的“凭证编号”未输的话，所有包含在此期间内的周期性凭证都将创建分录。
财务月底操作手册(存货核算).doc
存货核算操作手册目录一、日常工作 (3)1．1采购发票填制与审核，付款单据填制与审核 (3)1．2销售发票填制与审核，收款单据填制与审核 (3)1．3日常凭证填制 (3)二、期末处理 (4)2．1 采购管理结帐 (4)2．2 销售管理结帐 (4)2．3 库存管理结帐 (5)2．4 应收款管理结帐 (5)2．5 应付款管理结帐 (7)2．6 存货核算业务处理 (7)2．6．1 结算成本处理 (7)2．6．2 正常单据记帐（采购入库及原材料类业务） (8)2．6．3 期末处理（原材料类） (12)2．6．4半成品成本计算与处理 (13)2．6．5 产成品成本计算与处理 (16)2．6．6 生成凭证 (16)2．6．7 当期业务全部完成，可以进行期开结帐处理 (18)一、日常工作1．1采购发票填制与审核，付款单据填制与审核采购发票在采购管理中填制，操作方法见采购管理操作手册，采购发票审核在应付款管理——应付单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。
付款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。
1．2销售发票填制与审核，收款单据填制与审核销售发票在销售管理中填制，操作方法见销售管理操作手册，销售发票审核在应收款管理——应收单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。
收款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。
1．3日常凭证填制日常凭证除应收款管理与应付款管理中根据发票及收付款单生成的凭证以及存货核算系统生成的凭证外，其他凭证在总帐系统中填制。
二、期末处理2．1 采购管理结帐当期采购业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐2．2 销售管理结帐当期销售业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐2．3 库存管理结帐当期库存业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐2．4 应收款管理结帐当期销售管理结账后，应收管理业务全部完成后，期末进行结帐处理，双击此处，结９月份帐双击后变成变成Y，再点击下一步。
月末处理操作手册(试用)
ERP系统规范指导-月末处理制定人/日期:审核人/日期:核准人/日期:月末结账顺序：1、采购管理月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月的采购数据记入有关账表中。
采购管理系统月末结账可以连续将多个月的单据进行结账，但不允许跨月结账。
月末结账后，该月的单据将不能修改、删除。
该月未输入的单据只能视为下个月单据处理。
1. 用鼠标单击【设置】下的【月末结账】选择【月末结账】按回车，屏幕显示月末结账对话框。
2. 选择结账的月份，必须连续选择，否则不允许结账。
3. 用鼠标单击〖记账〗按钮，计算机自动进行月末结账，将所选各月采购单据按会计期间分月记入有关账表中。
月末结账后，如果发现已月末结账月份的某单据输入有错误，需要取消结账进行修改，那么可以选中那月份，用鼠标单击〖取消记账〗，将该月的月末结账取消。
4、委外管理的月末结账同上2、销售管理当月月底结束时，于会计月最后一天，销售管理系统的月末结账是将每月的销售单据逐月封存，并将当月的销售库数据记入有关账表中。
进行系统内业务结帐，再有新业务则为下月单据。
【销售管理】—【业务】—【销售月末结账】⏹进行月末结帐：➢进入【月末结账】，屏幕显示月末结账对话框。
➢用鼠标单击〖结账〗按钮，系统开始进行合法性检查。
➢如果检查通过，系统立即进行结账操作，结账后结账月份的已经结账显示为是；如果检查未通过，系统会提示您不能结账的原因。
⏹进行月末恢复结帐：➢当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。
不允许跳月取消月末结账。
只能从最后一个月逐月取消。
【注意事项】《销售管理》月末处理后，才能进行《库存管理》、《存货核算》、《应收款管理》的月末处理。
如果《销售管理》要取消月末处理，必须先通知《库存管理》、《存货核算》、《应收款管理》的操作人员，要求他们的系统取消月末结账。
如果《库存管理》、《存货核算》、《应收款管理》的任何一个系统不能取消月末结账，那么也不能取消《销售管理》的月末结账。
用友月末处理
注：如想对各仓库的“平均价计算”进行查询， 选择“业务核算” →“平均单价计算”，即可
2.3.3 存货核算财务核算
“供应链”→“存货核算” →“财务核算” →“生成凭证”
注意修改
注：如若弹出如上窗口，请检查科目是否为空，若 为空，请补全后再点“生成”。
总账系统月未处理业务
打开：“财务会计” →“总账” →“期末” →“转 账定义” →“期间损益”
点保存后，生成凭证，点下一张，一共11张凭证，一直保存
4 、 批量制单—生成实例49凭证
（1）单击： “固定资产” →“处理” →“批量制 单”， 弹出如下窗口：
（2）点击：“制单设置”
可能弹出如下窗口
点击 : “确定”，在第五项中填入“累计折 旧”， 再点击“保存”
（3）单击“制单”，系统弹出“填制凭证”， 生成如下凭证
用友月末处理用友财务软件免费版用友软件试用用友erp系统下载用友t3月末结账流程用友u8月末结账流程用友t3月末结转用友月末结账流程用友t3月末转账用友月末转账
2.3.1固定资产月未处理业务（实例49）
操作步骤：1 、 计提折旧
单击：“财务会计” →“固定资产” →“处理” →“计提本 Biblioteka 折旧”如下图： 单击“是”
上图： 单击“是，即可自动计提折旧
2、查看折旧清单
单击：“固定资产” →“处理” →“折旧清单”， 即可查看。如下图
3 、 查看折旧分配表
即可查看。如下图
单击：“固定资产” →“处理” →“折旧折旧分配表”，
2.3.2 存货核算月未处理业务（实例50-52）
1. 假退料业务
单击：“存货核算” →“日常业务” →“假退料单” ，点 击 “增加” 进行填制，如下图
财务月底操作手册(存货核算)
财务工作步骤目录一、日常工作 (2)1．1采购发票填制与审核,付款单据填制与审核 (2)1．2销售发票填制与审核，收款单据填制与审核 (2)1．3日常凭证填制 (2)二、期末处理 (2)2．1 采购管理结帐 (2)2．2 委外管理结帐 (3)2．3 销售管理结帐 (3)2．4 库存管理结帐 (4)2．5 应收款管理结帐 (4)2．6 应付款管理结帐 (5)2．7 存货核算业务处理 (5)2．7．1 结算成本处理 (5)2．7．2 正常单据记帐 (6)2．7．3 期末处理 (7)2．7．4 生成凭证 (8)2．7．5产成品成本分配（此操作只针对001帐套制造公司） (11)2．7．6 对半成品仓库进行“正常单据记帐” (12)2．7．7 对半成品仓库进行“期末处理” (12)2．7．8对半成品仓库进行“生成凭证” (13)2．7．9 对成品类仓库进行产成品成本分配 (13)2．7．10 当期业务全部完成，可以进行期开结帐处理 (13)2．8 总帐业务当期业务全部完成后，期末进行结帐处理 (13)一、日常工作1．1采购发票填制与审核，付款单据填制与审核采购发票在采购管理中填制,操作方法见采购管理操作手册，采购发票审核在应付款管理——应付单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。
付款单据填制与审核,操作方法见应收款管理操作手册。
1．2销售发票填制与审核,收款单据填制与审核销售发票在销售管理中填制，操作方法见销售管理操作手册，销售发票审核在应收款管理-—应收单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册.收款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。
1．3日常凭证填制日常凭证除应收款管理与应付款管理中根据发票及收付款单生成的凭证,固定资产生成的折旧凭证外，其他凭证在总帐系统中填制。
二、期末处理2．1 采购管理结帐当期采购业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐2．2 委外管理结帐当期委外业务全部完成后，期末进行结帐处理,操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐2．3 销售管理结帐当期销售业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下:双击，使其成为“是”，点击结帐2．4 库存管理结帐当期库存业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下:双击，使其成为“是”，点击结帐2．5 应收款管理结帐当期委外业务全部完成后，期末进行结帐处理，详见应收款管理操作手册2．6 应付款管理结帐当期应付业务全部完成后,期末进行结帐处理，详见应收款管理操作手册2．7 存货核算业务处理当期所有出入库业务全部完成后，期末进行处理，操作方法如下：2．7．1 结算成本处理功能路径：存货核算——业务核算-—结算成本处理“全选”，“确定”。
月末结帐操作手册
U8系统操作手册-月末结帐版本：1.0编写日期：2014-4-29目录一、采购业务 (3)（一）注意事项 (3)（二）操作流程 (3)二、委外业务 (4)（一）注意事项 (4)（二）操作流程 (4)三、销售业务 (4)（一）注意事项 (4)（二）操作流程 (5)四、库存管理 (5)五、存货核算业务 (6)六、应收款管理、应付款管理 (9)七、总帐 (9)一、采购业务（一）注意事项1、月末，确认国内采购业务完成，采购订单、采购发票、采购结算等单据录入并审核完成，在结帐月不再有业务发生。
2、检查【采购管理】-采购帐簿-采购在途余额表，如果有余额则存在未结算发票，请检查发票列表查看是否有未结算的发票，请确认后再结算。
（二）操作流程1、进入采购管理，如图：2、进入月末结帐后，选中需要结帐的月份，点击结帐即可完成结帐。
如果取消结帐，则必须是已经结帐状态后才可点击“取消结帐”。
3、如果有采购入库单未录入暂估金额，请先录入暂估金额（或在存货核算系统/暂估成本录入成批录入）再对采购管理结帐，避免采购管理的“未完成业务结算表”与存货核算的“暂估材料余额表”。
二、委外业务（一）注意事项1、月末，确认委外业务完成，委外订单、委外发票、委外结算等单据录入并审核完成，在结帐月不再有业务发生。
2、委外核销全部结束。
财务核销时注意要和工程部、外协业务部门沟通确认。
（二）操作流程1、进入委外管理，如图：2、进入月末结帐后，选中需要结帐的月份，点击结帐即可完成结帐。
如果取消结帐，则必须是已经结帐状态后才可点击“取消结帐”。
三、销售业务（一）注意事项1、月末，确认销售业务完成，销售发货单都已经审核完成，在结帐月不再有业务发生。
2、销售发票都已经录入并复核完成。
（二）操作流程1、进入销售管理，如图：2、进入月末结帐后，选中需要结帐的月份，点击结帐即可完成结帐。
如果取消结帐，则必须是已经结帐状态后才可点击“取消结帐”。
3、注意：如果结帐时系统提示“发货单、销售发票存在未审核的单据，不能进行结帐（年末）”，请检查后审核这些未审核的单据。
月末结账手册
月末结账操作手册二、应付管理，对采购发票进行审核。
（平时可操作）路径：财务会计->应付款管理->应付处理->采购发票->采购发票审核审核完成，进入存货核算模块，点击正常单据记账，通过如图条件过滤单据过滤出单据后，勾选，点击【记账】按钮。
提示记账完成。
点击凭证处理-生成凭证在过滤界面，单据类型选择如下输入供应商，点击确定，进入单据选择界面，勾选单据。
点击确定，进入科目录入界面系统会按照预置科目自动填写借贷方科目，点击制单（多张凭证）或合并制单（一张凭证），即可进入凭证界面，修改相关信息，点击保存即可三、存货核算模块结账处理（暂估成本录入->结算成本处理->正常单据记账->特殊单路径：存货核算->记账->暂估成本录入2.结算成本处理（对跨月开票进行红蓝冲处理）路径：记账->结算成本处理3.对当月所有单据进行记账（其他出入库单，收发类别=‘调拨**’,不记账）路径：记账-正常单据记账可以按照单据类型筛选记账，也可以全部选择同时记账。
建议分单据记账。
1.先选择采购入库单记账2.选择销售出库单记账3.选择其他出入库单，跳出单据列表，不选择收发类别=‘调拨**’的记录。
然后记账4.对当月调拨单单据记性记账（主要针对调拨单账套）点击确定，进入单据选择界面，（如果没有记录，则直接退出即可），否则全选确定即可记账。
如果价格没有，可能系统会提示录入价格。
5.对当月所有仓库进行期末处理1.点击检查，如果没有提示出错，则点击处理。
处理完成即可。
6.对当月所有单据制单生成凭证，建议按照单据类型筛选生成。
（按如下顺序生成）1.采购入库单（报销记账）、采购入库单（暂估记账）、蓝字回冲单（报销）、蓝字回冲单（暂估）、红字回冲单2.调拨单3.其他出入库单4.出入库调整单5.发货单6.然后全选所有单据类型，看有没有遗漏单据。
7.月末结账。
ERP操作手册7——-月末结账与成本处理
2)定义分配率
为了计算产成品的成本，必须将按成本中心归集的成本费用在成本中心内部进行分配，因此，在成本管理系统中，需要定义各种分配率，为系统自动计算产品成本提供依据。如果有新增成本中心才需要进行对此操作。
菜单路径：管理会计—成本管理—设置—定义分配率--公共材料分配率、直接人工分配率、制造费用分配率。
二、委外管理月末结账
菜单路径：委外管理—月末结账。
双击打开【月末结账】窗口，系统自动提示要结账的月份，选择“月末结账”，点击〖确定〗，系统开始进行合法性检查。如果检查通过，系统立即进行结账操作。完成后将有“X月份月末结账成功”。
如果需要取消结账，需将登录界面的操作日期改为已结账月次月登录系统，
进入操作界面，选择“取消结账”，点击〖确定〗将恢复至结账前状态。
2．结算成本处理
结算成本处理就是处理存货暂估业务。对于当月先入库记账然后办理发票结算，由于入库单记账后锁定，结算后的单价、金额必须通过结算成本处理予以更新。对于先行入库并经过月度结算后出现的发票结算，系统提供月初回冲、单到回冲、单到补差等方式来处理暂估业务。公司目前选择的是“单到回冲”方式，
单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。
六、成本处理
1．前期准备工作
1)成本中心及对照（新增成本中心）
菜单路径：基础设置—基础档案—财务—成本中心、成本中心对照。
双击【成本中心】出现“成本中心档案”界面，点击菜单〖引入〗按钮，出
现部门参照表，选择要增加的成本中心，点击〖确定〗返回“成本中心档案”界面，双击选中新加的成本中心，点击菜单〖启用〗按钮，完成操作。
总体流程：采购管理月末结账、委外管理月末结账、销售管理月末结账；库存管理的月末结账；存货核算月末结账；应付管理、应收管理、成本管理、项目管理的月末结账；总账的月末结账。
天思软件月末处理流程
业务月末处理步骤
步骤
名称
意义
说明
1
检查、核对业务单据
2
制令托工在制品维护
核对完工与在制情况，成品费用分摊和成本计算的基础。数据写入MF_MM2表
3
成本计算/批号重整
核对原料的成本，也会写sprd；批号产品会写sprd1和bat_rec1
也会对半成品/成品进行计算
4
分仓存量核算
核对库存，写PRDT1
3
对业务和财务系统进行月末结帐
4
进行年度结转凭证
会计期间设置→结转（见下图）
对领料成本，半成品、成品入库成本制作成凭证，对销售成本进行凭证的结转
必须在成本计算之后
3
汇兑损益
对外币凭证进行汇率调整
4
凭证审核、过账
5
损益结转
结转损益类科目
6
审核、过账
对损益凭证进行审核、过账
7
报表
出财务报表
财务年末操作步骤
步骤
名称
意义
说明
1
完成月度处理工作
2
对年度工作进行检查
单据、帐表核对
单据进行审核
1、每次成本计算都会写SPRD和SPRD1表；
2、若没有生产模块，可以只做1、3-8、11步；
3、没有进行成本计算，存货明细账和分仓存量的数量有可能对不上。
财务月度操作步骤
步骤
名称
意义
说明
1
日常凭证录入/切制手工和自动产 Nhomakorabea凭证工资、固定资产、账款、往来、费用类凭证，包括结转长期待摊费用
2
成本类凭证结转
5
盘点库存
6
调整：调增/调减
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ERP系统规范指导-月末处理制定人/日期:审核人/日期:核准人/日期:月末结账顺序：1、采购管理月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月的采购数据记入有关账表中。
采购管理系统月末结账可以连续将多个月的单据进行结账，但不允许跨月结账。
月末结账后，该月的单据将不能修改、删除。
该月未输入的单据只能视为下个月单据处理。
1. 用鼠标单击【设置】下的【月末结账】选择【月末结账】按回车，屏幕显示月末结账对话框。
2. 选择结账的月份，必须连续选择，否则不允许结账。
3. 用鼠标单击〖记账〗按钮，计算机自动进行月末结账，将所选各月采购单据按会计期间分月记入有关账表中。
月末结账后，如果发现已月末结账月份的某单据输入有错误，需要取消结账进行修改，那么可以选中那月份，用鼠标单击〖取消记账〗，将该月的月末结账取消。
4、委外管理的月末结账同上2、销售管理当月月底结束时，于会计月最后一天，销售管理系统的月末结账是将每月的销售单据逐月封存，并将当月的销售库数据记入有关账表中。
进行系统内业务结帐，再有新业务则为下月单据。
【销售管理】—【业务】—【销售月末结账】⏹进行月末结帐：进入【月末结账】，屏幕显示月末结账对话框。
用鼠标单击〖结账〗按钮，系统开始进行合法性检查。
如果检查通过，系统立即进行结账操作，结账后结账月份的已经结账显示为是；如果检查未通过，系统会提示您不能结账的原因。
⏹进行月末恢复结帐：当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。
不允许跳月取消月末结账。
只能从最后一个月逐月取消。
【注意事项】《销售管理》月末处理后，才能进行《库存管理》、《存货核算》、《应收款管理》的月末处理。
如果《销售管理》要取消月末处理，必须先通知《库存管理》、《存货核算》、《应收款管理》的操作人员，要求他们的系统取消月末结账。
如果《库存管理》、《存货核算》、《应收款管理》的任何一个系统不能取消月末结账，那么也不能取消《销售管理》的月末结账。
若《应收款管理》、《库存管理》、《存货核算》已结账，《销售管理》不能取消结账。
3、库存管理当月月底结束时，于会计月最后一天，库存管理系统的月末结账是将每月的库存处入库单据逐月封存，并将当月的库存数据记入有关账表中。
进行系统内业务结帐，再有新业务则为下月单据。
结账后本月不能再填制单据。
结帐前要看是否所有单据都已审核完毕【库存管理】—【业务处理】—【月末结账】⏹进行月末结帐：⏹进行月末恢复结帐：【注意事项】如果《库存管理》和《采购管理》、《销售管理》集成使用，只有在《采购管理》、《销售管理》结账后，《库存管理》才能进行结账。
如果《库存管理》和《存货核算》集成使用，《存货核算》必须是当月未结账或取消结账后，《库存管理》才能取消结账。
当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。
不允许跳月取消月末结账。
只能从最后一个月逐月取消。
4、应收管理当月月底结束时，在销售管理系统的月末结账的前提下可以进行应收账款模块结账，再有新业务则为下月单据。
【应收账款】—【业务】—【其他处理】----月末结账⏹进行月末结账：进入【月末结账】，屏幕显示月末结账对话框。
用鼠标单击〖结账〗按钮，系统开始进行合法性检查。
如果检查通过，系统立即进行结账操作，结账后结账月份的已经结账显示为是；如果检查未通过，系统会提示不能结账的原因。
⏹进行月末恢复结账：当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。
不允许跳月取消月末结账。
只能从最后一个月逐月取消。
【提醒】应收账款模块与销售管理模块集成使用，应收账款模块应在销售管理模块结账后，才能对应收账款模块进行结账处理。
当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据（发票和应收单）在结账前应该全部审核。
当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据（发票和应收单），照样可以进行月结处理。
如果本月的结算单还有未审核的，不能结账。
当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。
当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无未制单的记录，均可以进行月结处理。
如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账、转账等处理全部制单。
5、应付管理当月月底结束时，于每月自然月最后一天，在采购管理模块的月末结账的前提下可以进行应付账款模块结账，再有新业务则为下月单据。
【应付账款】—【业务】—【其他处理】----月末结账⏹进行月末结账：进入【月末结账】，屏幕显示月末结账对话框。
用鼠标单击〖结账〗按钮，系统开始进行合法性检查。
如果检查通过，系统立即进行结账操作，结账后结账月份的已经结账显示为是；如果检查未通过，系统会提示不能结账的原因。
⏹进行月末恢复结账：当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。
不允许跳月取消月末结账。
只能从最后一个月逐月取消。
【提醒】应付账款模块与采购管理模块集成使用，应付账款模块应在采购管理模块结账后，才能对应付账款模块进行结账处理。
当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据（发票和应付单）在结账前应该全部审核。
当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据（发票和应付单），照样可以进行月结处理。
如果本月的结算单还有未审核的，不能结账。
当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。
当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无未制单的记录，均可以进行月结处理。
如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、转账等处理全部制单。
6、存货核算存货核算月末处理前，一定要求采购（发票开完和结算）、销售（发货单全部审核）、库存（所有单据录入、并审核）业务全部做完。
第一步：进行单据检查，重点是采购入库单，必须要有单价，如果大量单据没有单价，从暂估成本录入里执行；第二步：进行结算成本处理，结算成本处理系统自动生成红字回冲单和蓝字回冲单，标准凭证生成过程为：采购入库单借：原材料贷：应付帐款-----应付暂估款红字回冲单借：原材料贷：应付帐款-----应付暂估款蓝字回冲单借：原材料贷：材料采购采购发票借：材料采购贷：应付帐款-----实际应付款第三步：进行原料库、钢材、辅料等正常单据记账，单据记账应本着“先原料后产品，先入库后出库的原则”第四步：进行产成品成本分配第五步：进行半成品库、成品库单据记账。
第六步：进行各客户外库单据记账。
第七步：进行期末处理期末处理：当日常业务全部完成后，对已完成日常业务的仓库/部门/存货做处理标志。
✓用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【期末处理】进入此功能。
✓选择要处理的仓库、部门或存货，系统自动显示应期末处理的会计月份。
✓如果要对期末处理后结存数量为零结存金额不为零的存货，自动生成出库调整单，则可以选择“结存数量为零金额不为零自动生成出库调整单”选项，选择该选项，期末处理后则显示零数量/成本一览表✓选择〖确认〗按钮，即可对所选对象进行期末处理。
✓系统提供恢复期末处理功能，但是在总账结账后将不可恢复。
第八步：生成财务凭证，“采购入库单”生成凭证，“产成品入库单”生成凭证，“材料出库单”生成凭证，“销售出库单”生成凭证，“其他入库”生成凭证，“其他出库”生成凭证。
第九步：进行月末结帐月末结帐当月月底结束时，于每月自然月最后一天，存货核算模块的月末结账是将每月的库存处入库单据逐月封存，并将当月的库存数据记入有关账表中。
进行系统内业务结帐，再有新业务则为下月单据。
结账后本月不能再处理业务。
【存货核算】—【业务核算】—【月末结账】✓进行月末结帐：✓进行月末恢复结帐：【注意事项】如果《存货核算》和《库存管理》、《采购管理》、《销售管理》集成使用，只有在《采购管理》、《销售管理》、《库存管理》结账后，《存货核算》才能进行结账。
7、总帐✧一般工作描述：1)凭证录入2)凭证审核3)记帐4)转帐凭证生成5)转帐凭证记帐6)结帐✧月未财务工作：⏹取消记帐1. 单击系统主菜单【期末】下的【对帐】，按下< Ctrl + H >键，将决定是否显示/隐藏菜单中的【恢复记账前状态】功能2. 恢复记帐前状态有两种方式：（1）恢复最近一次记帐前状态；（2）恢复到月初未记帐前状态。
具体操作：若该功能被隐藏，可如1操作调出，单击[凭证]菜单下[恢复记帐前状态]→选择恢复方式→点击“确认’’备注已结帐月份的数据不能取消记账⏹对帐1.单击系统主菜单【期末】下的【对账】，显示待对账界面。
2.选择要对账的会计期间和对账内容，选择总账与哪些辅助账进行核对。
3.确定，单击〖对账〗按钮，系统开始自动对账。
在对账过程中，按〖对账〗按钮可停止对账。
4.若对账结果为账账相符，则对账月份的对账结果处显示"正确"；若对账结果为账账不符，则对账月份的对账结果处显示"错误"，按〖错误〗可查看引起账账不符的原因。
5.按〖试算〗按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡，显示试算平衡表。
⏹结帐1.单击系统主菜单【期末】下的【结账】进入此功能，屏幕显示结账向导一──选择结账月份。
点击要结账月份。
2.选择结账月份后单击〖下一步〗，屏幕显示结账向导二──核对账簿。
3.按〖对账〗按钮，系统对要结账的月份进行账账核对，在对账过程中，可按〖停止〗按钮中止对账，对账完成后，单击〖下一步〗，屏幕显示结账向导三──月度工作报告。
若需打印，则单击〖打印月度工作报告〗即可打印。
4.查看工作报告后，单击〖下一步〗，屏幕显示结账向导四──完成结账。
按〖结账〗按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。
⏹取消结帐在结账向导一中，选择要取消结账的月份上，按[Ctrl+Shift+F6]键即可进行反结账。
备注●上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证。
●如月还有未记账凭证时，则本月不能结账。
●已结账月份不能再填制凭证。
●结账只能由有结账权的人进行。
●若总账与明细账对账不符，则不能结账。
●反结账操作只能由账套主管执行。