小微授信资产风险分类标准(试行)民生

小企业贷款风险分类办法(试行)

小企业贷款风险分类办法(试行)-标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII小企业贷款风险分类办法（试行）银监发〔2007〕63号第一条为促进银行业金融机构完善对小企业的金融服务，加强对小企业贷款的管理，科学评估小企业贷款质量，根据《银行开展小企业授信工作指导意见》、《贷款风险分类指引》、《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》及其他法规，制定本办法。

第二条本办法所称小企业贷款是指《银行开展小企业授信工作指导意见》规定的对各类小企业、从事经营活动的法人组织和个体经营户的经营性贷款。

第三条本办法适用于政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行和外资银行等银行业金融机构。

第四条银行业金融机构应按照本办法将小企业贷款至少划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称不良贷款。

第五条银行业金融机构可根据贷款逾期时间，同时考虑借款人的风险特征和担保因素，参照小企业贷款逾期天数风险分类矩阵（见附件）对小企业贷款进行分类。

第六条发生《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》第十八条所列举的影响小企业履约能力的重大事项以及出现该指引“附录”所列举的预警信号时，小企业贷款的分类应在逾期天数风险分类矩阵的基础上至少下调一级。

第七条贷款发生逾期后，借款人或担保人能够追加提供履约保证金、变现能力强的抵质押物等低风险担保，且贷款风险可控，资产安全有保障的，贷款风险分类级别可以上调。

第八条本办法规定的贷款分类方式是小企业贷款风险分类的最低要求。

银监会鼓励银行业金融机构根据自身信贷管理和风险防范的特点和需要，采用更先进的技术和更准确的方法对小企业贷款进行风险分类，制定实施细则，细化分类方法，并与本办法的贷款风险分类结果具有明确的对应和转换关系。

银行业金融机构据此制定的小企业贷款风险分类制度及实施细则应向中国银监会或其派出机构报备。

小企业贷款风险分类办法(试行)

小企业贷款风险分类办法（试行）银监发〔2007〕63号第一条为促进银行业金融机构完善对小企业的金融服务，加强对小企业贷款的管理，科学评估小企业贷款质量，根据《银行开展小企业授信工作指导意见》、《贷款风险分类指引》、《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》及其他法规，制定本办法。

第二条本办法所称小企业贷款是指《银行开展小企业授信工作指导意见》规定的对各类小企业、从事经营活动的法人组织和个体经营户的经营性贷款。

第三条本办法适用于政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行和外资银行等银行业金融机构。

第四条银行业金融机构应按照本办法将小企业贷款至少划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称不良贷款。

第五条银行业金融机构可根据贷款逾期时间，同时考虑借款人的风险特征和担保因素，参照小企业贷款逾期天数风险分类矩阵（见附件）对小企业贷款进行分类。

第六条发生《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》第十八条所列举的影响小企业履约能力的重大事项以及出现该指引“附录”所列举的预警信号时，小企业贷款的分类应在逾期天数风险分类矩阵的基础上至少下调一级。

第七条贷款发生逾期后，借款人或担保人能够追加提供履约保证金、变现能力强的抵质押物等低风险担保，且贷款风险可控，资产安全有保障的，贷款风险分类级别可以上调。

第八条本办法规定的贷款分类方式是小企业贷款风险分类的最低要求。

银监会鼓励银行业金融机构根据自身信贷管理和风险防范的特点和需要，采用更先进的技术和更准确的方法对小企业贷款进行风险分类，制定实施细则，细化分类方法，并与本办法的贷款风险分类结果具有明确的对应和转换关系。

银行业金融机构据此制定的小企业贷款风险分类制度及实施细则应向中国银监会或其派出机构报备。

第九条银行业金融机构应在小企业贷款风险分类的基础上，根据有关规定及时足额计提贷款损失准备，核销小企业贷款损失。

小企业信贷资产风险十级分类主要特征

经营状况稳定，连续保持良好的信用记录。所在行正常3 业发展具有一定不确定性，借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注1
借款人有能力偿还贷款本息，但借款人经营稳定性一般，对借款人的持续偿债能力需加以关注。
关注借款人目前有能力偿还贷款本息，但借款人经营稳定性和类贷关注2 所在行业一般，存在可能影响借款人偿债能力的不利因素。款
正常2 处于良性发展状态，规模适中，所在行业前景好。借款人能够
基本特征借款人经营状况良好，按时还本付息，被分类的信贷资产为出让土地的房地产抵押贷款或低风险担保贷款。
正常类贷款
履行合同，有能力按时足额偿还贷款本息。
借款人经营管理状况良好，按时还本付息，被分类的信贷资产为国有划拨房地产抵押贷款、在建工程抵押贷款。 1.借款人经营管理状况正常，按时还本付息，被分类的信贷资产属于以上述资产外的其他资产进行抵（质）押担保的贷款、保证贷款和信用贷款。 2.借款人经营管理状况正常，如被分类的信贷资产为保证贷款或抵（质）押贷款的，贷款本金或利息逾期的天数在30天以内。 3.借款人经营管理状况正常，如被分类的信贷资产为低风险担保贷款的，贷款本金或利息逾期的天数在90天以内。被分类的信贷资产为信用贷款的，贷款本金或利息逾期的天数在30天以内。被分类的信贷资产为保证、抵押贷款的，贷款本金或利息逾期的天数为31天（含）以上，90天以下。被分类的信贷资产为抵（质）押贷款的，贷款本金或利息逾期的天数为91天（含）以上，180天以下。或表外业务垫款30天以内。
附件2
农村银行机构（小企业）信贷资产风险十级分类标准
五级分类
十级分类以及核心定义借款人经营状况良好，连续保持良好的信用记录。借款人正常1 在行业中享有较高声誉，产品市场份额较高，所在行业前景好。借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还贷款本息。借款人经营状况稳定，连续保持良好的信用记录。借款人

民生银行风险评估等级a3

民生银行理财产品风险等级
民生银行理财产品风险等级目前分为5级:
a1级为非常保守型：适合以保证本金不受损失和保持资产的流动性为首要目标的客户；
a2级为稳健保守型：适合以稳定为首要考虑因素的客户，此类客户追求较低的风险，对投资回报的要求不高；
a3级为中庸型，适合以在风险较小的情况下获得一定的收益为主要投资目的的客户。

客户通常愿意面临一定的风险，但在做投资决定时，会仔细地对将要面临的风险进行认真的分析；
a4级为温和成长型，客户渴望有较高的投资收益，但又不愿承受较大的风险；可以承受一定的投资波动，但是希望自己的投资风险小于市场的整体风险。

客户有较高的收益目标，且对风险有清醒的认识；
a5级为积极成长型，客户通常专注于投资的长期增值，并愿意为此承受较大的风险。

短期的投资波动并不会对客户造成大的影响，追求超高的回报才是客户关心的问题。

小额公司信贷资产风险分类管理办法(试行)模版

小额公司信贷资产风险分类管理办法（试行）模版小额公司信贷资产风险分类管理办法（试行）第一章总则第一条为规范小额公司信贷资产风险分类管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行资产质量分类办法》等法律、法规，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法适用于小额公司信贷资产质量管理。

第三条小额公司信贷资产风险分类管理应遵循以风险为导向的原则，切实保护资产质量，防范信贷风险，促进小额公司健康稳定发展。

第四条小额公司信贷资产风险分类管理应遵循客户为本、风险分类科学、分类准确及时、人性化服务等原则。

第二章风险分类第五条小额公司信贷资产应按照风险分类管理要求，对客户的经营状况、资金运营情况、业绩表现等因素进行评估，进行风险分类。

第六条风险分类包括良好、关注、次级、可疑和损失五类。

1. 良好：客户资信状况优秀，经营高效，借款用途明确，来源合法，资金流动性良好。

2. 关注：客户存在少量经营风险隐患，经营状况尚可，但需密切关注。

3. 次级：客户经营状况出现较大波动或经营风险暴露，还款能力减弱，有一定的不良质量特征，但尚有一定的可收回价值，可见出一定损失。

4. 可疑：客户可能存在投机或违约行为，还款能力严重不足，不良质量特征突出，有较大的损失潜在性。

5. 损失：客户已出现损失，其资产不良质量显著，收回存在重大困难，需列入损失状态。

第七条风险分类应在运营时期内按规定周期进行风险评估，同时关注外部环境变化和行业风险。

第三章风险管理第八条根据风险分类的结果，本行应采取相应的风险管理措施，明确各类风险的处置原则和风险防控措施。

第九条对于良好和关注类客户，本行应加强对其经营和资金流动情况的监测和管理，及时发现和解决存在的风险。

第十条对于次级、可疑和损失类客户，本行应及时采取风险处置措施，包括催收、诉讼等方式，尽快实现风险化解。

第十一条风险处置应根据具体情况，采取恰当、有效的措施，并在风险处置过程中加强与客户的沟通与协商，保护客户合法权益。

小微企业分类标准

小微企业分类标准小微企业是指在国家相关政策法规下，按照一定的资产规模、从业人数、年营业额等指标划分的企业类型。

小微企业在国民经济中占据着重要的地位，对促进经济增长、就业创业、社会稳定等方面发挥着重要作用。

因此，对小微企业进行科学合理的分类，有利于加强对小微企业的支持和管理，推动小微企业健康发展。

根据《中华人民共和国企业法》和《中华人民共和国小微企业促进法》的相关规定，小微企业的分类标准主要包括资产规模、从业人数、年营业额等方面。

具体来说，小微企业可以按照以下标准进行分类：1. 资产规模。

资产规模是衡量企业规模大小的重要指标之一。

根据国家相关规定，小微企业的资产规模一般可以分为三个档次，微型企业、小型企业和中型企业。

其中，微型企业的资产总额不超过人民币1000万元；小型企业的资产总额在1000万元至5000万元之间；中型企业的资产总额在5000万元至2亿元之间。

按照资产规模分类，有利于对企业进行差异化管理和支持。

2. 从业人数。

从业人数是反映企业规模的另一个重要指标。

根据国家相关规定，小微企业的从业人数一般可以分为三个档次，微型企业、小型企业和中型企业。

其中，微型企业的从业人数不超过50人；小型企业的从业人数在50人至300人之间；中型企业的从业人数在300人至1000人之间。

根据从业人数分类，有利于对企业的用工情况进行监管和支持。

3. 年营业额。

年营业额是企业经营业绩的重要指标之一。

根据国家相关规定，小微企业的年营业额一般可以分为三个档次，微型企业、小型企业和中型企业。

其中，微型企业的年营业额不超过人民币500万元；小型企业的年营业额在500万元至2000万元之间；中型企业的年营业额在2000万元至1亿元之间。

按照年营业额分类，有利于对企业经营状况进行评估和支持。

综上所述，小微企业的分类标准主要包括资产规模、从业人数、年营业额等方面。

通过科学合理地对小微企业进行分类，有利于加强对小微企业的支持和管理，推动小微企业健康发展。

商业银行小微信贷业务的问题及对策研究(民生银行为例)

商业银行小微信贷业务的问题及对策研究(民生银行为例)，不少于1000字近年来，随着我国经济不断发展，小微企业在经济活动中的比重逐渐增加。

而商业银行中，有不少银行推出了小微信贷业务，以满足小微企业融资的需要。

其中，民生银行推出的“信困贷”业务，是该行旗下小微企业信贷产品体系的重要组成部分。

但是，在推广小微信贷业务的过程中，仍存在一些问题。

本文将以民生银行为例，对商业银行小微信贷业务的问题及对策进行研究。

一、问题分析1. 小微企业信用记录缺失。

目前，我国小微企业信用记录系统尚未建立，银行在审核小微企业信用历史时，只能参考企业的财务报表及其他证明文件，这对一些贷款客户来说非常不利。

2. 信贷风险较大。

小微企业因为规模小、资金有限，存在还款风险较大的可能性，为商业银行带来了一定的风险。

3. 征信体系欠缺。

银行小微贷款审核过程中，存在征信信息不足的问题，往往会出现应当被拒绝的借款人却成功申请贷款的情况。

4. 信贷资金成本高。

由于小微企业缺乏抵押资产，银行在小微信贷业务的审核中，必须考虑到授信员的工资、税费等各种成本，同时还要计算出贷款成本。

这种成本不可避免，会让银行在开展小微贷业务时往往收取较高的利率。

5. 贷款用途难以掌控。

管理小微企业的成本比普通企业高，银行在审核小微企业的贷款用途时，难以监管用款流向。

二、对策建议1. 建立小微企业信用记录体系。

银行可以通过加强与各政府部门的沟通合作，收集和归纳企业的信用信息，辅助审核。

2. 加强风险管控和信息披露。

银行应根据企业的财务状况、经营状况和信誉度等因素来测算信贷风险，开展必要的风险管理和控制。

同时，银行应及时向客户公开贷款方案和合同内容，提前告知负债风险及其后果。

3. 加强征信信息的完善度。

银行可以与征信机构加强合作，共同完善征信系统。

4. 优化贷款利率结构。

银行可以通过资本市场机制等方式，降低小微企业分类贷款的风险成本，降低贷款利率。

5. 加强用款监管与服务。

(完整版)小企业贷款风险分类办法(试行)

小企业贷款风险分类办法（试行）银监发〔2007〕63号第一条为促进银行业金融机构完善对小企业的金融服务，加强对小企业贷款的管理，科学评估小企业贷款质量，根据《银行开展小企业授信工作指导意见》、《贷款风险分类指引》、《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》及其他法规，制定本办法。

第二条本办法所称小企业贷款是指《银行开展小企业授信工作指导意见》规定的对各类小企业、从事经营活动的法人组织和个体经营户的经营性贷款。

第三条本办法适用于政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行和外资银行等银行业金融机构。

第四条银行业金融机构应按照本办法将小企业贷款至少划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称不良贷款。

第五条银行业金融机构可根据贷款逾期时间，同时考虑借款人的风险特征和担保因素，参照小企业贷款逾期天数风险分类矩阵（见附件）对小企业贷款进行分类。

第六条发生《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》第十八条所列举的影响小企业履约能力的重大事项以及出现该指引“附录”所列举的预警信号时，小企业贷款的分类应在逾期天数风险分类矩阵的基础上至少下调一级。

第七条贷款发生逾期后，借款人或担保人能够追加提供履约保证金、变现能力强的抵质押物等低风险担保，且贷款风险可控，资产安全有保障的，贷款风险分类级别可以上调。

第八条本办法规定的贷款分类方式是小企业贷款风险分类的最低要求。

银监会鼓励银行业金融机构根据自身信贷管理和风险防范的特点和需要，采用更先进的技术和更准确的方法对小企业贷款进行风险分类，制定实施细则，细化分类方法，并与本办法的贷款风险分类结果具有明确的对应和转换关系。

银行业金融机构据此制定的小企业贷款风险分类制度及实施细则应向中国银监会或其派出机构报备。

第九条银行业金融机构应在小企业贷款风险分类的基础上，根据有关规定及时足额计提贷款损失准备，核销小企业贷款损失。

小微企业客户信用评级标准

说明:1、财务报表使用类型：实际经营时间满一个完整会计年度以上（含）的小企业客户采用最近一期年报进行评级，实际经营时间未满一个会计年度的采用最近一期月报或季报进行评级。

2、根据以上评级标准，新建企业的部分指标可能产生缺值，如全年纳税增长率、年销售增长率等。

对此类缺值指标，统一按该指标设定分值的30%计分。

3、在新建企业的信用记录指标考核方面，不仅应考察企业自身的信用记录，还应兼顾考虑该企业实际控制人下属的其他核心企业在银行的信用记录情况，若出现不良记录的，应在原有分值上酌情降分。

中国银监会关于印发《小企业贷款风险分类办法(试行)》的通知-银监发[2007]63号

中国银监会关于印发《小企业贷款风险分类办法(试行)》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银监会关于印发《小企业贷款风险分类办法（试行）》的通知（银监发〔2007〕63号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：现将《小企业贷款风险分类办法（试行）》印发给你们，请认真贯彻落实。

请各银监局将本通知转发至辖内各银行业金融机构，并督促其遵照执行。

二○○七年七月二十日小企业贷款风险分类办法（试行）第一条为促进银行业金融机构完善对小企业的金融服务，加强对小企业贷款的管理，科学评估小企业贷款质量，根据《银行开展小企业授信工作指导意见》、《贷款风险分类指引》、《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》及其他法规，制定本办法。

第二条本办法所称小企业贷款是指《银行开展小企业授信工作指导意见》规定的对各类小企业、从事经营活动的法人组织和个体经营户的经营性贷款。

第三条本办法适用于政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行和外资银行等银行业金融机构。

第四条银行业金融机构应按照本办法将小企业贷款至少划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称不良贷款。

第五条银行业金融机构可根据贷款逾期时间，同时考虑借款人的风险特征和担保因素，参照小企业贷款逾期天数风险分类矩阵（见附件）对小企业贷款进行分类。

第六条发生《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》第十八条所列举的影响小企业履约能力的重大事项以及出现该指引“附录”所列举的预警信号时，小企业贷款的分类应在逾期天数风险分类矩阵的基础上至少下调一级。

适合小微企业的贷款五级分类标准

适合小微企业的贷款五级分类标准五级分类模型的本质思想是从信贷资产风险与损失的形成过程出发，按照不同阶段的主要特征进行划分。

对于这一过程的具体形成过程的描述却呈现出模糊化和碎片化的状态，很多时候让风控人员有如雾里看花、盲人摸像一般无所适从。

本文从小微企业经营状态细分出发，构建四种常见的小微企业经营情境，将小微企业信贷资产风险分类管理与小微企业经营情境相结合，对信用风险在四种细分情境中的演进过程进行监督、评价与控制。

帮助风控人员建立以经营状态变化为主线的动态风险评级框架，提升五级分类模型在小贷行业应用的实际效果。

一、五级分类模型之小贷应用的修订必要性一直以来，小贷公司的风控部门都在套用银行的风险资产五级分类模型。

尤其是在各地金融办的强制性要求下，五级分类模型在小贷公司应用更为普遍。

五级分类模型是描述一项债权资产所处的五种连续风险状态，将债权资产从无风险状态到完全损失状态做了五阶段切分，进而将从风险形成、演变到最后损失过程分为五个阶段。

从适用范围角度讲五级分类可以用于对公贷款、零售贷款甚至其他所有金融类资产，适用范围非常广泛。

因此不加修订与完善直接将其应用于小微企业信贷领域势必会产生诸多不适。

这是由于五级分类模型的高度普适性与小微企业信贷领域的特殊性所决定的。

同时，五级分类模型对于具体风险演进过程的描述却呈现出模糊化和碎片化的状态，很多时候让风控人员有如雾里看花、盲人摸像一般无所适从。

五级分类模型的本质思想是从信贷资产风险与损失的形成过程出发按照不同阶段偿还能力的主要特征进行划分（参见表一）。

因此关于偿还能力的综合评价成为分类科学性的关键环节，进而使问题回归到了信贷业务的关键成功因素---偿还能力评估本身。

所以，从本质上讲如果小贷公司对偿还能力的评估没有一套系统的框架与方法，是无法构建一套科学的五级分类体系的，更无法将贷后管理与五级分类体系有机结合形成动态风险监控系统。

再进一步讲，比较清楚的逻辑是，五级分类模型的应用是期望它帮助我们建立一套动态监控客户偿还能力的监控系统，如果静态的监控系统还存在问题，那么五级分类并不能帮我们解决监控风险的本质问题。

信贷资产风险五级分类实施细则

信贷资产风险五级分类实施细则信贷资产风险五级分类是我国银行业监管机构对信贷资产进行风险评估的一种重要制度，旨在评估银行信贷资产的违约风险，并制定相应的应对措施。

随着我国金融体系不断壮大，金融风险也面临着不断增加的挑战，信贷资产风险五级分类具有重要意义。

下面，我将阐述信贷资产风险五级分类实施细则的相关内容。

首先，信贷资产风险五级分类的依据主要有两个方面，一是按照借款人的还款能力进行分类，二是按照借款人的抵押物或担保品情况进行分类。

根据这两个方面的分类依据，可以对不同借款人和借款项目进行风险评估。

其次，信贷资产风险五级分类的实施标准主要包括两个方面，一是根据借款人的还款能力情况，评估其违约风险的大小；二是根据借款项目的抵押物或担保品情况，评估其风险覆盖度的高低。

根据这两个方面的评估结果，将借款项目分为五个等级，分别是正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。

然后，在信贷资产风险五级分类实施细则中，对各个等级的资产采取了不同的应对措施。

对于正常类资产，银行可以维持原有的信用政策，并按照规定进行定期检查。

对于关注类资产，银行需要加强风险管理，提高信用审查标准，并及时采取相应的风险防范措施。

对于次级类和可疑类资产，银行要采取更加严格的措施，如要求增加担保物或在资产负债表上进行相应的调整。

对于损失类资产，银行需要在核销、赔偿或提取担保物的基础上，进一步追偿或向相关方追究责任。

最后，信贷资产风险五级分类的实施还需要各级银行加强内部控制和风险管理能力，确保评估的公正性和准确性。

银行要建立完善的风险评估体系，制定相应的风险管理政策，并进行风险预警和动态监测，及时发现和控制风险。

此外，金融监管部门也需要加强对银行风险分类的监管，定期检查和评估银行的风险分类工作，确保分类的准确性和一致性。

综上所述，信贷资产风险五级分类的实施细则在银行风险管理中具有重要的作用。

通过对信贷资产的风险评估和分类，可以帮助银行及时发现和控制风险，保护金融体系的稳定运行。

小微企业项目风险评估标准

小微企业项目风险评估标准一、引言小微企业项目风险评估是在项目实施前，对项目可能面临的各类风险进行全面、科学的评估和分析，以制定合理的项目方案和风险应对策略。

本文旨在探讨小微企业项目风险评估的标准和方法，为小微企业项目的顺利实施提供指导。

二、风险定义风险是指在项目实施过程中可能导致项目目标未能实现的各种不确定因素。

小微企业项目风险包括但不限于技术风险、市场风险、财务风险、管理风险等。

三、风险评估标准小微企业项目风险评估的标准应根据项目的实际情况进行定制化制定，但通常应包括以下几个方面：1. 项目目标风险评估：评估项目实施过程中实现预期目标的可能性，包括技术目标、市场目标、财务目标等。

2. 项目资源风险评估：评估项目所需资源的可获取性和稳定性，包括人力资源、物质资源、财务资源等。

3. 项目约束风险评估：评估项目实施过程中可能面临的各类约束条件，包括时间约束、法律约束、政策约束等。

4. 项目利益相关方风险评估：评估项目对利益相关方的影响和可能引发的风险，包括客户、员工、合作伙伴等。

5. 项目组织风险评估：评估项目组织结构和管理体系的健全性，包括领导能力、协作机制、决策机制等。

四、风险评估方法小微企业项目风险评估的方法应选择适合企业自身情况的方法，常用的方法包括：1. 专家咨询法：邀请相关领域的专家进行评估，结合其经验和知识进行风险评估。

2. 数据分析法：通过对历史数据、市场数据等进行分析，综合考虑各项指标来评估风险。

3. SWOT分析法：通过对项目的优势、劣势、机会和威胁进行分析，评估项目的风险情况。

4. Delphi法：采用匿名征询专家意见的方法，逐步收敛意见，最终达成共识。

五、风险评估应用实例以某小微企业项目为例，对其风险进行评估。

1. 技术风险评估：评估该项目所需技术是否成熟，是否面临技术壁垒等。

2. 市场风险评估：评估市场需求是否稳定，竞争压力是否较大等。

3. 财务风险评估：评估项目所需资金是否充足，财务收支是否平衡等。

小微授信资产风险分类标准(试行)民生

小微授信资产风险分类标准（试行）第一章总则第一条为加强对小微授信业务的专业化管理，及时、准确、科学的评估小微授信资产的风险状况，根据中国银行业监督管理委员会《小企业贷款风险分类办法（试行）》和《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》及有关规定，并结合我行小微授信业务相关办法，特制定本分类标准。

第二条小微授信资产风险分类是指，按风险程度将小微授信资产划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时、足额偿还贷款本息的可能性。

第二章分类原则第三条小微授信资产风险分类具有金额小、笔数多、评估难度大等特点，分类时需遵循批量处理原则、重要性原则、真实性原则、审慎性原则和及时性原则。

第四条根据小微授信资产按时、足额回收的可能性，将其划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个类别，后三类合称为不良贷款。

第五条我行小微授信资产风险分类标准以银监会《小企业贷款风险分类办法（试行）》为主要依据，根据小微授信资产的逾期时间和担保方式，同时考虑借款人及其经营企业的风险特征，综合确定分类结果。

第三章分类标准第六条根据贷款的逾期时间和担保方式组成的分类矩阵，对小微授信资产进行批量处理，将贷款余额直接划入该笔贷款确定的分类级别，同一笔贷款不得进行拆分分类。

小微授信资产风险分类矩阵第七条对出现下列可能影响借款人履约能力的特殊情况，小微授信资产应至少归入相应的级别。

（一）符合下列特征的贷款至少归入关注类：1、借款人的贷款或信用卡有严重的拖欠，或有其他重大违约行为；2、借款人企业或其主要股东存在超能力对外担保的行为；3、借款人企业的水电费或其他公用事业收费的支出显著减少，或工资不能正常发放或有劳资争议；4、借款人未按约定用途使用贷款资金；5、借款人企业所在行业的经营环境发生重大不利变动。

（二）符合下列特征的贷款至少归入次级类：1、借款人有赌博、涉毒、嫖娼等违法或违反社会公德的行为，或被公众媒体披露的不端行为；2、借款人企业发生的购并、重组或产权变更事项，对其还款能力造成重大不利影响；3、抵（质）押物的价值发生重大不利变化，或受到严重制约（如被查封、冻结等）。

银行信贷资产七级分类实施细则(试行)

银行信贷资产七级分类实施细则（试行）第一章总则第一条根据中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54号）、《小企业风险分类方法》（银监发〔2007〕63号）、《广东省农村合作金融机构信贷资产七级分类管理暂行办法》（粤农信联发〔2013〕76号）等有关规定，结合我区农信社信贷资产实际情况，特制定本细则。

第二条信贷资产七级分类（以下简称七级分类）是以风险为基础来评估信贷资产质量的分类方法。

通过对借款人财务、非财务、现金流量和担保等因素的连续监测和分析，动态、真实地反映借款人各个时期的还款能力、还款意愿及贷款风险变化情况，判断贷款的实际损失程度，并按照风险程度将信贷资产分为正常一、正常二、关注一、关注二、次级、可疑和损失等七类。

前四类合称正常信贷资产，后三类合称为不良信贷资产。

七级分类设置与监管部门（原五级分类）贷款五级分类的对应关系如下：（一）正常一、正常二对应原五级分类的正常类。

（二）关注一和关注二对应原五级分类的关注类。

（三）次级类、可疑类和损失类分别对应原五级分类的次级、可疑和损失类。

- 1 -第三条信贷资产七级风险分类核心定义。

（一）正常一：借款人能认真履行合同，没有任何理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

（二）正常二：借款人与农信社往来情况正常，能够履行合同，但存在影响借款人未来发展的不确定因素，只是目前尚未有足够的理由怀疑借款人不能按时、足额偿还贷款本息。

（三）关注一：借款人可依靠正常经营收入偿还贷款，但已存在一些可能对贷款偿还产生不利影响的因素。

（四）关注二：尽管借款人目前尚有能力偿还贷款本息，但财务状况持续转差，影响借款人偿债能力的不利因素已较明显。

（五）次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

（六）可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

（七）损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

小微授信业务风险监测与预警管理办法(试行)民生

小微授信业务风险监测与预警管理办法（试行）第一章总则第一条为规范小微授信业务风险监测与预警工作的组织和开展，依据国家法律法规、监管部门规章办法、本行相关制度规定，特制订本办法。

第二条小微授信业务风险监测与预警是指，总分行风险监测人员针对已授信小微存量客户，通过对影响小微授信业务风险的各类信息进行采集与分析，尽早揭示潜在风险隐患，合理判别风险严重程度，及时采取相关控制措施，有效防范信贷风险发生的持续性动态管理行为。

第三条小微授信业务风险监测与预警遵循“批量管理、集中监测、及时通报、差异处理”等原则。

第四条小微授信业务风险监测与预警主要包括：风险监测、风险预警、风险控制三部分。

第五条小微授信业务风险监测与预警工作由总分行零售售后服务部门及行内外相关协作机构共同协作实施，并接受总分行资产监控部门的监督指导。

第二章风险监测第六条小微授信业务风险监测是指，风险监测人员利用现代科技手段，依据监测对象风险特征，通过定量与定性分析方法，低成本、批量化地对可能导致小微授信风险产生的各类信息进行采集与分析，以利于及时风险预警和差异风险控制的各类管理行为。

第一节监测方式第七条小微授信业务风险监测分为非现场监测和现场监测，具体工作实践中应逐步实现以非现场监测为主，配合使用现场监测。

第八条非现场监测是指，不与客户进行直接接触，通过利用内外部系统数据信息、总行专家调研分析、协作机构信息查询等手段和方式，对各类风险信息进行采集、分析与模型化处理的管理行为与过程。

（一）客户行为评分通过对全行存量小微数据进行采集、清洗、整理和校验，由总行建立客户行为评分模型，批量化地实现对小微存量客户的行为评分，并结合总分行监测结果反馈，不断调整和优化模型相关变量，持续进行非现场监测工作。

（二）压力模型测试根据宏观经济变化、监管部门要求及本行实际管理需要，针对特定关键风险要素指标，通过建立压力测试模型，评估现有存量资产组合在各类极端恶劣情景下的客户违约概率分布变化，以便进行批量化、差异化的客户风险监测与分类工作。

信贷资产风险分类的划分标准

信贷资产风险分类的划分标准根据信贷资产的内在风险和损失程度,将其划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为不良资产。

一、信贷资产分类主要考虑因素：(一)借款人的还款能力。

借款人的还款能力包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。

（二）借款人的还款记录。

（三) 借款人的还款意愿.（四)信贷资产项目的盈利能力。

（五)信贷资产的担保.（六)信贷资产偿还的法律责任。

（七）银行的信贷管理状况。

（八）对信贷资产进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为主要还款来源，信贷资产的担保作为次要还款来源。

二、五级分类的定义及参考标准：(一）正常：借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑信贷资产本息不能按时足额偿还。

其具有以下主要特征:1、符合我行低风险信贷业务要求.2、信贷资产未到期、未发生欠息，借款人生产经营正常，且保证人、抵（质）押物也未出现不利于我行变化.3、借款人信贷资产本息未逾期或逾期未超过3个月。

4、借款人生产、经营稳定。

5、借款人用正常经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定。

6、借款人信贷资产资料齐全。

（二)关注：尽管借款人目前有能力偿还本息和其他债务，但存在一些可能对偿还债务产生不利影响的因素.其具有以下主要特征:1、借款人有其它对外投资行为，或本金和利息虽尚未逾期,但发生重组、合并、分立,可能对我行信贷资产的偿还产生影响。

2、借款人法定代表人更换，或经营者个人出现不良信用记录,可能影响借款人偿还信贷资产的能力。

3、借款人由于临时资金周转困难等原因使信贷资产逾期或欠息在30天以内。

4、信贷资产逾期或欠息90天以内，抵（质)押物正在处置过程中,且处置收入能够足额抵偿我行债权.5、借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还.6、改变信贷资产用途。

7、同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良。

8、对利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的借款人的贷款,至少划分为关注类。

农村合作银行信贷资产风险分类日常管理办法

ⅩⅩ农村合作银行信贷资产风险分类日常管理办法（试行）第一章总则第一条为了进一步规范贷款风险分类的工作程序，加强贷款风险分类日常管理工作，严格贷款风险分类工作的规范性、合规性、审慎性以及贷款风险分类程序的严密性，根据《ⅩⅩ农村合作金融机构贷款五级分类实施细则》和银监《贷款五级分类指引》的规定，结合我行实际情况，制定本办法。

第二条我行贷款风险分类认定实行“支行认定、分级审批、常规管理、分工协作、归口负责”的工作原则。

第三条贷款风险分类日常管理基本要求：分类及时、动态调整、结果真实、程序合规、资料完整、加强培训、检查到位。

第四条信贷客户经理要严格按照银监部门的分类指引和区联社的分类实施细则以及本行的风险分类制度进行分类认定，本办法着重于贷款风险分类的日常管理。

第二章基本规定第五条我行贷款风险分类工作包括对所有贷款进行五级分类，同时对公司类贷款实行十级分类；一般要求先做五级分类，再做十级分类，十级分类结果要与五级分类结果相对应。

第六条我行贷款风险分类实行每季度对全部贷款进行一次分类认定，系统于每季末月25日对所有当季未进行过分类的贷款批量生成分类任务。

第七条信贷客户经理要在系统规定的时间内完成分类任务，不得形成过期，分类任务时间超过次月3日的，要求在3日前完成，不得影响报表的生成和汇总。

第八条贷款风险分类结果要准确，不得随意调整，所选择的分类理由与其他分类要素及结论不能相互矛盾。

第九条信贷客户经理进行手工认定时，一般不得上调系统的初分结果。

第十条当系统生成分类任务不全、或最终审批的认定结果与原录入认定结果不符、或贷款风险状况有变化需调整分类结果时，信贷客户经理要及时手工生成分类任务，并及时进行认定，真实反映资产风险状况。

第十一条总行每年至少要组织一次检查和培训，确保风险分类工作合规、规范，并真实反映风险状况。

第三章分类认定工作程序第十二条贷款风险分类工作程序：（一）分类准备。

分类准备工作包括收集借款人会计报表等基础分类资料，通过常规或贷后检查了解客户信息和经营状况，综合分析评估借款人还款能力和风险状况，为认定分类结果作准备。

小微企业信贷资产风险及防控

小微企业信贷资产风险及防控小微企业信贷资产风险是指在小微企业信贷业务中，可能遭受的各种风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等。

这些风险可能导致贷款逾期、拖欠、违约，进而影响银行的资产质量和盈利能力。

银行需要采取相应的措施，加强小微企业信贷资产风险的防控，以保障资产质量和提高盈利能力。

银行需要建立健全的风险管理体系。

这包括制定风险管理政策和规程，设立风险管理部门，并配备专业的风险管理人员。

银行还应制定信贷风险分类和风险评估方法，对小微企业进行风险评估，以便确定贷款的授信额度和利率。

银行应建立完善的风险报告制度，及时掌握小微企业信贷资产的风险情况。

银行应加强对小微企业的尽职调查。

在进行贷款申请审批前，银行需要仔细审核小微企业的财务状况、经营状况和信用记录等信息。

通过调查，可以评估企业的还款能力和经营风险，并根据评估结果确定是否授信以及授信额度和利率等。

银行需要加强对贷款资金的监管。

银行应建立贷款资金使用的监控机制，确保贷款资金用于经营活动，并监测借款人的资金运用情况。

银行还应在贷款合同中约定好相关条款和条件，明确借款人的还款义务和违约责任，以保护银行的利益。

银行可以通过加强对小微企业的支持和帮助，降低信贷资产风险。

银行可以提供一系列的金融产品和服务，包括贷款、担保、咨询等，帮助小微企业提升经营能力和风险管理能力。

银行还可以开展信用风险保险业务，将部分风险转移给保险公司，降低自身的信贷风险。

小微企业信贷资产风险是一个需要银行重视的问题。

银行应建立健全的风险管理体系，加强对小微企业的尽职调查和贷款资金的监管，同时通过提供金融产品和服务来支持小微企业，降低信贷资产风险。

只有这样，银行才能提高贷款的回报率和资产质量，实现可持续发展。