项目宣传档案管理及款项拨付程序

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计量款拨付程序

计量款拨付程序根据河南省交通厅公路局豫公路财【2004】155号文《河南省省公路系统资金拨付暂行办法》的要求，为规范项目资金的拨付程序，加强资金拨付的管理和监督，确保资金的合理、安全使用，提高资金的使用效益，特此明确如下具体审批程序。

1、项目资金拨付原则：各项预算资金或项目资金的拨付要严格按照省局《河南省公路系统资金拨付暂行办法》和《河南省交通厅公路管理局关于在全省公路系统实行“阳光财务”的实施意见》的规定办理。

资金拨付坚持“按预算、按计划、按合同、按进度以及专款专用”的原则，做到资金拨付程序的公开、透明、规范。

2、项目资金的审批程序：项目资金包括纳入预算管理的建设项目资金，交通部补助资金、省补助资金、自筹资金等其他专项资金，由局计划科在根据项目进度、合同、协议以及结算凭证，审核完计量支付资料后，提出用款计划，报局财务科审核、平衡，以便安排资金支出计划后反馈给用款部门。

其审批程序为：项目实施后局由项目部进行招投标、局计划科并负责办理政府采购手续，项目资金的拨付由计划科提出资金拨付意见，项目部领导及资金管理小组审签后，报局财务科审核办理。

3、项目资的拨付：施工单位需提供中标通知书、合同、计量、完税凭证等到财务科进行办理，经办的会计人员根据审批后的资金拨付计划，在扣除工程预付款、质量保证金等后，对施工单位所提供的付款资料进行审核，审核无误后，制作会计凭证，交由出纳人员到财政部门办理资金拨付手续。

工程竣工决算（财务决算）为进一步加强公路建设项目财务管理，严格控制建设成本，及时办理资产移交手续，确保国有资产安全高效，按照财政部《基本建设财务管理规定》公路建设项目竣工后，工程竣工决算应遵循以下原则。

一、建设项目完工时，建设单位要认真做好各项帐务、物资、财产、债权债务、投资资金到位情况，做到工完料清，帐实相符。

各种材料、物资、设备、施工机具等要逐项清点核实，妥善保管，按照国家规定处理，不准任意侵占。

二、公路建设项目竣工后，应按照（交财发[2000]207号）文件交通基本建设项目竣工决算报告编制办法编制竣工决算报告。

资金拨付审批流程财务管理制度

资金拨付审批流程财务管理制度一、目的为加强公司的财务管理，规范资金拨付审批流程，确保资金的合理使用，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内部各部门的资金拨付审批流程。

三、职责1.财务部：负责资金的审核、拨付及账务处理；负责编制资金使用计划；负责监督资金使用情况。

2.使用部门：根据部门预算，提出资金使用申请；负责资金的使用和监督。

3.审批部门：对公司资金的拨付和使用进行审批，确保资金的合理、有效使用。

四、流程1.财务部编制资金使用计划：根据公司的年度预算和各部门的需求，编制资金使用计划，报审批部门审批。

2.使用部门提出资金使用申请：根据部门预算和实际需求，填写资金使用申请单，报审批部门审批。

3.审批部门审批资金使用申请：审批部门根据资金使用计划和使用部门的申请，进行审批。

审批部门可以对资金使用计划进行调整，确保资金的合理分配。

4.财务部审核资金使用申请：财务部对使用部门提交的资金使用申请进行审核，核实资金的用途、金额等是否符合规定。

5.财务部拨付资金：财务部根据审批部门的批复，进行资金的拨付。

资金拨付后，财务部进行账务处理，并监督资金的使用情况。

6.使用部门使用资金：收到资金的部门应按照批准的用途合理使用资金，并对资金的使用情况进行监督。

7.财务部定期审计：财务部定期对各部门的资金使用情况进行审计，确保资金的合理使用。

五、内部审计为了保证资金拨付审批流程的顺利进行，公司应当设立内部审计部门，定期对财务部门和其他使用资金的部门进行审计。

内部审计部门应当定期对财务报告、资金使用记录和资金拨付审批记录进行审查，以确保资金的合规使用。

六、信息公开与透明度公司的资金拨付审批流程应当公开透明，让员工了解公司的财务状况和资金使用情况。

公司应当定期公开财务报告，让员工了解公司的收入、支出和资金使用情况。

七、责任追究如果发现在资金拨付审批流程中存在违规行为，如挪用资金、贪污资金等，公司应当依法追究责任。

对于违反本制度的行为，公司应当依法进行处理，如罚款、开除等。

项目工程进度款、预付款等支付流程和结算管理办法

项目工程进度款、预付款等支付流程和结算管理办法项目工程进度款和结算管理办法一、目的：理清流程，确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。

督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报，提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。

二、适用范围：本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。

三、术语和定义：工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。

工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。

四、原则：多级审核原则：承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。

时效性原则：各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在7天内审核完毕，提交业主审核。

承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司，如每月30日，进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。

准确性原则：各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。

表格统一原则：工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。

完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。

一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。

材料款拨付流程

工程月进度割算、资金拨付流程为规范工作流程、保证工程进度，确保资金安全有效的使用，结合工程实际情况，特制定本流程：一、施工单位提报1、施工单位每月20日前将工程进度割算所需要的工程量确认单、形象进度表、工程量计算书（电子版）、洽商、签证等相关资料报代建单位审核，并提报工程项目进度资金审批表，每月25日之前将上述材料经代建单位审核后提报项目部造价人员；2、施工单位申报的工程进度必须是当月实际完成并经代建单位验收的实际工程量，申请的进度资金审批表必需按照合同约定的付款时间、付款比例申请，杜绝超报、虚报行为；二、代建单位审核1、代建单位根据施工单位提报进度资金审核表及工程进度割算资料，依据验收合格的工程量进行工程进度及工程割算的审核；2、代建单位应将本月审核的工程进度款控制在施工合同规定的范围内；3、代建单位审核施工图纸范围内的资料时，施工单位需提供工程量确认单、形象进度表、进度割算书，项目总监复核后签字盖章；4、代建单位审核施工图纸范围以外的变更资料时，施工单位需依据合同约定单独提报，必须有完整、准确的变更通知单或工程洽商单、工程签证单，否则不予接受。

工程变更内容必须详细说明工程变更原因及变更部位，工程签证必须以实事求是、公平公正的原则，必要时附简图，标明几何尺寸、标高等数据，须满足工程进度割算及工程结算的要求，不得笼统签注工程量。

工程洽商单、工程签证单必须有建设单位、代建单位、施工单位签字盖章。

5、代建单位将洽商、签证及资金审核表经项目总监核实并确认后交工程科审核；三、项目部造价人员审核1、项目部造价人员接收经代建单位审核工程进度资料及进度资金审核表是否达到工程进度割算相关资料的要求，如达不到要求及时向相关单位反馈。

2、项目部造价人员根据提报的相应资料进行复核，对已完工程量、工程割算资料及完成投资情况进行确认，同时根据合同约定提报工程本月进度款，核实确认后报财务负责人审核；3、财务负责人复核确认后提报财政评审中心审核；4、财政评审中心审核确定后由项目部造价人员按财政评审中心批准的进度款在建设中心项目管理系统中发起资金计划后经中心相关人员审核；5、资金计划最后经中心领导审批完成后，由财务人员列资金计划提报财政局经建处审批，财政审批完成后由中心财务人员通知施工单位办理拨款手续；。

六、工程进度款及结算支付业务流程...

第一章房地产开发的组织结构1、在制定项目的各项制度前，首先假设了企业关于房地产开发的组织结构，然后确定人员责任制。

2、在制定房地产开发的组织结构时，考虑到我公司目前将有两个新开项目和一个装修项目，建议公司设与项目开发相应的臵职能管理部门和相应人员，对各项目部进行指导、监督、检查、服务和考核。

公司设臵职能管理部门应包括：开发部、工程部、成本部、市场部。

其中工程部设总工一名，即总工办并入工程部。

3、项目部根据个项目大小需要，企业委托项目经理一名，总工一名、土建工程师若干、水暖、电气工程师各若干名、资料员一名。

总结：房地产开发的组织结构大致如下(总体采用矩阵式组织结构，各部门内为线性管理结构) 房地产开发的组织结构项目部组织结构第二章、各部门职责1、工程部工作职责一、负责项目方案管理工作1、项目规划方案编制2、组织编制总体规划、景观、建筑、装修装饰方案等设计任务书；3、组织甄选规划、建筑、景观以及装修装饰等方案设计单位；4、组织项目规划、建筑、景观以及装修装饰等方案评审；5、方案设计单位，深化并完成各项方案及初步设计；二、工程项目技术管理1、协调设计单位按时完成施工图设计，对施工图进行审核和确认；2、组织施工图设计交底和图纸会审，协调解决施工中发现的施工图设计问题；3、对涉及质量、安全等关键部位的施工组织设计进行复核；4、跟进项目管理，及时做好施工图设计变更的管理工作；5、提供工程技术支持与指导，及时协助解决施工现场的疑难问题。

6、收集保管工程技术资料，及时组织移交公司相关部门和建设档案管理单位；7、配合招标及合同管理工作，及时确定施工技术参数、工艺要求、质量标准、验收办法等；三、工程计划管理1、根据项目总计划和建筑方案的出图计划，编制施工图出图计划；2、根据项目总计划编制施工进度总计划，并根据实际情况及时进行调整；3、根据施工进度总计划和现场施工进度计划，编制项目年度、季度、月度材料、设备采购计划；4、根据项目施工进度编制材料、设备、绿化苗木等进场计划；5、根据施工进度总计划和项目施工进度计划，编制设计、监理、勘察、图审、施工、材料设备、苗木采购等资金使用计划。

财农[2011]412号：关于印发《财政专项扶贫资金管理办法》的通知

关于印发《财政专项扶贫资金管理办法》的通知财农[2011]412号有关省、自治区、直辖市财政厅（局）、发展改革委、扶贫办，新疆生产建设兵团财务局、发展改革委、扶贫办：为贯彻落实《中国农村扶贫开发纲要（2011—2020年）》（中发〔2011〕10号）精神，进一步加强和规范财政专项扶贫资金使用与管理，促进提升资金使用效益，我们对《财政扶贫资金管理办法（试行）》（财农字〔2000〕18号）进行了修订，制定了《财政专项扶贫资金管理办法》，现印发给你们，请遵照执行。

附件：财政专项扶贫资金管理办法财政部发展改革委国务院扶贫办二○一一年十一月七日附件：财政专项扶贫资金管理办法第一章总则第一条为加强财政专项扶贫资金管理，提高资金使用效益，依据《中华人民共和国预算法》和国家有关扶贫开发方针政策等制定本办法。

第二条财政专项扶贫资金是国家财政预算安排用于支持各省（自治区、直辖市）农村贫困地区、少数民族地区、边境地区、国有贫困农场、国有贫困林场、新疆生产建设兵团贫困团场（以下简称各地）加快经济社会发展，改善扶贫对象基本生产生活条件，增强其自我发展能力，帮助提高收入水平，促进消除农村贫困现象的专项资金。

本办法所指扶贫对象是指根据中央扶贫标准、地方扶贫标准识别认定的农村贫困家庭、贫困人口。

第四条财政专项扶贫资金中的以工代赈资金依照发展改革委制定的有关以工代赈管理办法进行管理。

“三西”农业建设专项补助资金依照财政部会同国务院扶贫办制定的有关“三西”农业建设专项补助资金使用管理办法进行管理。

关于规范科技计划项目验收及办理无偿资助经费拨付程序

关于规范科技计划项目验收及办理无偿资助经费拨付程序第一篇：关于规范科技计划项目验收及办理无偿资助经费拨付程序关于规范科技计划项目验收及办理无偿资助经费拨付程序的通知各项目承担单位：为做好我市科技计划项目验收及政府无偿资助资金余额拨付工作，根据科技三项费用管理规定，以及市领导有关确实加强科技费用管理的指示精神，为规范科技计划项目验收，保证项目顺利实施及资助余额按期、合理拨付，特通知如下：1、所有市科技计划项目完成后，对项目资金的实际投入及经济指标完成情况，项目承担单位应委托有资质的会计师事务所进行专项审计。

由会计师事务所出具《厦门市科技计划项目专项审计报告书》（审计报告编制要求见附件1），并协助项目承担单位填报《厦门市科技计划项目资助资金拨付及核销申请审批表》（见附件2），审计费用由项目承担单位负责。

会计师事务所和注册会计师应遵循《中国注册会计师独立审计准则》和关于科技三项费用管理的规定，独立、客观、公正地履行审计职责，不得与委托单位串通，出具虚假的专项审计报告，否则将按《中国注册会计师法》予以惩处。

厦门市软科学研究计划项目不适用本条。

2、所有市科技计划项目在项目结束三个月内，项目承担单位必须填报《厦门市科技计划项目验收申请书》，并按其要求报送相关材料和专项审计报告。

3、项目验收材料经市科技局项目管理业务处审查、发展计划处审核，并确定验收主持部门后，依据科技计划项目合同书及项目立项申报资料等指标组织验收。

经验收的项目颁发《厦门市科技计划项目验收证书》。

4、项目审计完毕后，项目承担单位持《厦门市科技计划项目验收证书》、《厦门市科技计划项目专项审计报告书》及《厦门市科技计划项目资助资金拨付及核销申请审批表》，经科技局核对、并会同市财政局审定后，下达余额拨付通知。

5、各项目单位接到余额拨付通知后，到市科技局办公室办理项目资助余额的拨付手续。

附件：1、厦门市科技计划项目专项审计报告编制要求2、厦门市科技计划项目资助资金拨付及核销申请审批表厦门市科学技术局厦门市财政局二OO三年八月二十五日附件厦门市科技计划项目专项审计报告编制内容要求第一章报告内容一、说明部分：（一）说明委托方名称（被审计企业详细名称）及委托目的（审计目的）；（二）说明审计责任、审计依据。

文保项目资金拨付流程

文保项目资金拨付流程项目资金拨付流程。

项目资金拨付是指资金拨付方根据项目执行方的申请，将项目资金划拨到指定账户的过程。

在项目执行过程中，资金的拨付流程必须严格执行，以确保资金使用的透明度和合规性。

下面将详细介绍项目资金拨付的流程。

1. 申请资金拨付。

项目执行方在项目执行过程中，需要根据实际执行情况向资金拨付方提出资金拨付申请。

申请内容应包括资金用途、拨付金额、拨付时间等相关信息。

申请材料通常包括拨付申请表、项目执行进度报告、费用预算表等。

2. 资金拨付审批。

资金拨付方收到项目执行方的资金拨付申请后，将组织相关部门对申请进行审批。

审批内容主要包括项目执行进度是否符合要求、资金使用是否符合预算等。

审批通过后，资金拨付方将向财政部门提交资金拨付申请。

3. 资金拨付审核。

财政部门收到资金拨付申请后，将对申请进行审核。

审核内容主要包括项目执行方的资质、资金使用合规性等。

审核通过后，财政部门将下达资金拨付指令。

4. 资金拨付执行。

资金拨付指令下达后，资金拨付方将根据指令将项目资金划拨到指定的项目执行方账户。

资金拨付流程完成后，资金拨付方将向项目执行方发送资金拨付通知，并将资金拨付信息录入相关账务系统。

5. 资金使用监督。

资金拨付完成后，资金拨付方将对项目资金的使用情况进行监督。

项目执行方应及时向资金拨付方提交资金使用情况报告，并接受资金使用情况的审计。

资金拨付方也可以委托第三方机构对资金使用情况进行审计。

6. 结项结算。

项目执行完毕后，项目执行方将向资金拨付方提交项目结项报告。

资金拨付方将对结项报告进行审核，并进行项目结算。

结算内容包括项目执行情况评估、资金使用情况审计、结余资金处理等。

以上即是项目资金拨付的流程。

在整个流程中，各个环节都需要严格执行，确保资金使用的合规性和透明度。

只有这样，才能有效保障项目资金的安全和有效使用。

项目实施资金拨付流程

项目实施资金拨付流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

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单位资金拨付管理制度

单位资金拨付管理制度第一章总则第一条为规范单位资金拨付管理，严格控制资金使用，确保资金使用合规、稳健、有效，根据《中华人民共和国会计法》和其他相关法律、法规的规定，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位内所有资金拨付的相关工作，旨在保障单位资金的安全和有效运作，促进单位健康发展。

第三条本单位资金拨付管理实行统一领导、分级管理、专人负责的原则，各级管理人员要加强对资金拨付管理工作的监督和检查，确保资金使用合规、准确。

第四条资金拨付应当遵循公开、公正、公平的原则，实行科学决策、规范操作，确保资金使用的合理性和效益。

第二章资金拨付流程第五条资金拨付应当按照本单位的管理制度和相关程序进行，包括资金拨付申请、审批、拨付、使用、报销等环节。

第六条资金拨付程序如下：（一）资金拨付申请：负责资金申请的单位部门填写拨付申请表，附上相关证明文件，并报请财务部门审批。

（二）审批：财务部门对资金拨付申请进行审批，审批通过后，将资金拨付给拨款单位。

（三）拨付：财务部门将拨付款项转入拨款单位指定的账户。

（四）使用：拨款单位按照预算或拨款用途合理使用资金。

（五）报销：拨款单位按照规定程序进行资金的报销。

第七条资金拨付的程序应当严格按照预算法、会计法规定执行，不得违规操作。

第三章资金拨付管理责任第八条财务部门是单位资金拨付管理的主要责任部门，负责资金拨付的审批、拨付、监督和核查工作。

第九条财务部门应当建立完善的内部控制机制，包括资金拨付审批流程、账务核对机制等，确保资金使用的合规性和正确性。

第十条财务部门应当加强对各部门的资金使用情况的监督和检查，及时发现并解决资金使用中存在的问题。

第十一条各级管理人员应当加强对资金拨付管理工作的领导和监督，对违反规定的行为及时处理，确保资金拨付管理工作的顺利进行。

第四章资金拨付监督第十二条监察部门是单位资金拨付管理的监督部门，负责对资金拨付的合规性进行监督检查。

第十三条监察部门应当建立监督检查机制，对资金拨付流程、程序、用途等进行定期检查，发现问题及时处理。

档案保护资金管理规章制度模版

档案保护资金管理规章制度模版第一章总则第一条目的和依据为规范档案保护资金的管理，保护和有效利用档案资源，提高档案管理工作的科学化、规范化水平，根据《档案法》、《档案局档案保护资金管理办法》等法律法规以及上级机构的规定，制定本规章制度。

第二条适用范围本规章制度适用于我单位档案保护资金的申请、拨付、使用等相关管理工作。

第三条定义1. 档案保护资金：指用于档案保护和利用的专项资金。

2. 档案保护计划：指针对档案保护和利用工作所制定的计划。

3. 档案保护项目：指档案保护计划中具体的工作项目。

4. 拨付机构：指负责档案保护资金拨付的机构。

5. 使用部门：指接受档案保护资金拨付的部门。

第二章档案保护资金的申请和拨付第四条档案保护计划的编制使用部门根据档案保护和利用需求，按照规定的程序编制档案保护计划，并提交拨付机构审批。

第五条档案保护资金的申请1. 使用部门根据档案保护计划的编制情况，按照规定的格式向拨付机构申请档案保护资金。

2. 申请材料应包括：申请书、项目计划、预算表等相关资料。

3. 申请材料的提交时间和方式，按照拨付机构的要求执行。

第六条拨付机构的审核和拨付1. 拨付机构收到申请材料后，进行初审并组织专家评审。

2. 拨付机构根据评审结果，对申请材料进行审核，并根据可用资金情况进行资金拨付。

3. 拨付资金应及时通知使用部门，并根据使用部门的需求执行资金拨付。

第三章档案保护资金的使用管理第七条档案保护资金的使用范围档案保护资金用于以下范围：1. 档案保护设施的建设、维护和改造。

2. 档案保护设备的购置、维修和更新。

3. 档案著录、整理、排列和修复工作。

4. 档案数字化处理和数据管理工作。

5. 档案保护人员的培训和业务研修。

6. 档案保护宣传和推广工作。

7. 其他与档案保护和利用工作相关的支出。

第八条档案保护资金的使用流程1. 使用部门根据档案保护计划，编制使用方案并报拨付机构审批。

2. 使用方案应包括项目计划、预算表、实施方案等相关资料。

单位资金拨付流程制度

单位资金拨付流程制度下载温馨提示：该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

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工程款拨付管理程序

适用范围
适用于公司所有开发项目工程款拨付管理。
定义
职责
项目工程部负责工程款拨付。
确定开发项目后，工程部负责人指定一名工程师为该项目管理人员，负责该项目拨款管理。
工程部负责人指定一名工作人员负责工程部拨款记录，整理。
工作程序
工程部根据工程进展情况，列出工程款需求情况，要求详细列出工程款数量，工程款需求时间，财务部和项目经理根据项目公司情况进行审批。
工程款拨付管理程序
受控状态：____受控_________
发放编号：________________
生效日期：___2007-04-02____
版本/修改次第
更改页次/章节
编制
审核
批准
生效日期
1
2
3
4
4.1
4.2
4.3
5
5.1
5.2
5.35.4Fra bibliotek5.55.6
5.7
5.8
5.9
6
7
目
通过对工程款拨付进行管理，规范工程拨款行为，促进公司资金正常合理运用。
项目财务部根据资金需求情况筹措资金，比较融资成本。确保工程顺利进行。
施工单位根据工程进展情况向建设单位提出拨款申请
施工单位根据工程形象进度情况提交工程量完成清单。工程部审核
施工单位形象进度情况，预算部审核工程量计算情况
预算部根据工程量割算确定施工单位已完成工程量情况，将审核结果转交工程部
工程部根据工程实际需要和施工单位完成工程量，施工合同决定工程款支付额度。
根据工程款支付额度，工程部办理拨款会签，分别经预算，项目经理、集团公司审批（小额拨款根据集团公司董事局主席授权，由项目经理自行支付。）

工程款拨付工作流程

工程款拨付工作流程1．工程部根据施工合同有关条款约定，按照合同节点向财务部报月度工程用款计划；确定拨付款金额范围；并向财务部提供有关合同。

2．固定合同价的付款2.1施工完毕后，由工程部负责该项目的工程师组织相关人员对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量进行审核、确认、验收，并整理、填写联合验收单；2.2成本合约部在收到验收合格证明后，复核工程形象进度、已完工程量及到场材料设备数量，严格按双方签字盖章后认可的合同（协议）有关条款审核后，确认应拨付的工程用款，方能在工程拨款通知单上签字；2.3工程部负责对工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量进行审核确认；2.4财务部依据相关材料复核是否达到付款条件，审核拨付款额与资金使用计划的一致性，核实拨付款合计及应扣款项；2.5主管副总经理全面审核；2.6总经理审批；2.7财务部根据总经理签署的审批意见作为拨付款依据，进行工程款的拨付与扣除。

施工单位根据工程部及成本合约部核实后的工程款开具收据（分次拨款）或正式发票，财务部拨付款。

如未提供正式发票，需先扣除该工程款的一部分作为开发票的保证金，提供正式发票后，该保证金如数退还。

3．可调价合同价的付款3.1根据合同中约定的付款方式，施工期间需付款的，在工程达到合同付款条件后，工程部负责该项目的工程师负责确认工程形象进度、是否达到合同约定付款条件、已完工程质量以及已完工程量、应扣款项、相关工程资料是否齐全等，并且将该目标段质量标准及进度标准，以书面形式告知成本合约部；3.2成本合约部负责复核工程形象进度、已完工程量及到场材料设备数量，确认应拨付的工程用款，严格审核双方签字盖章后认可的合同（协议）有关条款，在工程拨款通知单上签字；3.3参照2.4——2.7执行；4．在支付最后一笔工程项目款之前，工程部负责该项目的工程师须提供包括水电费、罚款等各种款项的依据，成本合约部按规定复核并完备各款项金额，财务部核对该项目往来帐款并确认无误后，方能在工程拨款通知单上签字；5．材料设备款拨付参考工程款拨付工作流程。

项目资金使用和管理制度流程

精心整理“某项目”资金使用和管理制度第一条目的为加强“某项目”项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据有关专项资金使用管理办法的规定，结合实际情况，特制定本制度。

第二条资金的管理：某公司指派会计一名管理账务，西藏雪域圣茶茶业股份有限公司指派一名出纳管理现金。

123456123如报销人未能取得有效票据而遭受财务部剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

4 在发生费用支出时应主动索取费用的相关发票和明细，如：合约或协议、有效票据等。

对于索取有效票据确有困难的，取得的收据或支出明细等（票据背面应有相关经手人的签名和联系电话）。

5 报销单据不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人签章，否则不得报销。

6借支差旅费人员回项目组后，五个工作日天内应按规定到财务部报账；临时借款人员业务完成回项目组后，五个工作日内按规定到财务部报账。

7当月费用在当月或发生完成周期30天内办理报销，跨月无特殊事由不予以报销。

8报账后结欠项目组金额部分五个工作日内不办理清欠的，财务部有权通知行政部在该人员当月工资中扣回。

9违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关部门和人员的责任：（一）不按规定报销差旅费的；（二）假公济私，弄虚作假，虚报冒领差旅费的；（三）违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准的；（四）转嫁差旅费的；（五）其他违反本办法行为的。

9.1差旅费报销原则1）住宿费限额标准为出差人员对应职务级别最高可以开支和报销的住宿费标准，不得曲解为包干或必须开支和234567891011121.2.采购时，指定采购人员应充分了解所购物资的品名、规格、性能等，要求做到货比不低于三家，并取得采购发票及明细清单单。

采购后经使用部门验收确认无误后，由采购员、使用人员分别在发票背面签字确认，由采购员填制报销单据。

3.后勤部应建立办公用品的购领存台帐，财务部定期进行核对。

4.项目组成员离开本单位必须交还所领工具。

财政所拨款程序及责任追究制度

**财政所拨款程序及
责任追究制度
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、等有关法律法规，为了严格预算约束，加强预算支出管理，规范预算审批程序，明确分级职责，确保市本级部门预算正常执行，制定本制度。

一、经费拨付程序
（一）个人经费的拨付
1、财政统发工资的拨付程序
（1）每月20日前，预算会计根据审核无误后的工资清册，开具拨款单，通知代理银行支付工资，并将工资花名册转给代发银行一份。

（2）代理银行在收到工资表的当日，按照表列实发工资数额及时划入相关个人工资账户。

（二）专项资金及公用经费的拨付程序
1、要严格按照预算和相关文件要求核拨专项资金及公用经费。

2、拨付各类专项资金，应在3个工作日内完成拨付；对确有特殊原因不能按时拨付的，会计要及时向所领导及时汇报。

二、建立责任制，落实分级责任
（一）责任人对预算执行过程中的以下事项负责
1、未按照规定程序拨款，影响工作开展的；
2、审核把关不严，造成资金浪费、流失的；
3、未按规定及时、准确报送有关报表的；
4、未按规定及时办理预算单位增人增资、减人减资申报
手续的；
5、因审核把关不严，造成专款未及时兑付的；
6、因工作失误，对财政形象造成影响的。

（二）出现以上条款事项的，启动问责程序，按以下办法追究责任：
发生或出现一条错误的，第一责任人写出书面检查，并在干部职工会上宣读；对直接责任人给予口头批评。

情节严重的，第一责任人写出书面检查，取消个人年终评先
资格。

启动问责程序进行责任追究由领导提出，书面检查归档保存，作为年终考核依据。

项目资金拨付流程说明

局分管领导审批“项目拨款审批表”并签署审批意见。
及时
5
审批
局总会计师
局总会计师审批“项目拨款审批表”并签署审批意见。
如果对参建单位例外拨款在500万元以内（含500万元），则转入步骤7；
如果参建单位例外拨款超过500万元，则转入步骤6。
及时
6
审批
局总经理
局总经理审批“项目拨款审批表”并签署审批意见。
及时
7
办理拨款
项目部财务部
项目部财务部根据审批的“项目拨款审批表”办理各工区资金拨付。
次月8日前
次月5日前
《直管（代管）项目拨款审批表》
《直管（代管）项目例外拨款审批表》
2
审批
项目经理
项目经理审批“项目拨款审批表”并签署审批意见。
及时
3
审批
局财务部
局财务部根据项目产值计划及验工计价等情况，审批项目拨款审批表。
如果属于例行拨款审批，则转入步骤7；
如果属于例外拨款审批，则转入步骤4.
及时
4
审批
局分管领导
资金拨付流程说明：
编号
流程步骤
责任部门
/责任人
流程步骤描述
完成时间
输出文档
备注
流程总说明
资金拨付流程责任部门：财务部
本流程有7个步骤，其主要目的是理顺局、项目部、各分部之间的经济关系，明确项目部对各工区资金拨付程序。
1
编制项目拨款审批表
项目部财务部
项目部财务金到位率等情况，编制项目拨款审批表，报项目经理审批。