助理理财规划师资料讲义

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助理理财规划师(三级)《专业能力》核心讲义(财产分配与传承规划)【圣才出品】

助理理财规划师（三级）《专业能力》核心讲义第七章财产分配与传承规划一、收集客户信息（一）婚姻1．婚姻的成立的要件（1）形式要件结婚登记是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时，也是夫妻之间权利义务关系形成的必要条件。

（2）实质要件实质要件是婚姻关系成立的关键，包括必须男女双方完全自愿、必须达到法定的结婚年龄、必须符合一夫一妻制。

结婚的禁止条件有禁止一定范围的血亲结婚、限制患有法律规定的某种疾病的人结婚。

2．夫妻关系从法律上讲，夫妻关系包括夫妻人身和夫妻财产的权利义务关系。

（1）夫妻人身关系夫妻双方地位平等、独立，夫妻双方都享有姓名权，夫妻双方的人身自由权，夫妻住所选定权，禁止家庭暴力、虐待、遗弃，计划生育义务。

（2）夫妻财产关系根据《婚姻法》的规定，夫妻间相互继承遗产的权利。

夫妻财产关系包括夫妻财产所有权和夫妻之间的相互抚养义务。

3．婚姻关系特殊形态的理解（1）事实婚姻与非法同居①事实婚姻事实婚姻具有以下特征：a．未依法办理结婚登记手续，而欠缺结婚的法定形式要件；b．具有目的性和公开性；c．符合结婚的实质条件；d．事实婚姻关系具有婚姻的效力。

②非法同居关系非法同居关系，是指男女双方或一方有配偶未办理结婚登记，不以夫妻名义，持续、稳定地共同居住，或男女双方未办结婚登记而以夫妻名义共同生活，但不符合事实婚姻的法定条件的两性结合。

（2）无效婚姻与可撤销婚姻①无效婚姻。

无效婚姻是指男女双方虽然登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不发生婚姻效力，应被宣告为无效的婚姻。

②可撤婚姻。

可撤销婚姻是指已成立的婚姻关系，因欠缺结婚的真实意思，受胁迫的一方当事人可依法向婚姻登记机关或人民法院请求撤销的婚姻。

（二）子女1．子女对父母的赡养扶助义务子女在经济上应为父母提供必需的生活用品和费用；在生活上、精神上对父母应尊重、关照；有经济负担能力者，不分性别、婚否，均应尽一定的赡养义务；子女不得虐待或遗弃父母。

助理理财规划师基础知识-14页文档资料

第一章理财规划基础第一节理财规划概述理财规划：运用科学的方法和特定的程序为客户（主要是个人和中小企业）制定切合实际、具有可操作性规划：现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划和财产分配传承规划，提高客户生活品质，最终达到终生的财务安全、自主和自由的过程。

一、理财规划目标目标层次：财务安全和财务自由首要问题－财务安全，达到人生各阶段收支平衡最终目标－财务自由，投资收入完全覆盖各项支出财务安全个人或家庭对自己财务状况有充分信心，认为现有财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标出现，不会出现太大财务危机。

衡量标准：是否有充足稳定收入个人是否有发展潜力是否有充足的现金准备是否有适当的住房是否购买了适当的财产和人身保险是否有适当、收益稳定的投资是否享受社会保障是否有额外的养老保障计划财务自由个人或家庭的收入主要来源于主动投资而非被动工作，个人或家庭的生活目标比财务安全更有保障主要体现：投资收入完全覆盖各项支出个人从被迫工作压力中解放已有财富成为创造更多财富工具财务安全与财务自由的区别还可以通过几何图形表示：财务安全：总收入﹥总支出﹥投资收入财务自由：总收入﹥投资收入﹥总支出练习：在财务安全模式下，总收入线一直在总支出线的（）A上方B下方C平行D右方某家庭支出已可由投资收入来支撑，则该家庭总支出曲线在投资收入曲线的上方（）理财规划目标的具体内容必要的资产流动性：持有现金动机（预防、交易和投机）合理的消费支出：住房、车和信用卡消费实现教育期望：有能力合理支付自己及子女教育费用完备的风险保障：保险规划将意外事件带来的损失降到最小合理的纳税安排：税收筹划减少或延缓税负支出积累财富：投资规划，增加收入，最终实现财务自由安享晚年：退休规划“老有所养，老有所终，老有所乐”有效的财产分配与传承：减少财产分配支出，制定遗产分配方案等。

二、理财规划的原则（一）通观全盘，整体规划综合性规划：现金、消费、投资、税收、退休、风险管理、遗产等整体性解决方案（二）客户家庭类型不同，核心策略不同青年家庭风险承受力强－－进攻型策略中年家庭风险承受能力中等－－攻守兼备老年家庭风险承受能力较低－－防守型（三）建立现金保障日常生活覆盖储备：失去劳动能力或失业或失去收入来源，保障家庭生活意外现金储备：为应对客户疾病、灾难、犯罪、突发事件等的准备家族支援现金储备：家族亲友的重大紧急支援准备（四）风险管理优先于追求收益理财规划首先应考虑的因素是风险，而非收益保值是增值的前提（五）消费、投资与收入相匹配消费和投资规模与收入相匹配投资和消费支出安排与现金流状况相匹配（六）开源与节流并举开展第二职业赚取投资收益（七）未雨绸缪，早作规划第二节理财规划的内容与流程理财规划师应根据客户所处生命周期的不同阶段，来分析其不同的财务状况和理财目标，有效的进行个人理财规划设计。

助理理财规划师(三级)《专业能力》核心讲义(现金规划)【圣才出品】

助理理财规划师（三级）《专业能力》核心讲义第一章现金规划一、分析客户现金需求（一）现金规划需要考虑的因素1．对金融资产流动性的要求一般来说，个人与家庭之所以进行现金规划是出于以下几个动机：（1）交易动机。

（2）谨慎动机或预防动机。

2．持有现金及现金等价物的机会成本通常现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。

因此，持有现金及现金等价物存在机会成本。

（二）流动性比率1．流动性比率的定义流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。

其计算公式如下：流动性比率=流动性资产/每月支出。

资产的流动性与收益性通常呈反比，即流动性较强的资产收益性较低，而收益性较高的资产其流动性往往欠佳。

2．流动性比率与理财建议（1）对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首要考虑的因素，因而可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益。

（2）对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率。

通常情况下，流动性比率应保持在3～6倍。

（三）工作要求1．工作准备理财规划师首先需要了解客户的相关信息，获取信息最常规、最主要的方式是面谈。

通常的准备流程为：电话预约→准备会谈所需的资料→迎接客户→正式会谈前的铺垫。

2．工作流程（1）根据收集到的信息编制月（年）度收入-支出表。

（2）确定现金及现金等价物的额度。

一般来说，理财规划师可以将该额度确定在个人或家庭每月支出的3～6倍左右。

当然，最终现金规划的具体额度一定要通过收入-支出表中收入和支出的构成的稳定性来确定。

二、制定现金规划方案（一）现金规划的一般工具1．现金现金有两个突出的特点：一是现金在所有金融工具中流动性最强；二是持有现金的收益率低。

人们之所以会持有现金，是为了追求现金的流动性，但在客观上，却损失了一定的收益。

2．相关储蓄品种（1）一般储蓄业务。

助理理财规划师(三级)《基础知识》复习全书

助理理财规划师（三级）《基础知识》复习全书,益星学习网有全套资料第一部分复习指南目录封面目录第一部分核心讲义第一章理财规划基础第二章财务与会计第三章宏观经济分析第四章金融基础第五章税收基础第六章理财规划法律基础第七章理财计算基础第八章理财规划师的工作流程和工作要求第九章理财规划工具第二部分历年真题及详解2011～2015年助理理财规划师（三级）《基础知识》真题精选及详解2010年5月助理理财规划师（三级）《基础知识》真题及详解2009年11月助理理财规划师（三级）《基础知识》真题及详解2009年5月助理理财规划师（三级）《基础知识》真题及详解第二部分考试真题第一部分核心讲义第一章理财规划基础一、理财规划概述（一）理财视角中的人生人的一生，在一定意义上是一个不断满足自身各种物质和精神需求，追求整个生命阶段效用最大化的过程。

理财的目的，就在于追求更加丰富多彩的人生；个人理财的终极命题，就是如何有效地安排个人有限的财务资源，实现其一生生命满足感的最大化。

（二）理财规划的内涵1．理财规划的概念理财规划（Financial planning），是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。

理财规划的定义强调以下几点：（1）理财规划师提供全方位的综合性服务。

（2）理财规划强调个性化。

（3）理财是一项长期规划，它贯穿人的一生。

（4）理财规划通常由专业人士提供。

2．财务安全财务安全是指个人或家庭对自己的财务现状有充分地信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。

一般来说，衡量一个人或家庭的财物安全，主要有以下内容：（1）是否有稳定、充足的收入；（2）个人是否具有发展的潜力；（3）是否有充足的现金准备；（4）是否有适当的住房；（5）是否购买了适当的财产和人身保险；（6）是否有适当、收益稳定的投资；（7）是否享受社会保障；（8）是否有额外的养老保障计划。

2020年助理理财规划师《理论知识》：讲义(2)

2020年助理理财规划师《理论知识》：讲义(2）第四章风险管理与保险规划一、风险与风险管理概述◆ 风险的定义所谓风险，是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的随机不确定性。

构成要素：风险因素、风险事故、损失◆ 风险的特征·客观性·普遍性·不确定性·可测定性·发展性·风险的客观必然性---风险是一种不依人们主观意志为转移的客观存有，不论人们是否意识到它都存有·风险的偶然性---风险及其所引起的损失往往以偶然的形式表现在人们面前，即何时、何地、发生何种风险、损失水准如何、由谁来承担损失都是不确定的。

·风险的可变性---风险的性质是能够变化的---风险发生的大小能够随着人们对风险理解的提升和管理措施的完善而发生变化---风险的种类会发生变化·风险是与损失相关的状态---并不是任何一种客观存有的状态都是风险，风险是与损失相联系的。

离开了可能将发生的损失，谈论风险就没有任何意义了。

◆ 风险成本·风险损失的实际成本---直接损失的成本是指风险事故发生后，造成财产毁损和人员伤亡所必须支付的实际经济代价。

---间接损失成本是指风险事故发生后导致的该财产本身以外的损失，以及与之相关的他物损失和责任等损失而支付的费用或经济利益的减少。

·风险损失的无形成本---损失造成社会经济福利减少---风险会防碍生产率提升---风险发生的不确定性导致资源(土地、劳力、资金、技术等)分配不当，造成产业生产能量的降低.·预防或控制风险损失的成本---为了预防和控制风险损失，必须采取各种措施，例如，购置用于预防和减损的设备，以及其维护费、咨询费等。

具体包括资本支出和折旧费用，安全人员费(含薪金、津贴、服装费等)、训练计划费用、施救费以及增加的机会成本。

以上各项费用的支出构成了预防和控制风险损失的成本。

◆ 风险的分类按风险的性质：·纯粹风险指那些只有损失机会而没有获利可能的风险，即这种风险的结果只有“损失”和“无损失”两种·投机风险指那些既有损失机会，又有获利可能的风险按产生风险的环境实行的分类：·静态风险是因为自然力变动或人的行为失常所引起的风险·动态风险是因为人类社会活动而产生的各种风险按风险所涉及和影响的范围划分：·基本风险是指特定的社会个体所不能控制或预防的风险，它是由非个人的、或是个人不能阻止的因素所引起的风险，涉及范围通常较大·特定风险是指与特定的社会个体有因果关系的风险，它通常由特定的因素引起，是由个人或家庭、企业来承担损失的风险按风险损害的对象：·财产风险指导致财产毁损、灭失和贬值的风险·人身风险是指人们因生、老、病、死、残等原因而导致经济损失的风险·责任风险指依法对他人所遭受的人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任或未履行契约所致对方受损应负的合同赔偿责任·信用风险指在经济交往中，因对方违约或不可抗力的发生，致使合同无法执行时所造成的经济损失的风险，即失信风险◆ 风险的来源。

助理理财规划师(三级)《专业能力》核心讲义(投资规划)【圣才出品】

助理理财规划师（三级）《专业能力》核心讲义第五章投资规划一、投资规划概述（一）投资与投资规划1．投资（1）投资的定义经济学对投资的定义是：牺牲或放弃现在可用于消费的价值以获取未来更大价值的一种经济活动。

（2）投资的分类按照投资投入行为的直接程度，投资可分为直接投资和间接投资。

①直接投资。

直接投资是指投资者将货币资金直接投入投资项目，形成实物资产或者购买现有企业的投资。

直接投资包括对各种有形资产的投资和无形资产的投资。

其主要形式有：a．投资者开办独资企业，直接开店等，并独自经营；b．与当地企业合作开办合资企业或合作企业，从而取得各种直接经营企业的权利，并派人员进行管理或参与管理；c．投资者投入资本，不参与经营，必要时可派人员任顾问或指导；d．投资者在股票市场上买入现有企业一定数量的股票，通过股权获得全部或相当部分的经营权，从而达到收购该企业的目的。

②间接投资。

间接投资是指投资者以其资本购买公司债券、金融债券或公司股票等各种有价证券，以预期获取一定收益的投资，也被称为证券投资。

直接投资与间接投资的区别主要体现在投资者是否参与投资项目的经营管理。

直接投资的投资者可以直接参与投资项目的经营管理，而间接投资的投资者除股票投资外，一般只享有定期获得一定收益的权利，而无权干预被投资对象对这部分投资的具体运用及其经营管理决策。

（3）金融体系中的投资部门。

按照全球通行的划分方法，通常将金融业务分为四大部门：①商业银行业务。

②保险业务。

③证券业务。

④资产管理业务。

2．投资规划投资规划是根据客户的投资目标和风险承受能力通过为客户制定特定合理的资产配置方案和构建投资组合，来帮助客户实现理财目标的过程。

投资规划不完全等同于投资。

投资更强调创造收益，而投资规划更强调实现目标。

因此，投资的技术性更强，要对经济环境、行业、具体的投资产品等进行细致分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益。

投资规划的程序性更强，要利用投资过程创造的潜在收益满足客户的财务。

助理理财规划师(三级)《专业能力》核心讲义(风险管理与保险规划)【圣才出品】

助理理财规划师（三级）《专业能力》核心讲义第四章风险管理与保险规划一、收集客户信息（一）小型商业保险购买者理财规划师面对的需要制定风险管理与保险规划的客户，大多是小型商业保险购买者（以个人保险购买者为主）。

与大型商业保险购买者相比，这些客户通常具有以下特征：1．对保险产品的保障性需求大于投资性需求。

客户购买保险的主要目的，是针对自身可能面临的风险进行风险转移。

2．对保险条款不太了解，或者说不太熟悉。

我国民众的保险意识还是很薄弱，大多数商业保险购买者尤其是个人保险购买者对保险合同的条款并不熟悉。

3．大多数客户的家庭经济状况较为良好，这使得他们把保险视为一种生活必备品，有较为迫切的购买保险产品的需求。

（二）收集与整理客户信息1．收集客户信息。

理财规划师要为客户量身订制一套适合其需求的保险规划建议，首先要了解和掌握相关的财务资料。

需掌握的客户财务资料通常包括客户个人的资产、负债、资产净值以及有关个人的收入与支出情况的数据。

2．整理客户信息。

在收集完制定保险规划所必需的信息后，理财规划师应该将这些信息汇总，并编制成相应的表格，以便于查阅。

二、提供咨询服务（一）风险和风险管理1．风险的概念风险是指某种事件发生的不确定性。

在保险的理论分析和实务研究中，通常从狭义的角度理解和界定风险。

具体来说就是保险标的损失发生的不确定性，包括风险是否发生的不确定性、何时发生的不确定性和产生损失程度的不确定性。

2．风险特征（1）客观性风险的客观性表现在两个方面：①人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。

②风险可以用客观尺度来测度，即可以根据概率论来度量风险发生概率的大小。

（2）普遍性随着科学技术的发展、生产力的提高、社会的进步，风险已经渗入到社会、企业、个人生活的方方面面。

（3）不确定性风险的不确定性通常包括：①风险是否发生是不确定的；②风险发生的时间是不确定的；③风险发生的地点是不确定的；④风险所致的损失或收益的大小是不确定的；⑤风险所致损失或收益的承担主体是不确定的。

助理理财规划精讲：理财规划基础理财规划师考试.doc

第一章理财规划基础1.生命周期理论与家庭模型(1)生命周期理论个人理财规划是基于人的生命周期而存在的，理财规划师必须为不同的客户在不同的阶段设计有针对性的策略，来帮助他们实现自己的生活目标。

人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年、老年六个时期。

由于婴儿期、童年期、少年期没有独立的经济来源，通常也不必承担经济责任，因此这三个时期并不是理财规划的重要时期。

而青年期、中年期和老年期则是进行理财规划的三个重要时期。

将理财规划的重要时期进一步细分，可分为五个时期，即单身期、家庭与事业形成期、家庭与事业成长期、退休前期和退休期。

1)单身期：指从参加工作至结婚的这段时期，一般为2—8年，这时客户的年龄一般为22～30岁之间。

在这个时期，个人刚刚迈入社会开始工作，经济收入比较低且花销大.但这个时期又往往是家庭资金的原始积累期。

这个时期个人的人生目标应该是积极寻找高薪职位并努力工作，此外，也要广开财源，尽量每月能有部分结余，进行小额投资，一方面尽可能多地获得财富，另一方面也为今后的理财积累经验..2)家庭与事业形成期：指从结婚到新生儿诞生的这段时期，一般为l～3年。

在这个时期，个人组建了家庭，伴随着子女的出生，经济负担加重。

对于双职工庭，经济收入有了一定的增加而且生活开始走向稳定。

在这个阶段，尽管家庭财力仍不是很强大.但呈现蒸蒸日上之势。

此时家庭最太的支出一般为购房支出，对此应进行仔细规划，使月供负担在自己的经济承受范围之内。

另外，此时应开始考虑到高等教育费用的准备，以减轻子女接受高等教育时的资金压力。

3)家庭与事业成长期：指子女出生到子女完成大学教育的这段时期，一般为18～22年。

在这个时期，家庭成员不再增加，整个家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。

但子女上大学后，由于高等教育支出的增加，家庭支出会有较大幅度上升。

对处于这一时期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积净资产。

助理理财规划师培训讲义：专业能力3教育规划

助理理财规划师培训讲义：专业能力3第三章教育规划本章重点1．教育费用估算2．教育工具特点3．教育工具选择本章难点1．教育费用估算2．教育储蓄3．教育信托4．教育资金规划第一节客户教育需求分析一．教育规划的必要性分析（一）、良好的教育对于个人意义重大劳动者收入与受教育程度成正比例关系，教育具有社会分配和社会分层的功能。

（二）、教育费用逐年增长教育负担比=届时子女教育金费用/家庭届时税后收入×100%（三）、高等教育金的特性与其它规划相比，子女教育金是最没有时间弹性和费用弹性的理财目标。

一个孩子从出生到大学毕业，需要50万元左右，加上出国留学的费用，已经近100万元。

二、国内高等教育体系（1）高等教育概况（2）学位制度；（学士、硕士和博士）（3）高等教育费用；（学费：5000元~10000元，生活费：8000元左右）（4）奖学金制度及勤工俭学政策。

工作程序：1、了解客户家庭成员结构及财务状况；2、确定客户对子女教育的目标；3、估算教育费用（1）设定一个通货膨胀率；（2）按预计通货膨胀率计算所需要的最终费用；（3）分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。

例3-2：假设学费每年上涨为6%，教育储蓄收益率为7%，客户子女年龄为10岁，估算客户未来的教育费用总额和需要补充的数额。

预计客户的子女将在18岁上大学，有两种类型的高校可供选择：专业性大学和综合性大学。

其他条件如下：1、客户选择的教育投资计划的年税后利率为9%；2、客户每个月存入一笔固定的存款用于教育投资规划；3、该项投资的利息是每月支付的，并且和原投资额一起用于下一期的投资；4、每年大学的教育费用的预计增长率为6%；5、如果现在入学，4年的大学需要的生活费和学费合计，专业型大学为30000元，综合型为40000元。

估算客户未来每月存款额。

大学教育成本计算表：第二节制定教育规划方案一、教育资金的主要来源（除客户自身收入外）（一）政府教育资助；（二）奖学金；（三）工读收入；（四）教育贷款（助学贷款、学生贷款、商业性助学贷款）；（五）留学贷款（房产抵押、质押、信用担保三种方式）。

财富大赢家理财助理讲义

财富赢家理财助理讲义1. 时间段：2017-2021年国内经济持续稳定增长，拉动内需，消费增加，GDP同比提升6%国家调控经济，有两种手段，一是货币政策（加印钞票或者回收资金）二是财政政策（稳健型的、积极型的、保守型的）。

拉动经济增长需要刺激消费，就得给消费者钱，就要多发货币（印钱），人们有钱了就刺激了需求。

同样钱多了，必然造成钱不值钱，通货膨胀。

利率也会进入负利率时代。

人们有钱后，一些衣食住行的刚性需求增加，拉动房产和实业经济的增长。

同样投入到资本市场的钱越来越多，趋势向好。

经济形势好的时候，人们不大关注贵金属，所以贵金属价格处于正常震荡周期。

保险具有较强的抗通胀功能，通过分红，获得市场平均收益水平。

2. 时间段：2022-2026年央行宣布人民币升值，进一步刺激消费，拉动经济，同时房价猛涨现在国家上都希望人民币升值，因为人民升值后，对美元汇率提升，刺激进口，外国能够大量对中国输出货物，拉动他国经济增长。

所以即使央行不宣布升值，外国货币的贬值也变相等于人民币升值了。

升值后，钱越来越值钱，肯定现金和储蓄账户增长。

同时，升值后的中国市场，带来了一次经济的快速发展期，外国都会看好中国市场的升值潜力，到中国投资，侧面的带动了各个行业的进步和发展。

特别是需要大量资金支撑的房地产、资本市场、企业等领域，迎来一次增长高峰。

但是也存在隐患，就是外国大量资金的流入影响到通胀，人们喜欢存储贵金属预防通货膨胀；保险资金在整体经济繁荣的背景下，不会增长的太快，依然保持了它特有的特点，一直是稳健增长的态势。

3. 时间段：2027-2031年房价连续5年猛涨，国家调控无效，房产泡沫破裂，引发金融危机没有任何一种投资是只涨不赔的，同样高歌猛进了10年的房地产行业也是这样，前面两轮经济周期都体现到了。

但借鉴了香港、日本等我们的周边市场经济后，发现房地产如果崩盘将会非常迅猛。

50%的下跌是正常现象。

作为支柱产业的房地产崩盘，肯定会有连锁反应，很多行业都会受到影响，像美国、日本以前的经济都是这样，支柱行业崩盘后，引发金融危机。

助理理财规划师(三级)《专业能力》核心讲义(教育规划)【圣才出品】

助理理财规划师（三级）《专业能力》核心讲义第三章教育规划一、客户教育需求分析（一）教育规划的必要性分析1．良好的教育对于个人意义重大随着市场对优质人力资本的需求增大，接受良好的教育成为提高自身本领和适应市场变化的重要条件。

较高的教育收益预期加上日渐增加的教育支出，使教育规划成为个人理财规划中的一项重要内容。

2．教育费用逐年增长随着人们对接受教育程度的要求来越高，教育费用也在持续上升，这使得教育开支的比重占家庭支出的比重越来越大。

通常我们用“教育负担比”来衡量教育开支对家庭生活的影响：教育负担比=届时子女教育金费用/家庭届时税后收入×100％。

3．高等教育金的特性与其他规划相比，子女教育金是最没有时间弹性与费用弹性的理财目标，因此更要预先进行规划，才不会使父母有因财力不足阻碍子女前进的遗憾。

①从时间弹性来看，一般子女到了l8岁就要步入大学，教育规划没有时间弹性。

②从费用弹性来看，高等教育费用相对固定，不管各家庭收入与资产状况如何，负担基本相同。

③从高等教育金的准备时间来看，子女高等教育金支付期与退休金准本期高度重叠。

（二）国内高等教育体系1．高等教育在我国具有重要的地位，一直是教育系统中发展最快的部分。

中国实施高等教育的机构为大学、学院和高等专科学校。

高等学校承担教学、科研和社会服务三大任务。

中国的高等教育包括普通高等教育和成人高等教育。

①普通高等教育分为专科教育（学制2～3年）、本科教育（学制4年）和研究生教育（包括硕士和博士学位）三个阶段。

②成人高等教育我国现行的成人高等教育包括以下类型：a．广播电视大学；b．职工高等学校；c．农民高等学校，（国力干部学院）；d．教育学院；e．独立函授学院；f．普通高校举办的函授部、夜大学、干部专修科、电大、函大、夜大、普通专科班。

2．学位制度我国的学位分为学士、硕士和博士3个级别。

①学士。

高等学校本科学生完成教学计划所规定的各项要求，其课程学习和毕业论文的成绩合格，授予学士学位。

2020年助理理财规划师《理论知识》：讲义(5)

2020年助理理财规划师《理论知识》：讲义(5）四、保险合同◆ 保险合同的概念·《保险法》第十条规定：“保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。

”---保险合同的当事人是投保人和保险人;---保险合同的内容是关于保险的权利义务关系。

◆ 保险合同的主体·保险合同的主体与一般合同的主体有所不同。

-当投保人与被保险人为同一人时：---保险人、投保人和被保险人是保险合同的当事人---受益人是保险合同的关系人-当投保人与被保险人不是同一个时：---保险人、投保人是保险合同的当事人---被保险人是保险合同关系人·投保人---指与保险人订立保险合同并按照保险合同负有支付保险费义务的人·投保人应具备的条件是---投保人须具有民事权利水平和民事行为水平---投保人须对保险标的具有保险利益的·投保人须与保险人订立保险合同并按约定交付保险费·保险人---保险人专门经营保险业务保险公司，是保险合同的一方当事人。

·保险人要求具备下列条件---作为保险人，要具备法定资格---保险公司须以自己的名义订立保险合同·被保险人---被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人能够为被保险人·被保险人的成立应具备的条件是---被保险人须是财产或人身受保险合同保障的人---被保险人须享有保险金请求权◆ 保险合同的关系人·受益人---《保险法》第22条规定：“受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人能够为受益人。

”·受益人的成立应具备的条件是---必须由被保险人或投保人指定---必须是享有保险金请求权的人◆ 保险合同的客体·保险合同的客体是投保人于保险标的上的保险利益·投保人对保险标的理应具有保险利益·投保人对保险标的不具有保险利益的保险合同无效◆ 保险合同的内容·狭义：指保险合同当事人依法约定的权利和义务·广义：指以双方权利义务为核心的保险合同的全部记载事项·保险合同内容的构成---主体部分：包括保险人、投保人、被保险人、受益人及其住所---权利义务部分：包括保险责任和责任免除、保险费及其支付办法、保险金赔偿或者给付办法、保险期间和保险责任的开始、违约责任等---客体部分：保险合同的客体是保险利益，财产保险合同表现为保险价值和保险金额;人身保险合同表现为保险金额。

助理理财规划师培训讲义：专业能力5投资规划

助理理财规划师培训讲义：专业能力5第五章投资规划本章重点：1．理解投资规划的定义和分类2．掌握正确的投资观念3．了解投资规划的流程4．掌握投资工具的特点及交易规则5．掌握投资咨询工作的具体流程本章难点1、投资与投资规划的关系2、投票投资的分析方法3、共同基金的净值分析法4．私募基金的特点与优势5．投资型信托的特点6．外汇的掉期交易、远期交易和期权交易7．三角套汇8．远期利率协议9．货币互换10．利率互换11．期权的收益第一节投资规划概述一．投资与投资规划（一）投资1．投资的定义。

经济学对投资的定义是：牺牲或放弃现在可用于消费的价值以获取未来更大价值的一种经济活动。

２．投资的分类。

直接投资和间接投资３．金融休系中的投资部门。

（１）商业银行业务（２）保险业务（３）证券业务（４）资产管理业务（二）投资规划投资规划是根据客户投资目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助客户实现理财目标的过程。

（三）投资规划与理财规划投资规划是理财规划的一个组成部分；投资是实现其它财务目标的重要手段。

二．投资规划的流程（一）客户分析（二）资产配置（三）证券选择（四）投资实施（五）投资评价三．树立正确的投资观念１．收益和风险均衡的观念２．长期的观念３．价值投资的观念４．成本的观念５．尊重市场的观念第二节客户信息的收集与整理一．与投资相关的客户信息（一）反映客户现有投资组合的信息（二）反映客户风险偏好的信息（三）反映客户家庭预期收入情况的信息（四）反映客户投资目标的各项相关信息二．客户信息资料的整理与分析（一）客户资料整理（二）客户资料分析１．分析客户投资相关信息（１）分析相关财务信息（２）分析宏观经济信息（３）分析客户现有的投资组合信息（４）分析客户的风险偏好状况（５）分析客户家庭预期收入信息２．分析客户未来各项需求。

（１）投资目标具体化为投资规划目标（２）根据客户的财务状况和期望目标拟定客户的投资目标①将投资目标进行分类②将各个投资目标进行排序（３）确定各个投资目标的投资资金的数额和投资时间（４）初步拟定投资目标后征询客户确认（５）定期评价投资目标３．确定客户的投资目标（１）将投资目标按实现时间进行分类①短期目标②中期目标③长期目标（２）确定投资目标的原则①具有现实可行性②要具体明确③投资期限要明确④要有时间弹性和金额弹性⑤要与客户总体理财目标一致⑥要与其它目标相协调⑦要兼顾不同期限和先后顺序（３）投资的约束条件①流动性②投资的可获取性③税收状况④特殊需求第三节投资工具第一单元股票一．股票及其相关概念（一）股份制度与股份公司１．股份制度２．股份公司（二）股票的定义股票是一种有价证券，是股份有限公司在筹集资本时向出资人公开发行的，代表持有人对公司的所有权，并根据所持有的股份数依法享有权益和承担义务的可转让的书面凭证。

助理理财规划师培训讲义：专业能力6养老规划

助理理财规划师培训讲义：专业能力6第六章退休养老规划本章重点：1．我国的养老保险制度2．企业年金的含义3．我国的企业年金制度4．商业养老保险5．我国的基本医疗保险本章难点：1．我国的养老保险制度2．企业年金3．我国的企业年金制度4．如何选择养老保险产品第一节收集客户信息一、家庭结构落千丈随着现代化的完成,家庭小型化已成为基本模式或标准典范.家庭结构和规模的变化对退休养老规划有重要的影响.就中国目前的情况而言,家庭往往都是三口之家.子女目前压力较大,很多父母并不希望子女为自己养老,“养儿防老”的理念发生了变化,早做退休养老规划变得十分必要.二、预期寿命人们的预期寿命是退休养老规划中首先要考虑的问题.预期寿命长，则应多准备退休基金的储备.所以说活的太长也是一种”风险”.根据中国保监会2005年12月31日颁布的《中国人寿保险经验生命表》, 非养老金业务表男性平均寿命为76.7岁，较原生命表提高了3.1岁，女性平均寿命为80.9岁，较原生命表提高了3.1岁.养老金业务表男性平均寿命为79.7岁,较原生命表提高了4.8岁;女性平均寿命为83.7岁，较原生命表提高了4.7岁。

三、退休年龄国家法定的企业职工退休年龄是男年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁。

从事井下、高温、高空、特别繁重体力劳动或其他有害身体健康工作的，退休年龄男年满55周岁,女满45周岁，因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满50周岁，女年满45周岁。

四、影响退休养老规划其他因素退休后的收入来源渠道有以下几个，即基本养老金、企业年金、商业性养老保险金、投资收益等。

退休基金是指个人为储备退休基金而自己建立的退休基金，并非通常所说的社保基金。

通货膨胀率也是退休养老规划要考虑的内容。

客户现有资产的状况也是影响退休养老规划的重要方面。

第二节提供咨询服务第一单元我国的养老理念及退休养老规划的必要性一、退休养老规划的概念退休养老规划是为了保证客户在将来(退休时)有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在（35岁左右）开始积极实施的理财方案。

助理理财规划师培训讲义：专业能力4保险规划

助理理财规划师培训讲义：专业能力4第四章风险管理和保险规划本章重点：1．风险相关知识2．保险产品分类3．人身保险合同条款本章难点：1．原保险、共同保险、重复保险和再保险的定义与区别2．可保利益的适用时限3．近因原则的运用4．损失补偿原则5．足额保险、不足额保险与超额保险的区分与理赔第一节收集客户信息客户通常具有以下特征：1．对保险产品的保障性需求大于投资性需求。

2．对保险条款不太了解。

3．大多数有较为迫切的购买保险的需求。

第二节提供咨询服务第一单元保险基础知识一、风险(一)风险的概念是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的随机不确定性。

(二)风险的特征1、客观性2、普遍性3、不确定性4、可测性5、发展性（可变性）(三)风险的构成要素1、风险因素，2、风险事故，3、风险损失，4、风险载体。

(四)风险的种类1、根据风险未来的不确定性，风险可划分为：投机风险—指既可能产生收益也可能造成损失的风险。

纯粹风险---指只会产生损失而不会导致收益的风险。

2、根据风险的起因，风险可划分为：自然风险----指由于自然原因引起的风险；社会风险----指由于人为原因引起的风险。

3、根据风险所涉及和影响的范围划分，风险可划分为：基本风险----指特定的社会个体所不能控制或预防的风险；（地震、洪水、海啸、经济衰退等）特定风险----指与特定的社会个体有因果关系的风险。

（火灾、暴炸、盗窃以及相应的法律责任）4、根据风险损失的后果来划分，风险可划分为：人身风险----指生命和健康方面风险；财产风险----指个人、家庭或企业的财产发生损失的风险。

责任风险----指由于人们的过失或侵权行为导致他人的财产损失和人身伤亡负有经济赔偿责任的风险；信用风险----指人们在经济交往过程中，权利人和义务人之间由于一方违约或犯罪导致对方损失的风险。

（五）风险对财务状况的影响１．在风险客观存在的情况下，为保证人们的生产和生活正常延续与进行，人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击。