中青旅(600138)2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数

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中青旅控股股份有限公司财务报告分析

经营能力—纵向比较
✓从横向上观察公司应收帐款周转率、 ✓净资产周转率、总资产周转率可以看出：
✓中青旅的经营能力比较强， ✓资产管理效率相当高，
✓而且其曲线处于逐年上升的趋势， ✓可见潜力非常大。
✓从横向上观察公司应收帐款周转率、净资产周转率、总资产周转率可以看出：中青旅的经营能力比较强，资产管理效率相当高，而且其曲线处于逐年上升的趋势，可见潜力非常大。
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读安全书，做安全人。体系有效运行，销售蒸蒸日上。20 .10.3 20.1 0.308 :280 8:28:4508:28:4 5Oct- 20
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同心协力，提高品质。2020年10月 3日星期六8 时28分 45秒 Satur day, October 03, 2020
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人民消防人民办，办好消防为人民。 08:28 :450 8:28:4508:2810 /3/2 020 8:28:45 AM
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做好安全工作，树立企业形象。20. 10.30 8:28:4508 :28O ct-20 3-Oct -20
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绊人的桩不在高，违章的事不在小。 08:28 :450 8:28:4508:28Saturday, October 03, 2020

中青旅财务报表综合分析表

对比来说，国旅可能由于11年日本地震和国际动乱的影响比较大，因此低于中青旅的指标。中青旅的营业利润率则是平稳中微落。总体来说，

中青旅主营业务获利的水平不错，追究其原因可能是市场环境因素所致。 2、成本费用利润率

上图可以看到中青旅的成本费用率09年到11年有缓慢下降的趋势，进一步分析收入成本变化可以得知，有所下降是因为利润总额有所下降，营业成本增加所致。

对比国旅来看，虽然中青旅开始低于保利，但是总体趋势是走势好的，而国旅却是在10年陡然下降，可见中青旅在成本费用管理方面要优于国

旅。

3、每股收益

整体来看，两公司在09年到10年的基本每股收益都在增长。说明公司为投资者获得收益的能力在增强。报告期内，中青旅数据大于国旅的原

因在于其每股股价较高，在考虑了每股未分配利润之后，数据反映的盈

利能力中青旅优于国旅。

1、营业收入增长率

由图可以看出，09年中青旅主营业务收入增长率很大，而10年降到负增长，11年增长率又陡增。而国旅主营业务收入增长率从09年到11年增长速度都是急速下降。总体来看，中青旅的主营业务收入增长率远远高于国旅，即中青旅产品处于成长期，发展空间很大。

2、总资产增长率

总资产增长率是企业本年总资产增长额同年初资产总额的比率，反映企业本期资产规模的增长情况。09-11年中青旅的总资产增长率始终高于国旅，并在10年出现较大增长，可是10年以后又有一定幅度下滑，表明中青旅还有待于提高其经营实力，扩大发展以增强其竞争实力。部分数据来源（附件） 1.以上数据来源于新浪财经网

2.中青旅的资产负债表（2009-2011年）

中青旅(600138)2015-2019年财务报表数据-原点参数

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
13
中青旅（600138）2015-2019年财务报表数据-原点参数
目录
公司基本信息资产负债表-BS（本币）资产负债表-BS（人民币）资产负债表-BS（美元）利润表-IS（本币）利润表-IS（人民币）利润表-IS（美元）现金流量表-CF（本币）现金流量表-CF（人民币）现金流量表-CF（美元）报表货币换算汇率表
报表期间： 2015-2019
内容
Leabharlann Baidu
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称公司英文名称公司简称股票代码交易所成立时间上市时间注册地址员工数
公司基本信息表
中青旅控股股份有限公司 CHINA CYTS TOURS HOLDING CO.,LTD. 中青旅 600138 上海证券交易所 1997-11-25 1997-12-03 北京市东城区东直门南大街5号 9761
公司简介
中青旅控股股份有限公司是中国一家旅游运营商。该公司主要从事旅行社业务，包括观光旅游、度假旅游、商旅管理和入境旅游。该公司还从事信息技术（IT）产品销售与技术服务、整合营销服务、乌镇等景区开发与运营业务、酒店业务、房地产销售和房屋租赁业务。该公司在国内与海外市场开展业务。

国中水务(600187)2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数

公司简介
黑龙江国中水务股份有限公司主要从事自来水销售、污水处理、工程技术咨询服务以及相关设备销售业务。此外，该公司还提供工程总包及运营等服务。该公司主要在中国的东北、华北、华东、华南、华中、西北和西南地区开展业务。
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
报表期间： 2016-2020
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称公司英文名称公司简称股票代码交易所成立时间上市时间
注册地址
员工数
公司基本信息表
黑龙江国中水务股份有限公司 HEILONGJIANG INTERCHINA WATER TREATMENT CO.,LTD. 国中水务 600187 上海证券交易所 1998-11-03 1998-11-11 黑龙江省齐齐哈尔市龙沙区卜奎大街与龙华路交汇处（新玛特
购物休闲广场）03单元25层8号 796
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
13
国中水务（600187）2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数
wenku.baidu.com
目录
公司基本信息资产负债表-BS（本币）资产负债表-BS（人民币）资产负债表-BS（美元）利润表-IS（本币）利润表-IS（人民币）利润表-IS（美元）现金流量表-CF（本币）现金流量表-CF（人民币）现金流量表-CF（美元）报表货币换算汇率表

中青旅发展历程、股权结构及营收结构分析(2021年)

。根据公告，2018年1月4日，中青旅控股股份100%国有产20%股份。变动后，中青旅的控股

2020年8月，公司收到光大银行转交的北京银保2020年4月15日至2020年12月30日，光大8,238,364股，占中青旅总股本1.14%，增持后光大集团直股，占中青旅总股本的21.14%。光大集团对中青旅的增持

图表83. 中青旅主要业务营收占比

10203040506070IT 产品销售与技术服务旅游产品服务企业会展服务景区综合经营酒店业房屋租金

房地产

(%)

。2011年至2019年，中青旅营业收6.61%。其中2018年和2019年的同比增速重新回到2020年新冠疫情爆发，据中青旅2020年年报数据显IT 产25.03亿元，与单三季度营收20.92亿元，单二季度营收13.54

图表85. 2019年中青旅净利润贡献结构

乌镇, 94%

其他, 6%

9成。公司公告显示，2020年一季度及四季度业绩均为亏损。由2019年的归母净利润进行分析。2019年中青旅实现归母净21.79亿元，同比增长14.39%，实现净利66%测算，乌镇对中青旅归母净利润的占比已乌镇营收、净利润、客流量同比下降63.53%、83.22%、67.11%。

图表87. 乌镇收到政府财政补助情况

。中青旅主要业务80%左右的水平，毛利率最低的是旅游产品服的水平，2020年毛利率增长至14.12%。景区业务不仅实现2019年达8.63%。2016年至20202020年因疫情的影响乌镇获得约3.30亿元补助。由于

图表89. 乌镇接待游客人次情况

中衡设计(603017)2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数

报表期间： 2016-2020
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称公司英文名称公司简称股票代码交易所成立时间上市时间注册地址员工数
源自文库序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
13
中衡设计（603017）2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数
目录
公司基本信息资产负债表-BS（本币）资产负债表-BS（人民币）资产负债表-BS（美元）利润表-IS（本币）利润表-IS（人民币）利润表-IS（美元）现金流量表-CF（本币）现金流量表-CF（人民币）现金流量表-CF（美元）报表货币换算汇率表
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
公司基本信息表
中衡设计集团股份有限公司 ARTS Group Co., Ltd 中衡设计 603017 上海证券交易所 1995-04-14 2014-12-31 苏州工业园区八达街111号 3258
公司简介
中衡设计集团股份有限公司（原名：苏州工业园区设计研究院股份有限公司）是一家主要提供设计与工程综合服务的中国公司。该公司主要从事建筑领域的工程设计、工程总承包、工程监理及项目管理业务。该公司业务涵盖公共、民用建筑和工业建筑等领域。该公司在中国国内市场开展业务。

中青旅财务分析报告

1. 引言

本报告对中青旅（中国青年旅行社，以下简称“中青旅”）的财务状况进行了分

析和评估。中青旅是中国最大的旅行社之一，拥有广泛的业务领域和客户群体。通过对中青旅的财务数据进行深入分析，可以为投资者、管理层和利益相关者提供关于中青旅经营状况和潜在投资机会的有价值的信息。

2. 财务报告概览

中青旅提供的财务报告包括资产负债表、利润表和现金流量表。下面对这些报

告的关键信息进行摘要和分析。

2.1 资产负债表

资产负债表是对企业在特定日期上的资产、负债和所有者权益的总体情况进行

概括的会计报表。根据中青旅最新的资产负债表数据，以下是其中的一些重要指标：•总资产：XXX亿元

•总负债：XXX亿元

•所有者权益：XXX亿元

在过去的一年中，中青旅的总资产略有增加。这可能表明企业规模的扩大以及

对新业务领域的投资。总负债也有一定增长，但所有者权益的增长幅度更高，显示中青旅的财务稳定性有所提升。

2.2 利润表

利润表是对企业在一定期间内的收入、成本和利润等情况进行概括的会计报表。以下是中青旅最新的利润表数据的要点：

•总收入：XXX亿元

•总成本：XXX亿元

•净利润：XXX亿元

中青旅在过去的一年中取得了可观的利润。总收入略有增长，但总成本的增速

更高，导致净利润的增长幅度相对较低。需要进一步研究中青旅的业务模式和成本结构，以找到提高利润率的方法。

2.3 现金流量表

现金流量表是对企业在一定期间内收入、支出和现金流动情况进行概括的会计

报表。以下是中青旅最新的现金流量表数据的要点：

•经营性现金流量净额：XXX亿元

中青旅财务报表分析

中青旅股份有限公司财务报表分析

学号：290607208 姓名：姜璐（现金流量表、比率分析）学号：290607229 姓名：罗雪（资产负债表、利润表）

学号：290607214 姓名：甄妮（背景分析、审计报告措辞）学号：290607220 姓名：杨燕飞（杜邦分析综合分析）

院（系）：商学院

专业：旅游管理

2012年06月

一、背景分析

（一）、背景资料

1、公司简介

中青旅控股股份有限公司是以中国青年旅行社总社（现已更名为中国青旅集团公司）作为主发起人，通过募集方式设立的股份有限公司，1997年11月26日公司创立, 12月3日公司股票在上海证券交易所上市，是我国旅行社行业首家A股上市公司、北京市首批5A级旅行社，现有总股本4.1535亿元。

公司法定中文名称：中青旅控股股份有限公司（简称：中青旅）公司法定英文名称为：CHINA CYTS TOURS HOLDING CO.,LTD

公司英文名称缩写：CYTS

公司法定代表人、董事长：张骏

公司总裁：张立军

公司注册地址：北京市东城区东直门南大街5号

公司办公地址：北京市东城区东直门南大街5号中青旅大厦

股票上市地：上海证券交易所

股票简称：中青旅

股票代码：600138

3、行业状况

2010 年全球国际旅游总数达到9.35 亿人次，比2009 年同期增长6.70%，比2008 年同期增加100 万人次。根据国家旅游局统计数据，“十一五”期间我国旅游业保持了平稳较快发展的良好势头：国内旅游人数年均增长12%；入境过夜旅游人数年均增长3.5%；出境旅游人数年均增长19%；全国旅游业总收入年均增长15%；居民人均出游率达1.5 次；旅游消费对社会消费的贡献超过10%。2010 年，中国已跃居全球第三大入境旅游接待国和第四大出境旅游消费国。

中青旅业务数据

营业数据

(千元)200420052006接待游客(千人次)1,372.51,480.61,590.0其中：散客366.0201.0325.0

占比26.67%13.58%20.44%团队1,006.01,280.01,265.0占比73.30%86.45%79.56%营业收入54,94057,17062,810其中：散客21,51012,34021,260团队32,42044,83041,550其他1,01000 ARPU(元/人次)40.0338.6139.50

其中：散客58.7761.3965.42团队32.2335.0232.85营业利润37,59043,20051,700营业利润率68.42%75.56%82.31%净利润35,96012,6902,540净利润率18.77%22.20% 4.04%

门市价团队结算

价结

扣率门市价

乌镇603558.33%100

西塘453577.78%60同里603558.33%80甪直452044.44%60南浔453577.78%60

100

提价前

70.00%

古镇

周庄6042

提价后

团队结算

扣率

价

3535.00%

5050.00%

2525.00%

2033.33%

3543.75%

1220.00%

1525.00%

财务报表分析--中青旅

财务报表分析

一、公司简介

（一）公司的光辉历程

中青旅控股股份有限公司（简称中青旅）是以共青团中央直属企业中国青旅集团公司为主发起人，通过募集方式设立的股份有限公司，1997年11月26日公司创立，12月3日公司股票在上海证券交易所上市，是我国旅行社行业首家A股上市公司(股票代码：600138）、北京市首批5A级旅行社，现有总股本7.2384亿元。

作为中国旅游行业的领先品牌和综合运营商，中青旅坚持以创新为发展的根本推动力，不断推进旅游价值链的整合与延伸，在观光旅游、度假旅游、会奖旅游、差旅管理、景区开发、酒店运营等领域具有卓越的竞争优势。中青旅旗下拥有中青旅会展、乌镇、山水酒店、遨游网、百变自由行等一系列国内知名旅游企业和产品品牌，在北京、上海、东京、温哥华、香港、广州、天津、南京、杭州、深圳等海内外三十余个核心城市设有分支机构。

目前，中青旅已达到年接待游客突破150万人次，营业收入80多亿元的经营规模，正矢志成为一家具有卓越品牌形象、拥有领先市场份额、跨地域、跨产业链运营的国际化现代旅游集团。

（二）公司前十位持股股东

（三）公司高管

高管成员

董事会成员

监事会成员

（四）公司的关联方

中青创益投资管理有限公司（中青旅子公司）

简介：公司于2003年6月19日在北京市西城区国英园１１号楼注册成立，

（行政区号110102，邮政编码100035）,公司成立之初主要经营投资管理；项目投资；投资咨询；房地产开发；自有房产的物业管理；技术开发、技术转让；销售百货、建筑材料、五金交电。（其中房地产开发需要取得专项审批之后，方可经营），注册员工人数为35人，注册资本5000万元人民币。

中青旅控股股份有限公司财务分析

作者：牛永海

来源：《商情》2013年第05期

【摘要】财务分析是以企业财务报告反映的财务指标为主要依据，对企业的财务状况和经营成果进行评价和剖析，以反映企业在运营过程中的利弊得失、财务状况及发展趋势，为改进企业财务管理工作和优化经济决策提供重要的财务信息。

本文以中青旅控股股份有限公司2008年度、2009年度和2010年度的一、公司基本情况介绍

中青旅控股股份有限公司是由中国青年旅行社总社作为主发起人，采用社会募集方式设立的股份有限公司。

中青旅主要从事旅游、高科技、风险投资、证券行业的投资；旅游景点、项目、基础设施的建设及配套开发；旅游客运业务；汽车租赁；电子产品、通信设备开发、销售；旅游商品的零售和系统内的批发等。

二、公司财务指标计算及相关财务分析

（一）偿债能力分析

1.短期偿债能力分析

流动比率分析：流动比率是流动资产对流动负债的比率，用来衡量企业流动资产在短期债务到期以前，可以变现为现金用于偿还负债的能力，比率为2时较为适当。中青旅08—10年流动比率分别为1.18、1.49、1.23，从数据中可以看出中青旅的流动比率偏低，主要是真正可用来偿债的现金和存款短缺。

速动比率分析：速动比率是速动资产对流动负债的比率，用来衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力，比率为1时较为适当。中青旅的比率都维持在1以下，说明企业偿债能力一般。

2.长期偿债能力分析

资产负债率分析：资产负债率反映总资产中有多大比例是通过借债得来的，资产负债率越高，说明企业的长期偿债能力就越弱，债权人的保证程度就越弱，比率在40%—60%时较为适当。中青旅的资产负债率比较合理、稳健，2010年资产负债率较前两年提高主要是受经济危机影响，该企业的长期偿债能力虽然不强，但是该企业的风险系数却较低，对债权人的保证程度较高。

600138中青旅2022年行业比较分析报告

中青旅2022年行业比较分析报告

一、总评价

得分31分，结论较差

二、详细报告

（一）盈利能力状况

得分16分，结论极差

中青旅2022年净资产收益率(%)为-5.64%，低于行业极差值-5.5%。总资产报酬率(%)为-1.63%，低于行业较差值0.5%，高于行业极差值

-3.2%。销售(营业)利润率(%)为-8.52%，低于行业较差值-5.4%，高于行业极差值-12.4%。成本费用利润率(%)为-7.74%，低于行业极差值-4.9%。资本收益率(%)为-65.17%，低于行业极差值-3.9%。

盈利能力状况

（二）营运能力状况

得分51分，结论一般

中青旅2022年总资产周转率(次)为0.37次，高于行业平均值0.3次，低于行业良好值0.6次。应收账款周转率(次)为3.01次，低于行业较差值3.1次，

高于行业极差值2.1次。流动资产周转率(次)为1.03次，高于行业平均值0.6次，低于行业良好值1.1次。资产现金回收率(%)为-1.78%，低于行业较差值-0.5%，高于行业极差值-2.5%。存货周转率(次)为2.52次，低于行业平均值3.8次，高于行业较差值1.2次。

营运能力状况

（三）偿债能力状况

得分46分，结论较差

中青旅2022年资产负债率(%)为53.87%，优于行业良好值58.0%，劣于行业最优值53.0%。已获利息倍数为-1.11，低于行业极差值0.4。速动比率(%)为61.24%，低于行业较差值86.8%，高于行业极差值58.1%。现金流动负债比率(%)为-4.78%，低于行业较差值-1.9%，高于行业极差值

中国神华(601088)2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数

资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
公司基本信息表
中国神华能源股份有限公司 China Shenhua Energy Company Limited 中国神华 601088 上海证券交易所 2004-11-08 2007-10-09 中国北京市东城区安定门西滨河路22号 75620
公司简介
中国神华能源股份有限公司是一家主要从事港口业务的中国公司。该公司还从事煤炭与电力生产与销售业务，铁路及船舶运输，以及煤制烯烃（CTO）业务。该公司主要煤炭产品为动力煤和焦煤。该公司的产品用于电力、冶金及化工及建材等各个行业。该公司于国内市场及海外市场销售其产品。
报表期间： 2016-2020
内容
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— 本币为公司财报原始的货币
公司名称公司英文名称公司简称股票代码交易所成立时间上市时间注册地址员工数
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
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中国神华（601088）2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数
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600138中青旅2022年财务分析结论报告

中青旅2022年财务分析综合报告

一、实现利润分析

2022年利润总额为负54,119.21万元，与2021年的9,324.86万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损54,119.21万元。企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。营业收入大幅度下降，企业也出现了较大幅度的经营亏损，企业经营形势迅速恶化。

二、成本费用分析

2022年营业成本为538,856.03万元，与2021年的703,790.21万元相比有较大幅度下降，下降23.44%。2022年销售费用为65,803.08万元，与2021年的82,102.37万元相比有较大幅度下降，下降19.85%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2022年销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。2022年管理费用为66,099.67万元，与2021年的65,502.3万元相比变化不大，变化幅度为0.91%。2022年管理费用占营业收入的比例为10.3%，与2021年的7.59%相比有较大幅度的提高，提高2.72个百分点。在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。2022年财务费用为21,662.17万元，与2021年的19,400.56万元相比有较大增长，增长11.66%。

三、资产结构分析

2022年应收账款出现过快增长。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2021年相比，资产结构偏差。

险资举牌回头看

安邦人寿招商银行
16.27 18.36 19.07 19.84 17.09 19.5 20.4
19.28 21.33 21.49 21.79 7.79 7.24 7.57 7.50 7.03 7.74 7.67 8.11 7.02
2.46 2.07 1.40 0.73 2.29 1.92 1.31 0.68 2.22 1.82 1.21 0.59
2015.12.10 2014.05.01 2014.12.19 2016.09.14 2015.07.09 2016.04.19
14.10
10.72
14.60
5.00
5.00
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14.10
10.72
14.56
5.00
5.00
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山东胜利
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24.39
当前持股比例（%）
24.39
第一大股东名称（%）
前海人寿
第一大股东持股比例（%）
24.29
前海人寿韶能股份 2015.08.13
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中炬高新 2015.09.29
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