采购及费用报销管理办法
采购及报销流程规定(3篇)
采购及报销流程规定一、总则为规范和优化公司内部采购及报销工作，提高效率和管理水平，特制定本流程规定。
所有公司员工应严格遵守本规定，确保采购及报销工作的合规性和规范性。
二、采购流程1. 采购需求提出1.1. 采购需求由申请部门提出，需明确采购物品的名称、规格、数量等信息，并注明采购的原因和用途。
1.2. 申请部门需将采购需求提交至采购部门进行审批。
2. 采购计划编制2.1. 采购部门收到采购需求后，进行初步审核，并根据需求编制采购计划。
2.2. 采购计划应包括采购物品的名称、规格、数量以及预算等信息，并注明计划的执行时间和采购方式。
3. 采购方式确定3.1. 采购部门根据采购计划确定采购方式，包括公开招标、邀请招标、询价比较等。
3.2. 采购方式的选择应参考公司内部采购规定，同时考虑价格、质量、供应能力等因素。
4. 采购文件准备4.1. 采购部门根据采购计划和采购方式准备相应的采购文件，包括招标文件、询价函等。
4.2. 采购文件应包括采购物品的详细描述、要求、评标标准、时间要求等信息。
5. 采购过程5.1. 采购部门根据采购文件进行采购过程的组织和管理，包括发布招标公告、向供应商发送招标文件、组织评标等。
5.2. 采购过程应公正、透明，并遵循公司内部采购规定和相关法律法规。
6. 采购合同签订6.1. 采购部门根据评标结果，与中标供应商进行合同谈判和签订。
6.2. 采购合同应明确采购物品的名称、规格、数量、价格、交付时间、验收标准等内容，并注明双方的权利和义务。
7. 采购物品验收7.1. 申请部门根据采购合同，对采购物品进行验收，确保其符合合同要求。
7.2. 验收过程中如发现问题或存在纠纷，应及时与供应商协商解决，同时报告采购部门。
8. 采购记录及归档8.1. 采购部门应对采购过程进行记录，包括采购需求、采购计划、采购文件、合同、验收记录等。
8.2. 采购记录应按照规定的期限进行归档，以备查阅和审计。
第二部分-采购费用报销制度及流程
采购费用报销制度及流程采购部门负责产品生产过程中所需的原材料、外发委托加工的采购工作。
1. 采购费用种类实物形态的物品、原材料、生产设备等采购（适用于办公用品及办公设备的采购费用）；2. 费用报销的一般规定及流程2.1 《采购合同》确认后的预付款支付：财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》或《付款申请单》，办理预付款的支付工作；审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；2.2 原材料现金采购费用的报销：财务部门凭《采购申请单》、《费用报销单》、《购货清单》、《入库单》、《产品质量验收单》、发票办理报销业务；审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核→总经理复核审批签字；财务付款：领款人凭审核后的报销单据到财务部出纳处办理领款手续；详见《日常支出及现金采购费用报销规定》EM-CWB-2010-06-01-0012.3 如货到付款：财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》、送货单、《入库单》、《产品质量验收单》、发票办理付款业务；审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；2.4 报销人报销附加的票据必须合法(发票的相关规定见《发票管理制度及票据规定》)。
2.5 财务出纳将报销单据处理完毕后，进行汇总、整理、入档。
3.补充说明3.1 采购流程：仓库根据生产部门制定的用料表，结合原材料库存数量，填制《采购申请单》，报送采购部；采购部根据《采购申请单》制定《采购合同》，经部门经理/总经理批准后，采购部门方可进行采购。
3.2 预付款规定：需要办理以电汇或网银转账预付款的人员，应填写《付款申请单》，写明日期、收款单位、户名、开户银行、银行账号、付款内容、大小写金额及各级审核、审批签字。
需要办理以支票预付款的人员，应填写《支票领用登记单》，需写明日期、收款单位名称、付款金额、报销日及各级审核、审批签字。
采购费用报销制度及流程
采购费用报销制度及流程一、引言采购费用报销制度是企业为了规范和管理采购费用报销流程而制定的一套规章制度。
良好的采购费用报销制度可以帮助企业提高效率、控制成本，并确保资金使用合理、透明。
本文将对采购费用报销制度及其流程进行详细介绍。
二、制度内容1. 定义与范围:定义了采购费用的范围和涵盖的内容，明确了适用对象和适用条件。
2. 报销标准:规定了各项采购费用的报销标准，包括出差费、交通费、住宿费、餐饮费等，以及各项费用报销的限额和审批权限。
3. 报销流程:（1）费用申请：员工在发生采购费用之前需提前填写采购费用申请表，并经过主管审批同意后方可发生费用。
（2）费用报销申请：费用发生后，员工需将相关费用票据和费用报销申请表一并提交给财务部门。
（3）费用审核与审批：财务部门对收到的报销申请进行审核，确保费用的真实性和合规性，然后将报销申请转交给相关部门主管进行审批，最后由财务主管进行最终审批。
（4）费用支付：审批通过后，财务部门安排资金支付给员工或供应商，并及时记录到企业的财务系统中。
4. 注意事项:提供了一些特殊情况下的处理方式和注意事项，如临时采购费用的报销、外地出差费用的报销等。
5. 违规处理:定义了一些违规行为及相应的处理措施，以保证采购费用报销过程的透明度和公正性。
三、流程说明1. 提交申请员工在发生采购费用之前，需填写采购费用申请表，并经过主管审批同意后方可发生费用。
2. 提交报销申请费用发生后，员工将费用票据和费用报销申请表一并提交给财务部门。
3. 费用审核与审批财务部门对收到的报销申请进行审核，确保费用的真实性和合规性，然后将报销申请转交给相关部门主管进行审批，最后由财务主管进行最终审批。
4. 费用支付审批通过后，财务部门安排资金支付给员工或供应商，并及时记录到企业的财务系统中。
四、经验分享制定和执行采购费用报销制度需要注意以下几点：1. 明确制度的适用范围和条件，避免纠纷和误解。
2. 设计合理的报销标准和限额，确保费用合理性和有效控制。
采购费用报销管理制度
采购费用报销管理制度一、背景为了规范采购费用报销流程，提高财务管理效率，制定本采购费用报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工，包括各部门和分支机构。
三、报销申请1. 员工在进行采购活动后，应当及时填写采购费用报销申请表。
2. 报销申请表应包括以下内容：- 采购费用明细- 金额- 采购日期- 支付方式- 相关附件（如、收据等）3. 报销申请表需经所在部门主管审核确认后，方可提交给财务部门处理。
四、报销审批1. 财务部门收到报销申请后，将进行审批。
2. 报销申请应在提交后的三个工作日内完成审批。
3. 如有需要，财务部门有权要求补充相关证明文件。
4. 财务部门有权拒绝不符合规定的报销申请。
五、报销支付1. 已审批通过的报销申请将在三个工作日内处理支付。
2. 报销款项将通过公司指定的支付渠道进行支付，如银行转账、支票或电子支付等。
3. 付款完成后，财务部门将会向申请人发送付款通知。
六、报销记录与归档1. 财务部门将对所有报销申请进行记录，并按照归档规定进行整理归档。
2. 报销记录应包括：- 申请人姓名- 申请日期- 报销金额- 审批人- 支付日期- 归档位置七、违规处理1. 如有违反本制度的行为，将会视情节轻重进行相应处理，包括但不限于：- 扣减报销金额- 追究责任- 其他相应处理措施八、附则1. 本制度由财务部门负责解释和修订。
2. 本制度自颁布之日起生效。
以上就是本公司的采购费用报销管理制度，希望各位员工严格遵守，以确保公司财务管理的规范和高效。
采购费用报销制度及流程
采购费用报销制度及流程一、制度简介本制度的目的是为了规范公司采购费用的报销流程，保障公司成本的合理控制，同时也方便员工报销采购费用，提高工作效率。
本制度适用于公司全部员工，包括全职员工、兼职员工和劳务派遣人员。
二、报销范围1. 办公用品类办公用品类指的是公司日常办公所需的各种文具、办公耗材、清洁用品等。
2. 办公设备类办公设备类指的是公司日常办公所使用的电脑、打印机、复印机等办公设备。
3. 差旅费类差旅费类指的是踏勘、外勤、出差等所产生的差旅费用，包括交通费、住宿费、餐费等。
4. 餐费类餐费类指的是公司员工在加班、会议等工作场合所产生的用餐费用。
5. 其他费用其他费用指的是公司员工在工作中产生的其他必要的费用。
三、报销流程1. 报销申请员工需要将采购费用报销申请单填写完整，包括费用发生日期、用途、金额、开票单位等信息。
2. 申请审核报销申请单需要由所在部门主管审核后签字确认，确认后将申请单上交给财务部门。
3. 申请报销财务部门对报销单进行审核，确认无误后，会将申请单上的金额报销到员工的个人账户中。
4. 收据保存公司要求员工在报销采购费用时务必保存好所有支出的收据或发票，以备核对报销标准和审核使用。
四、报销标准1. 办公用品类全部采购费用均可报销，报销标准为实际发生费用。
2. 办公设备类全部采购费用均可报销，但需提供购买设备的明细及报价，报销标准为实际发生费用。
3. 差旅费类交通费：公交车报销标准为实际发生费用，如需乘坐出租车，报销标准为市区最低价。
住宿费：报销标准为实际发生费用，每人每天不得超过400元。
餐费：报销标准为实际发生费用，每人每天不得超过150元。
4. 餐费类报销标准为实际发生费用，每人每天不得超过50元。
5. 其他费用报销标准为实际发生费用。
五、注意事项1.采购费用报销须经过所在部门主管和财务部门的审核确认后，方能报销；2.所有采购费用报销申请单必须保存好支出的发票或收据；3.差旅费用申请报销须提供出差行程、住宿、餐费等相关资料；4.如需重复项报销的费用，则需提供发票复印件；5.如有违反报销规定、产生重大费用或其他严重情况，一经发现将追究相应责任人的责任。
公司采购报销与费用管理制度
公司采购报销与费用管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范公司采购报销与费用管理行为，保证公司资金使用的合理性、透亮度和效率，提高公司采购与费用管理水平，特订立本制度。
本制度依据国家有关法律、法规及公司的管理要求，并结合公司的实际情况订立。
第二条适用范围本制度适用于公司内部全部员工，包含各部门、项目构成员以及外聘人员，涵盖全部的采购活动和费用报销。
第三条定义1.采购：指公司为了日常运营需求，购买物资、设备、服务等直接使用的行为。
2.采购报销：指员工为公司采购后，供应相关费用发票或凭证，向公司申请报销的行为。
3.费用：指员工在工作中发生的各种费用，包含差旅费、接待费、办公用品费等。
4.费用报销：指员工为公司发生各类费用后，供应相关费用发票或凭证，向公司申请报销的行为。
第二章采购管理第四条采购流程1.采购需求提出：各部门或项目组依据实际需求提出采购申请，包含采购物品、数量、质量标准和预算等。
2.采购方案订立：采购部门依据采购需求，订立采购方案，明确采购方式、供应商选择标准等。
3.供应商选择与评审：采购部门依照采购方案，选择符合要求的供应商，并进行评审，确保合作的供应商具备合法资质和良好信誉。
4.采购合同签订：采购部门与供应商达成全都后，签订正式采购合同，明确双方的权责和交付时间等。
5.物品验收与入库：采购部门依照合同商定进行物品验收，并及时入库，确保采购物品符合要求。
6.采购记录和报账：采购部门及时记录采购情况，包含采购物品、采购金额、供应商等信息，并向财务部门供应相关报账凭证。
第五条采购授权1.采购金额在公司规定的授权范围内的，由各部门负责人审批并授权。
2.采购金额超出公司规定的授权范围的，需提交公司领导层审批并授权。
第六条供应商管理1.公司建立供应商信息档案，包含供应商基本信息、信用情形、产品质量等资料，并定期进行更新维护。
2.采购部门与供应商建立长期合作关系，保证供应商的可靠性和稳定性，提高采购效率。
公司采购及费用报销管理制度
公司采购及费用报销管理制度一、制度背景和目的采购及费用报销是公司日常经营活动中的重要环节，对公司的财务状况和运营效率有着重要影响。
为了规范公司的采购和费用报销行为，加强内部控制，提高工作效率和管理水平，制定本制度。
二、制度适用范围本制度适用于公司内各部门、员工的采购行为和费用报销行为。
三、采购管理1.采购需求确认：a)部门提出采购需求，应填写采购申请表，包括采购物品名称、规格、数量、用途、预算金额等信息，并经部门负责人审批。
b)采购申请表送交采购部门，由采购部门进行采购需求确认，并根据需求制定采购方案。
2.供应商选择与合作：a)采购部门根据采购需求制定采购方案，并对现有供应商进行评估，选择合适的供应商，或开展竞价、招标等方式选择供应商。
b)供应商选定后，将相关信息填写在供应商名录中，并定期更新。
3.采购合同签订：a)采购部门与供应商沟通，制定采购合同，明确采购物品的名称、规格、数量、质量要求、价格、交付时间等具体内容。
b)采购合同应由采购部门负责人签署，并保存备查。
4.采购验收和入库：a)采购物品交付后，接收人应进行验收，确保物品满足质量要求。
b)验收合格后，物品应及时入库，并做好入库记录。
五、费用报销管理1.报销申请：a)员工在发生费用后应及时填写费用报销申请表，包括费用性质、金额、详细用途、相关票据等，并附上费用报销单据。
b)费用报销申请表应由部门负责人审批后提交财务部门。
2.报销审核和审批：a)财务部门对费用报销申请进行审核，确认费用真实合理，并与相关票据进行核对。
b)财务部门根据申请金额的不同，及时进行内部审批，并由财务负责人最终审批决定。
3.报销报账：a)财务部门审核通过的费用报销申请，按照公司的报销政策和流程进行报账。
b)报账后，财务部门应将相关费用记录入账，并及时进行会计处理。
六、义务和责任1.采购部门有责任确保采购过程公平透明，保证采购物品的品质和数量。
2.财务部门有责任确保费用报销的真实性和合理性，加强内部控制，有效管理公司的资金流动。
采购费用报销制度及流程
采购费用报销制度及流程一、制度概述1.目的：确保采购费用能够按照公司规定及时报销，规范采购流程，提高采购效率。
2.适用范围：适用于公司内部各部门和员工的采购活动及费用报销。
二、费用报销流程1.申请阶段：a.采购人员根据公司采购政策和流程提出采购申请；b.申请人将采购申请填写完整，并附上相关的采购文件，如采购合同、发票等；c.采购申请经过上级主管审核并批准后，进入采购阶段。
2.采购阶段：a.采购人员根据采购申请，选择供应商进行报价；b.采购人员与供应商进行商务洽谈，达成最终采购合同；c.确认采购合同后，采购人员与供应商签订正式合同。
3.采购费用核销：a.在采购费用发生后，采购人员填写费用报销单，并附上相关的采购费用凭证，如发票、费用明细表等；b.费用报销单由申请人本人或经办人员审核，确保费用凭证的真实性和合法性；c.经费审批人员审核费用报销单，并根据企业的费用报销政策进行审批；d.费用审批通过后，财务人员进行费用核销，并将费用核销记录到企业的财务系统中。
4.财务结算：a.采购费用核销后，财务人员根据企业的财务管理规定，进行费用冲销或发放；b.借贷记账处理。
5.报销记录和归档：a.完成费用报销后，将相关的费用报销单、凭证及一切相关文件整理归档；b.归档后的文件应妥善保管，并依据企业的档案管理规定进行管理。
三、制度执行及监督1.行政部门负责制度的执行和监督，定期检查各部门的费用报销情况，对违反制度的行为进行纠正和处理；2.公司内部可以设立审计部门，对费用报销进行随机检查，确保费用报销的合规性；3.建立相应的奖惩机制，奖励按时合规报销费用的部门和个人，对违反制度的行为进行相应处罚。
四、制度修订及调整1.采购费用报销制度应与企业其他相关制度配套，随着企业发展及经营环境的变化，进行适时修订和调整；2.在制度修订及调整过程中，应经过有关部门的评估和审核，并征求各部门的意见和建议。
以上是一个示例的采购费用报销制度及流程，企业可以根据自身的实际情况进行修改和调整。
公司费用报销管理办法
公司费用报销管理办法一、概述为了规范公司费用报销流程，保证公司财务管理的安全、高效和透明，特制定该管理办法。
二、适用范围该管理办法适用于公司所有员工在公司出差、采购、培训和其他相关费用支出的报销。
三、报销流程1.填写报销单：员工在完成费用支出后，在公司规定格式的报销单上填写相关信息，如费用明细、时间、金额、部门审核人等。
2.提交报销单：员工将填好的报销单提交给所在部门的财务审核人。
3.审核报销单：部门财务审核人对报销单进行审核，包括费用支出的合理性、凭证的完整性、单据的真实性等。
通过审核后签字并盖章。
4.上报财务部门：部门财务审核人将审核通过的报销单报送财务部门，由财务审核人再一次对报销单进行审核、记账、支付。
5.支付报销款：财务审核人根据报销单的审批结果，及时付款给员工。
四、报销标准公司规定的费用报销标准如下：1.出差费用：按照公司规定标准报销交通、住宿、餐费等相关费用。
2.采购费用：按照采购计划中的预算和项目需求报销相关采购费用。
3.培训费用：按照公司培训计划中的预算和员工需求报销相关培训费用。
4.其他费用：费用支出需要做到合理性、真实性、有效性，并经过相关管理人员审核同意，方可报销。
五、费用报销制度1.在报销前，员工必须先预算费用，申请相关经费。
2.公司禁止员工为了获得报销资格而篡改、伪造和夸大费用。
3.在公司报销单内，必须填写真实准确的费用信息，并附上相应的票据、凭证等。
4.辞职或离职前，员工应将已开具且还未报销的费用全部报销。
如未报销的费用未能在离职前报销，则公司将不予受理该笔费用的报销。
六、违规处理1.任何篡改、伪造和夸大费用的行为，一经发现，该人员将承担相应的责任。
2.违规报销行为涉嫌贪污、受贿等严重事件，公司将根据公司制度和国家相关法律法规持续追究相关人员的法律责任。
七、附则1.各部门应当对本办法负责具体实施，并不断完善报销流程。
2.本办法解释权归公司财务部门所有，财务部可根据需要对本办法进行修订和补充。
费用报销管理制度及流程
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及所有费用报销事项。
第三条费用报销应遵循以下原则：1. 实事求是，合理合规；2. 先审批后报销，专款专用；3. 及时准确，方便快捷。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 日常办公费用；2. 工薪福利及相关费用；3. 专项支出；4. 其他经公司领导批准的费用。
第三章费用报销流程第五条一般报销流程：1. 经办人填写《费用报销单》，详细列明费用事项、金额、用途等；2. 经办人将《费用报销单》提交给本部门主管（或经理）审核；3. 经办人将审核通过的《费用报销单》提交给分管领导（如有）审批；4. 经办人将审批通过的《费用报销单》提交给财务专人审核；5. 财务经理对《费用报销单》进行核准；6. 总经理或总经理授权人审批；7. 出纳支付；8. 财务专人入账。
第六条特殊报销流程：1. 预算之外或没有经事先申请的费用，原则上不予报销支付；2. 如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，经办人需填写《费用报销单》并附上申请报告，经总经理特批后，按以下流程报批：a. 经办人补申请报告；b. 本部门主管（或经理）核实；c. 分管领导意见（如有）；d. 总经理特批；e. 经办人填制费用单据并附申请报告；f. 分管领导审核单据（如有）；g. 财务专人审核；h. 财务经理审批；i. 出纳支付；j. 财务专人入账。
第四章费用报销审批原则第七条费用报销需经办人的主管领导批准，不得自主批准自己的报销费用。
第八条不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审核直接提交公司总经理审批。
第九条出纳必须凭总经理、财务经理均签名后的《费用报销单》进行支付。
第五章借款管理第十条借款管理规定：1. 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
采购部费用报销管理条例
采购部费用报销管理条例1. 背景为了更好地规范采购部门的费用报销管理，提高工作效率，防止财务风险，制定本条例。
2. 适用范围本条例适用于公司采购部门的所有员工。
3. 报销流程采购部费用报销统一采用电子报销系统进行管理。
具体流程如下1. 员工在报销前需要先填写和提交报销申请单，申请单包括费用明细、金额、购买日期等信息。
2. 报销申请单需要由部门经理或相关授权人进行审核，确认费用的合理性和真实性。
3. 审核通过的申请单将会转至财务部门进行审批。
4. 财务部门审核通过后，将费用报销金额转账到员工指定的银行账户。
4. 报销标准采购部费用报销标准如下1. 差旅费根据公司出差政策执行，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 采购物品费用购买办公用品、设备及其他必要采购物品的费用，需提供购买凭证。
3. 培训费用参加公司组织的专业培训或外部培训的费用，需提供培训报名凭证和相关发票。
4. 其他费用其他符合公司规定且必要的费用，需提供费用明细和相关发票。
5. 税务规定1. 营业外支出需提供发票，且发票必须真实、合法。
2. 报销的费用必须与公司业务相关，在合理范围内，不得超过公司规定的标准。
6. 待处理事宜及时通知采购部门员工在提交报销申请后，如遇到需要进一步处理的事项，应及时通知申请人，并提供具体要求或补充资料。
确保报销流程的顺利进行。
7. 绩效考核采购部费用报销工作将作为员工绩效考核的重要依据之一。
对于报销工作表现优秀的员工，将予以适当奖励和认可对于违反条例或频繁出现问题的员工，将进行相应的处罚和辅导。
8. 惩罚措施对于违反该条例的行为，采购部门将依据公司相关规定，进行相应的处理和处罚，严重者将追究法律责任。
9. 有效期本条例自发布之日起生效，并持续有效，若有需要，可进行相应的修订或补充。
采购报销流程管理制度
采购报销流程管理制度一、总则为规范和加强企业采购报销管理，提高财务费用使用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业所有采购相关的报销事务，包括但不限于办公用品、设备维修、差旅费用等。
三、采购报销流程1. 采购需求申请：部门需要采购物品或服务时，需向财务部门提出采购需求申请，包括明确物品或服务的名称、数量、单价、总价等信息。
2. 采购申请审批：财务部门根据采购需求申请，进行审批，并确定采购经费来源。
3. 采购物品或服务：采购部门按照审批后的采购需求，与供应商进行洽谈、订购或签订合同，并收到物品或服务。
4. 报销申请：部门需要报销采购费用时，需填写报销申请表，并附上相关发票、合同等凭证。
5. 报销审批：财务部门根据报销申请，进行审批，并核对相关凭证。
6. 报销支付：财务部门根据审批结果，进行报销支付，将费用转账至申请人账户。
四、报销凭证要求1. 发票：所有报销费用必须提供发票或者其他合法凭证。
2. 合同：涉及到合同的采购需求，必须提供正式合同文件。
3. 收据：如有其他费用需要报销，需提供相应的收据或凭证。
4. 报销申请表：所有费用报销需填写完整的报销申请表。
五、报销审批流程1. 一般报销事项，由部门经理审批后，报送财务审核；2. 特殊报销事项，需要财务总监审批。
六、报销支付流程1. 财务核对审批后，及时进行报销支付。
2. 报销支付一般采用电子转账方式，确保款项安全及时到账。
七、保密原则1. 所有采购报销材料及资料，对称公司保密，不得泄露。
2. 在使用及处理相关信息时，必须遵循公司保密制度。
八、管理制度遵守1. 各部门必须遵守相关制度，不得私自挪用公款或以其他不当方式进行采购和报销行为。
2. 对于违反本制度的行为，将按公司相关规定进行处理。
九、附件本制度所称“报销申请表”，可根据实际情况进行制定和补充。
以上即为企业采购报销流程管理制度，希望各部门严格遵守、落实执行，确保财务费用使用的规范和高效。
采购及报销制度
采购及报销制度1. 引言采购及报销制度是企业内部管理的一个重要组成部分，旨在规范和规范化公司的采购和报销活动。
本文将介绍一个有效的采购及报销制度，包括采购流程、审批流程、报销要求和相关的内部控制措施。
2. 采购流程2.1 采购需求确认在开始采购流程之前，必须明确和确认采购需求。
采购需求可以来自各个部门，如运营部门、研发部门等。
采购部门需要与需求部门紧密合作，了解详细的需求信息。
2.2 供应商选择与评估一旦采购需求得到确认，采购部门将开始寻找合适的供应商。
供应商选择将基于多个因素，包括价格、质量、交货时间和供货能力。
此外，采购部门还可以进行供应商评估，以确定其可靠性和稳定性。
2.3 询价和谈判在选择供应商之后，采购部门将与供应商进行询价和谈判。
询价过程可以是书面的或口头的，以获取最佳的价格。
谈判将涉及合同条款的商定，包括交货时间、质量要求和付款条件等。
2.4 采购订单发出一旦谈判完成，采购部门将向供应商发出正式的采购订单。
采购订单应包含清晰明确的信息，如采购物品的描述、数量、单价和交货日期等。
同时，采购订单还应包含采购部门的联系信息和付款方式等。
2.5 采购物品收货和验收在供应商交货后，采购部门将负责收货和验收采购物品。
验收的目的是确保采购物品与采购订单中的要求相符。
如果存在差异或问题，采购部门将与供应商进行沟通并解决。
2.6 采购记录和档案管理采购部门应及时记录和管理所有采购的相关信息和文件，以备将来查阅和审计。
采购记录应包括采购日期、供应商信息、物品描述、数量和金额等。
3. 审批流程3.1 采购申请审批采购申请需要经过审批程序才能进行。
审批程序可以根据公司的组织结构和层级来确定，通常需要相关部门或主管领导的批准。
3.2 合同审批采购合同需要经过合同审批程序才能生效。
合同审批程序应包括对合同条款和法律要求的仔细审查，以确保公司的权益得到保护。
3.3 报销申请审批员工提交报销申请后，需要经过相应审批程序才能进行报销。
公司财务费用报销管理办法-精选5篇
财务报销管理制度为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
本制度适用公司全体员工。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制采购申请表经部门领导同意签字后报行政部汇总，由行政部按计划统一购买。
购入后开具入库单并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，需到行政部办理签字领用，每月末应将办公领用清单交财务室进行分部门核算。
3、报销除特殊情况外，其他报销必须附有的清单：采购申请单（如一张申请单分多次采购，可用采购单复印形式）、入库单、外协或供应商出库单、本人填写的领款单或报销单（必须经本人签字后，同时还要经部门主管及总经理签字，财务出纳方可给予办理报销）。
4、客户产品退货运费或提货费，报销时运费付款单必须附销售部门提供的退货通知单并且注明退货原因（可以是复印件），交由总经理签字。
5、如有部门在发生业务招待费之前，需事先填写用餐申请表（注明用餐人员的姓名）由公司总经理批准（特殊情况可以电话报批），申请单后补，请将用餐申请单附在发票后面一同作为报销凭证，否则财务室不予报销。
6、如零时外招人员来我公司工作，付款时经办人要注明该人员的工作内容，同时经办人和所需部门主管要签字。
7、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
8、需注意在报报销售发票时，特殊须用收款收据，必须有真实原因说明，同时盖有对方印章。
二、差旅费报销规定1、员工出差前应填写出差“出差申请表”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
2、员工出差返回后填写“差旅费”报销单并注明出差路线及费用，连同出差“出差申请单”、原始报销凭证，审批同意后到财务部报销冲减借款。
3、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，出差不是为处理紧急事务的，员工以车、船交通工具为主；市内交通费用报销规定：公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车辆或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，应在报销明细单上注明原因，同时报销时不同时间段内出租车票不得连号，自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不得报销相关车费。
公司费用报销管理办法范本-5篇
费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，确保各项费用支出得到合理控制,结合公司的具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司正常运作的费用报销。
所有工作中发生的费用票据，应根据工作性质，据实开具对应的发票和内容，开具的发票应与所从事的活动一致。
具体分类见下表：差旅类——主要包括交通、住宿（费用科目：交通费（飞机/火车/汽车/的士/公交）、住宿费；差补（费用科目：市外差补、工作餐费（市内差补））；杂项类（费用科目：邮寄费、文印费等）。
业务类——指开展工作而发生的招待性质合理开支的餐费、礼品费、娱乐费。
费用科目：餐费、礼品费、办公用品、汽油费。
成本类——指有合同或依据的采购、分包、会议、中标服务费或经批准的评审、专家、验收、咨询等事项的支出。
费用科目：（验收评审）会务费、专家/劳务费(节日福利)、培训费、租房相关（办公、封闭开发）费、维修费、产品采购。
第三条费用的控制原则：（1）计划管理、分级负责、层层把关。
采取费用定额管理办法。
按部门、按项目登记入帐，根据“谁花钱、谁管理、谁负责”的精神；（2）加强预算管理，增强全员预算意识。
坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
填写说明注：1. 维修费、原材料、固定资产、广告费、办公用品、培训费、会务费、业务宣传费，原则上为增值税专用发票；2. 出差中发生的差旅补助（餐补、交通补贴等），对于一次完整的往返出差报销，应一次报销完毕（差旅补贴须与差旅费报销单一起填单，不可拆分为多个单据），且能够通过出发日期和返回日期的车票反映一个可完整、连续的差补天数；对于连续出差的，报销单上的车票出发日期、下一目的地车票日期应能反映该差补的计算依据，否则必须注明上一个报销单的单号。
若是定额车票而无法证明出发、返程日期的，需注明日期（年月日时）。
3、差旅类报销单中存在招待类等的，按招待类进行审批。
4、标书款、中标服务费，需单独填写报销单，应在报销单的“付讫”中正确选择：冲借款/支票/电汇。
公司办公用品费用报销管理办法
公司办公用品费用报销管理办法一、目的为了规范公司办公用品费用的报销流程，合理控制办公费用开支，提高资金使用效率，特制定本办法。
二、适用范围本办法适用于公司全体员工。
三、办公用品的定义办公用品是指用于日常办公所需的各类物品，包括但不限于笔、纸、文件夹、订书机、胶水、计算器等。
四、报销流程（一）采购申请1. 各部门根据工作需要，填写《办公用品采购申请表》，注明所需办公用品的名称、规格、数量、预计金额等信息。
2. 《办公用品采购申请表》需经部门负责人审核签字后，提交给行政部门。
（二）采购审批1. 行政部门对各部门提交的《办公用品采购申请表》进行汇总、审核。
2. 对于采购金额在[具体金额]以下的，由行政部门负责人审批；采购金额在[具体金额]以上的，需报公司领导审批。
（三）采购执行1. 行政部门根据审批通过的采购申请，统一进行采购。
2. 采购应遵循“货比三家、质优价廉”的原则，选择正规的供应商进行采购。
（四）验收与入库1. 采购的办公用品到货后，行政部门应及时组织验收。
2. 验收合格的办公用品，办理入库手续，登记入册。
（五）报销申请1. 采购人员凭正规发票、《办公用品采购申请表》、验收单等相关凭证，填写《费用报销单》。
2. 《费用报销单》需经部门负责人审核签字后，提交给财务部门。
（六）报销审批1. 财务部门对报销申请进行审核，包括发票的真实性、合法性，报销金额的准确性等。
2. 审核通过后，报公司领导审批。
（七）报销支付1. 公司领导审批通过后，财务部门按照公司规定的支付方式进行报销支付。
五、报销标准（一）常用办公用品1. 笔、纸、文件夹等常用办公用品，按照每人每月不超过[具体金额]的标准进行报销。
2. 超出标准的部分，需经部门负责人和公司领导特批后方可报销。
（二）特殊办公用品1. 电脑、打印机等特殊办公用品，根据工作需要，经部门负责人和公司领导审批后进行采购和报销。
2. 特殊办公用品的使用年限应符合公司的相关规定，未达到使用年限而损坏或报废的，需说明原因，并经公司领导审批后方可重新购置和报销。
商品采购财务报销制度范本
商品采购财务报销制度范本第一章总则第一条为了规范公司商品采购财务报销行为，加强内部管理，合理控制费用支出，根据国家相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，涉及商品采购的财务报销行为。
第二章审批权限第三条商品采购申请由部门负责人审批，财务部门负责对采购申请的财务报销进行审核。
第四条总经理拥有对大额采购申请的审批权，大额采购指单次采购金额超过人民币XX万元的商品。
第三章采购支出财务报销制度第五条采购支出财务报销应遵循“先申报、审批，后支出、报销”的原则。
第六条采购人员应货比三家，选择性价比高的商品，并在购物发票背面签名确认。
第七条采购人员必须凭真实、合规、有效的原始凭证报销，所持票据原则上为国家税务机关统一印制的票据。
第八条采购人员报销时应填写完整的报销单据，包括商品名称、规格、数量、单价、总价等信息。
第四章审核与支付第九条财务部门收到采购人员的报销申请后，应对报销单据进行审核，审核内容包括：1. 报销单据的真实性、合规性；2. 商品名称、规格、数量、单价、总价等信息的准确性；3. 票据的合法性、有效性；4. 审批手续的完整性。
第十条财务部门应在审核无误后，按照公司规定的支付方式进行支付。
第五章监督与责任第十一条公司设立监督机构，对商品采购财务报销行为进行监督。
第十二条采购人员、审核人员、支付人员应严格遵守本制度，如有违规行为，将承担相应责任。
第六章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。
第十四条本制度自发布之日起实施，如有与国家新法律法规相冲突，按国家新法律法规执行。
第十五条本制度未尽事宜，可由公司另行规定。
注：本范本仅供参考，具体制度内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
费用报销管理办法
费用报销管理办法1目的：为了规范和完善公司费用报销制度，切实加强财务管理，明确各项费用报销的标准、程序和办法，结合本公司当前实际情况，特制订本制度。
2适用范围：适用于本公司工资、福利费、办公费、差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、邮寄费、运输费、会议费、车辆使用费、房屋租赁费、物业管理费、水电费、研究开发费、咨询费、审计费、律师费、低值易耗品购置费和职工培训费等支出。
3报销原则3.1费用报销遵循谁经办谁报销的原则。
委托他人代办时，受托人在签名时应写明代办人和报销人，并由部门负责人核准代办属实；3.2费用报销遵循及时性原则。
一般情况下，在业务发生后10个工作日内报销；3.3报销单据应根据规定的审批流程完成审批，费用报销审批流程：经办人粘贴并填写报销单据，部门负责人审核，财务部审核，常务副总审批，总经理审批，财务出纳付款核销。
4差旅费4.1差旅费报销一般规定4.1.1本制度所指“出差”，特指因工作需要并经批准离开公司或常驻工作地点所在城市或地区1天以上的行为。
分为国内出差和海外出差。
因公需要常驻外地工作（1个月或以上）的情形,应于派出前以书面形式，逐级报总经理批准后办理,不适用本制度；4.1.2员工出差前应在钉钉软件中提请出差申请流程，已完成的钉钉《出差申请》流程，由行政人事部留档备查作为考勤和报销依据。
原则上所有出差需提前申请批准，但因紧急事务经领导指示出差的，可于事后第二天内补请出差申请流程；4.1.3国内差旅费的报销采取标准额度内实报实销的原则；具体报销原则上按标准执行，特殊情况下，超过标准需逐级报总经理批准；4.1.4搭乘的交通工具，原则上由出差人员自行办理订票等手续；4.1.5出差活动结束后，应在10个工作日内（节假日顺延）及时核报差旅费。
因特殊情况未能及时报销，可放宽时间限制，但当月产生的费用要求在次月报销完毕。
对于跨年发生的费用，要在次年的2月底前报销完毕，从次年3月起，财务部原则上不再接收上年日期内的报销发票；4.1.6出差期间与工作无关的费用以及其他因私支出一律不得报销；4.1.7出差完成后自行规范填制《差旅费报销单》纸质单据，粘贴发票，在钉钉流程提请差旅报销流程，上传电子文档，待各级流程审批完成后，由出纳付款核销。
学校物资采购报销制度
一、总则为了规范学校物资采购报销工作，加强财务管理，提高资金使用效益，确保学校教育教学工作的顺利进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校各部门、各学院、各直属单位及其他需要报销物资采购费用的单位。
三、报销程序1. 物资采购申请（1）各部门、各学院、各直属单位需采购物资时，应提前向财务部门提交《学校物资采购申请表》。
（2）申请表应包括以下内容：采购物资名称、规格、数量、单价、总价、用途、预算经费等。
2. 物资采购审批（1）财务部门对申请表进行审核，确认预算经费、采购项目是否符合学校规定。
（2）经审核通过的申请表，由财务部门报请学校领导审批。
3. 物资采购实施（1）学校领导审批同意后，由采购部门负责组织实施采购。
（2）采购部门应严格按照采购申请表要求，确保采购物资质量、数量、价格等符合要求。
4. 物资验收（1）采购部门收到物资后，应及时组织验收。
（2）验收人员应对照采购申请表、合同等文件，对物资进行数量、质量、规格等方面的验收。
5. 物资采购报销（1）验收合格后，采购部门将验收报告、发票、合同等材料提交财务部门。
（2）财务部门对报销材料进行审核，确认无误后，办理报销手续。
四、报销标准1. 物资采购价格应严格按照市场价格和采购申请表中的价格执行。
2. 物资采购过程中，不得擅自改变采购物品的规格、型号和数量。
3. 严禁虚报冒领、重复报销、挪用资金等违规行为。
五、监督与检查1. 学校设立物资采购监督小组，负责对物资采购报销工作进行监督和检查。
2. 监督小组定期对物资采购报销工作进行抽查，发现问题及时纠正。
3. 对违反本制度的行为，学校将依法依规进行处理。
六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
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*************有限公司采购及费用报销管理办法编制部门：财务部一、总则1.为保证“********公司”（以下简称“公司”）的运作效率，进一步加强公司财务管理、费用管理及各项开支审批流程的规范性，本着节约、高效和强化经济效益的原则，特制定本办法。
2.适用范围：本办法适用于公司各部门。
3.本办法部分名词解析：“费用经办人”，是指主办发生费用并报销的直接经办人；“代办费用报销人”，是指受费用经办人委托，代办费用原始单据归集、统计、粘贴、填写审批表等报销手续的代办报销人；“部门经理”是指负责部门全面工作的部门经理；“部门总监”是指是指负责部门全面工作的部门管理人员；“财务经理”是指负责财务全面工作的部门经理；“财务总监”是指由董事会直接任命的主管公司财务工作的高级管理人员；“总经理或副总经理”是指由董事会直接任命的主管或分管公司各项业务活动的高级管理人员；“员工”是指公司所有人员；“一般员工”是指主管以下的员工；公司“中层管理人员”是指经公司总经理任命的部门经理、部门副经理、主管人员等管理人员；公司“高层管理人员”是指经公司董事会任命的总经理、副总经理、财务总监、总经理助理等高级管理人员。
二、费用管理原则1.费用管理的总原则是：根据公司高层管理人员、部门经理的职责分工，对其所管辖范围产生的管理费用实行预算编制、监控分析管理。
各项费用的开支定额按照公司各项管理规定及审批的各部门预算定额的本年累计进度进行审核。
在具体执行中体现为事前申请、授权支出、限额内使用，总额预算控制。
2.各部门每年按零基预算编制本部门年度费用预算。
费用预算的编制原则是：实事求是，既要满足正常工作需要，又要厉行节约，不铺张浪费，强化投入产出的费用管理理念。
3.费用报销采取在规定限额内凭票实报实销原则，遵守以下规定：1)费用的报销单位原则上是在实际发生费用并产生经济效益的单位。
2)费用报销应附清晰、合法、齐全的原始单据（合法的发票），除国家事业单位和出国公务发生的国外（包括香港）费用外，任何收据不可作为报销凭据。
3)本着“谁经办，谁负责”原则，严禁提供虚假发票和收据报销费用，费用经办人对取得的发票真伪负全部责任，经税务机关查出任何虚假发票，由费用报销人负责解释和承担相应责任。
报销的发票正面或背面须有费用经办人签名确认；定额发票（如停车费、巴士/地铁票、的士费等），可在按顺序粘贴后，在骑缝处签名确认。
4)“费用经办人”根据费用性质完整填写相关费用审批表，保证报销单内容、金额的完整性及合法性，不得随意涂改，将原始单据按费用类型和顺序粘贴后，按财务审批条例规定的费用审批程序完成签批手续。
5)高层管理人员作为“费用经办人”时，可委托人力资源与行政部指定人员作为“代办报销人”。
“代办报销人”完成费用原始单据归集、统计、粘贴、填写报销单等报销手续后，须将成套费用报销单据交给“费用经办人”在“经办人”栏上签名确认，并提示费用经办人须在发票正面或背面签名。
6)财务部有权拒绝办理有涂改痕迹的、不合法、不完整及没有费用经办人签名确认的费用审批表。
7)当月发生的费用原则上必须在当月到财务部办理报销手续，因特殊原因不能在当月报销的，不能超过下月；当年发生的费用必须在年度内到财务部办理报销手续；对跨年度的费用报销不能超过次年1月份。
8)严格执行会计法、税法等相关管理规定，规范报销人员的签名，保证签名的清晰、合法性。
经办人及审核人必须以清晰、端正的字体在费用报销单上签名确认，签名为可识别的中文字样，高级管理人员的签字可使用英文，但应具有可识别性。
9)任何费用报销的批准人不得是当事人，费用审批人为费用经办人时，须交上一级主管审批人审批。
即部门经理的费用交部门总监审批；高层管理人员发生的业务费用，在审批权限范围内相互交叉审批；特殊情况下超签批范围的业务费用需由总经理签批同意后执行。
4.费用审批权限分项目管理，总体遵循“预算总控、逐级授权、限额审批”原则。
各部门必须根据实际情况，预算下一年度的费用总额，报公司管理层会议商讨同意，报财务部备案。
1)预算控制原则①在季度预算总控及限额范围内，预算考核范围内进行签批。
②超过季度预算累计额度未超年度预算总控范围，或超限额范围的费用，由部门经理提出书面费用申请报告，经部门总监同意、财务总监审批同意后，交财务部备案。
③超过年度预算总控或限额范围内，必须由部门经理提出书面费用申请报告，经部门总监、财务总监和总经理审批同意，上交董事会批准后，交财务部备案并调增预算额度。
2)预算考核范围内的审批标准：各项费用审批权限按照董事会批准制定的财务审批条例执行，需要财务总监、副总经理和总经理审批但因出差或外出而无法现场签字的，可由其授权代理人签字，出差返回后及时补签。
5.费用经办人、费用审批人、财务审核人、人力资源与行政部指定费用管理员的职责。
1)费用经办人的职责：①经办人为费用直接报销人，任何代办报销及代整理报销单据的代办报销人不得在经办人栏签名。
②费用发生前，经办人按费用审批人事前约定的费用管理模式，以邮件或书面申请的方式提出费用开支申请计划。
③费用发生时，经办人归集相关费用单据，提前填写《费用开支审批表》,按照财务部的格式要求粘贴单据，填制相应费用审批表，并在“经办人”一栏签名，提交费用审核人审核及审批人审批。
④经办人必须使用黑色水笔，如实填写费用报销的内容、金额，不得涂改，经办人负有对报销的费用进行合理解释的责任。
2)费用审批人的职责：①一般员工的上一级费用审批人为部门经理，部门经理的上一级费用审批人为部门总监；高层管理人员费用实行交叉互签审批。
②部门费用审批人在费用管辖范围内，对费用的必要性、合理性和合法性进行事前管理。
③费用发生后，审批人审核费用报销人的报销金额及相关单据的真实性、合理性和合法性，并按审批权限签名审批。
费用审批人负责监控管理所管辖的费用，对预算管控范围内审核审批费用，对超过预算进度的费用进行合理性解析，并采取措施。
3)财务审核人职责：①财务部负责审核原始报销单据的合理性、合法性、金额准确性、流程签批的完整性，对各部门费用预算进度进行合理分析。
②财务经理审核费用性质的合理、合法性。
③会计核算员审核费用单据金额准确性、流程签批的完整性及填制单据的规范性。
④财务审核费用时，如发现存在不合规、不合理和不合法的事项、有涂改痕迹的报销单证，应退回费用经办人予以更正或重办，不得私自更改或办理报销手续。
4)人力资源与行政部费用管理员的职责：①作为高层管理人员费用汇总的经办窗口，对费用和单据流转进行清晰、高效、安全的管理。
②负责归集高层管理人员及人力资源与行政部的费用单据，集中传递费用审批人，并做好费用登记及签收记录。
③遵循费用报销人为经办人原则，费用管理员归集费用时，负责通知费用经办人在原始发票背后及报销单据经办人栏签名确认业务内容。
6.报销付款时间：每月报销截止日期根据集团规定的结账日期执行，具体时间由财务部每月提前通知各部门。
三、借款（备用金）1.因工作需要，经申请审批，员工或部门可申请备用金借款。
2.申领备用金，必须遵守以下规定：1)申领人需填写《借款（备用金）审批表》，注明申请款项用途、金额、预计还款日、之前是否有未结清欠款等事项，并按备用金限额办理相关手续后方可到财务部申领。
2)备用金根据需要申请，具体审批流程按下述财务审批条例执行，需要财务总监、副总经理和总经理审批但因出差或外出而无法现场签字的，可由其授权代理人签字，出差返回后及时补签。
3)所有备用金借款须在相关事项办理完毕后的3个工作日内，由经办人办理核销手续。
逾期未办理核销手续的，不允许再次申领备用金。
如特殊原因需延期核销备用金的，或因特殊原因需长期使用备用金的，须在申请备用金时备注说明清楚。
4)财务部定期检查未核销的备用金，对逾期未办理备用金核销的借款，及时通知经办人办理清还手续；如果经办人接财务部通知后仍不办理核销手续的，须报财务经理及经办人所在部门经理处理。
5)对于使用时间跨会计年度的备用金，经办人应于12月8日前办理核销手续，并于次年年初重新办理申领手续。
四、支票汇款管理1.支票由出纳员妥善保管。
支票使用时需按照国家关于票据使用的规定执行，出纳应设置登记簿，登记票据使用情况，包括领用日期、收款单位、用途、金额等信息。
2.支票、汇款的审批权限标准如下：1)支票、汇款付款审批权限按按照董事会批准制定的财务审批条例执行。
2)如审批领导因出差或外出而无法现场签字或签章的，可由其授权代理人签字审批，出差返回后及时补签等手续。
3.不得签发空白票据。
如有特殊情况，须经财务经理审核同意并交财务总监、副总经理和总经理签批后，方可签发限额票据。
4.开出的票据必须在签发后3个工作日内，由票据领用人凭票据存根及相关费用发票交由出纳办理票据核销手续，再将相关单据交由会计进行账务处理。
对逾期未办理票据核销手续的，财务部及时催促领用人办理有关核销手续，并向其上级主管反映，予以处理。
5.所有汇款，财务人员均须审核付款发票、审批表等付款资料，制作《付款凭证》，按下述的付款审批权限审批后方予以付现或汇款转账，银行预留印鉴管理及使用按照人力资源与行政部制定的《印章管理办法》执行。
五、业务招待费1.业务招待费包括：招待客户用餐或其他公务接待用餐、食品、酒水、礼品等费用。
2.业务招待费必须是与经营活动有关的合理支出，并能提供足够的有效凭证和资料，证明费用的真实性、合法性。
3.各部门的业务招待费报销限额，在各自年度预算考核范围内，年度招待费用总额不得超过核定的年度招待费用预算总额，如超过的按公司预算管理办法的相关规定处理。
4.业务招待费的使用原则：1)提倡勤俭节约，注重费用效益，各部门发生的业务招待费限额按年度预算执行。
2)严格控制业务招待费开支，反对铺张浪费，因工作需要宴请客户或各单位人员工作用餐，应注意限制陪同人员数量，原则上陪同人员不得多于来宾人数。
3)关联单位工作往来的，原则上只安排工作餐。
4)部门内部活动及公司部门间活动一律不得使用公款消费，不得报销业务招待费。
5.业务招待费报销需列明接待对象、来访人数、来访事由、接待时间、地点及陪同人员等，写明事前预算金额及实际报销。
上述资料如填写不全，财务部有权退回更正或不予报销。
报销招待费必须填写《招待费审批表》并按下述审批流程签批。
6.月结的接待餐费及酒水，由人力资源与行政部制定签订合同，报财务部备案。
月结的接待餐费，须提供接待明细清单，列明接待时间、地点、接待单位、接待事由、接待人及陪同人员数量等。
所有的接待事项必须由接待经办人签名确认，按招待费审批流程签批。
7.集中采购的接待酒水，人力资源与行政部应每月根据实际使用情况，提供每次接待的对象、接待事项等明细清单，及时办理报销签批手续。