单位工程材料收支存报表
企业施工项目管理制度
企业施工项目管理制度企业施工项目管理制度1第一章总则第一条为了加强对公司财务的领导，理顺公司本部与工程项目部的财务关系，明确其各自的工作职责和管理权限，根据公司建立“大财务”的基本思路，特制定工程项目财务管理暂行规定。
第二条本办法适用于公司本部及各工程项目部。
第二章机构与职责第三条财务机构设置：（一）公司设财务部，负责全公司财务工作管控；（二）各工程项目部设相应财务机构，负责所在项目财务工作；（三）各工程项目部财务机构人员由公司统一委派，并接受所在项目部行政领导和公司财务部业务指导、监督、检查。
第四条公司财务部管理职责：（一）负责拟定会计核算和财务管理制度和流程，健全公司财务控制体系；（二）负责公司本部会计核算和财务报表编制工作；（三）负责公司资金调度和管理，根据需要对项目部资金进行调度；（四）负责拟定、审核项目融资方案和相关文件，并组织实施；（五）负责公司金融风险，建立财务风险管理和风险预警机制，控制公司财务风险；（六）负责拟定公司资产管理和处置办法并参与实施，审核项目部资产处置方案；（七）负责公司税收筹划和处理工作，协助项目部处理相关税务事宜；（八）负责财务分析，为决策提供支持；（九）负责外派项目会计的管理，指导下属项目部的财务工作。
第五条公司各工程项目部财务机构管理职责：（一）执行公司会计核算和财务管理制度和流程；（二）负责本项目部的财务会计工作，保证完成各项会计核算和财务管理工作；（三）根据本项目部生产经营情况，正确设立会计账薄、审核各项收支，按会计制度规定处理会计业务，使项目部的各种报表、帐簿、凭证内容真实、数字准确、手续完备；（四）配合审计单位做好每个基建项目的审计工作，及时提供各种数据及资料；（五）做好经济合同的财务管理，定期与供应单位，分包单位、建设单位核对往来账目，()及时、准确收支货款、工程分包款、人工费、工程预付款、工程进度款；（六）进行财产物资管理，做好财产保全工作；（七）负责营业税及相关税费的纳税申报和缴纳；（八）及时处理财务工作相关事宜。
施工企业大型工程指挥部财务管理之我见
为 主 动 付 款 。要 求 管 区按 月 份 提 交 资 金计 划 ． 析 项 目实 际 分 情 况 ， 满 足 施 工 要 求 的前 提 下 ， 付 工 程 款 项 ， 后 ， 期 在 支 而 定 对 其 资 金 使 用 情 况 进行 跟踪 。 于 供 应 商 、 备 出 租 方 。 资 对 设 物 设 备 部 每 月 ２ 日及 时 与供 应 商 、 备 出租 方 进 行 结 算 ． 理 ４ 设 办 人 库 手 续 ．次 月 初 财 务 部 与 物 资 设 备 部 一 起 拟 定 资 金计 划 ．
依 、 制 必依 。 有
考 虑 有 钱 的 时候 如 何 花 ． 钱 的 时 候 如 何 办 事 ． 松 过 紧 的 没 过 资金 政 策 都 是 不 科 学 的 。 同 时 做 到 群 策 群 力 ， 想 办 法 ．坐 多 “ 等 ” 定 是 不 可 能 解 决 资 金 问 题 的 解 决 资 金 问题 的几 点 措 肯 施 ： 是恰 当地改变材料供 应方式 ， 移 资金压力 ． 现 “ 一 转 实 借
表 ， 临 时 工 作 日常 化 ． 需 要 几 个 会 计 年 度 的 汇 总 数 据 的 将 在
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保 证 了材 料 紧 张 时 的 足 额 供 应 。有 效 的 资 金 支 付 计 划 、 一 统 的 资 金 调 配 办 法 、 动 支 付 的 措 施 ． 解 决 一 定 时 期 内 的 资 主 会
般 资 金 都 会 出 现 紧 张 最 后 要 分 析 、 计 每 个 阶 段 的 业 主 计 预 量 情 况 ． 析 资 金 收 入 情 况 、 目施 工 过 程 中 每 个 环 节 以 及 分 项 预计 可 能存 在 的 特 殊 情 况 。 在 综 合 分 析 以上 四点 以后 ． 要 就
工程项目部财务管理制度范本3篇
工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。
第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。
第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。
第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。
第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。
第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。
第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。
第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。
第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。
第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。
第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。
第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。
工程施工企业会计科目(3篇)
第1篇一、资产类会计科目1.货币资金：包括现金、银行存款等，用于记录企业日常的收支活动。
2.应收账款：记录企业因销售商品、提供劳务等应收取的款项。
3.存货：包括原材料、在产品、产成品等，用于记录企业库存物资的价值。
4.固定资产：包括房屋、建筑物、机器设备等，用于记录企业长期使用的资产。
5.在建工程：记录企业尚未完工的工程项目。
6.无形资产：包括专利权、商标权等，用于记录企业拥有的非货币性资产。
二、负债类会计科目1.短期借款：记录企业为满足短期资金需求而借入的款项。
2.应付账款：记录企业因采购商品、接受劳务等应付给供应商的款项。
3.预收账款：记录企业预先收到的客户订金或预付款项。
4.应交税费：记录企业应缴纳的各种税费。
5.应付职工薪酬：记录企业应付给职工的工资、奖金、福利等。
三、所有者权益类会计科目1.实收资本：记录企业投资者投入的资本。
2.资本公积：记录企业因资本溢价、股本溢价等形成的资本公积。
3.盈余公积：记录企业从税后利润中提取的盈余公积。
4.未分配利润：记录企业尚未分配的利润。
四、成本类会计科目1.工程施工：相当于生产企业的生产成本科目，用于核算各项目成本及毛利。
2.合同成本：核算工程合同成本，包括人工费、材料费、机械使用费等。
3.间接费用：核算企业为完成工程所发生的间接费用，如管理人员工资、职工福利费等。
五、损益类会计科目1.主营业务收入：记录企业从事工程施工、销售商品等主营业务所取得的收入。
2.其他业务收入：记录企业从事除主营业务以外的其他业务所取得的收入。
3.主营业务成本：记录企业为取得主营业务收入所发生的成本。
4.其他业务成本：记录企业为取得其他业务收入所发生的成本。
5.营业税金及附加：记录企业应缴纳的营业税、城市维护建设税、教育费附加等。
6.管理费用：记录企业为组织和管理生产经营活动所发生的费用。
7.财务费用：记录企业为筹集资金所发生的费用。
8.销售费用：记录企业为销售商品、提供劳务等发生的费用。
中铁十七局集团第四工程有限公司网络版说明书正式版(1)
中铁十七局集团第四工程有限公司物资管理系统网络版本说明书说明书前言非常感谢您选择《今驰建筑工程材料管理系统网络版》，为方便您今后更好的使用本系统，请您抽出一点宝贵的时间，仔细阅读本书的内容！相信会对您有所帮助。
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具体操作如下：1）首先选中组织机构中的局指挥部，单击增加按钮，弹出如下窗口：依次填写单位信息，单位编号、单位名称、项目简称（用于小票中的制表单位）、片区名称、省份、项目状态、合同金额（只能输入数字且单位为万元）、核算方式（分为计划成本、实际成本两种核算方式，核算方式选择计划成本时，则以计划价统计成本。
）必填，其他信息根据需要填写，填写完以后保存即可。
需要做日常业务的项目，必须勾选“创建项目信息”选项，未勾选的，则不在公司和项目切换界面中显示，只在组织机构中显示。
材料保存、领取、使用制度
材料保存、领取、使用制度应根据各种材料特性建立材料保存、保管制度和措施，制定材料保存、领取、使用的各项制度。
《工程总承包部管理体系文件》之《项目物资管理程序》的内容：6.4物资进场、验收与标识6.4.1工程使用的所有材料在进场或入库时，物资使用单位必须组织验证。
检验和试验按照《建筑安装工程资料管理规程》、《北京市市政公用工程施工技术资料管理规定》和《北京市建筑企业试验室管理办法》进行。
6.4.2验证方法根据材料不同性质采用观察外观质量、数量点验，必要时到供方的货源处验证，使材料名称、品种规格、数量、质量情况与材质单相符。
填写材料验收结帐凭证和进场材料检测台帐。
对钢材、构件等外观有要求的材料，要在材料验收结帐凭证上注明“外观合格”字样。
如有特殊要求的加工订货在验收时，必须有技术人员、质量人员或监理、甲方一起参与验收。
需要进行复试检验的材料必须进行复试检验。
6.4.3当施工合同中规定建设单位需在供方处或施工现场对所购产品是否符合规定要求进行验证时，项目经理部应积极配合，但建设单位的验证不能代替项目经理部或分包项目经理部的验证。
6.4.4大型预制构件进场验收时，项目经理部必须组织技术、质量、材料人员共同验收。
6.4.5预拌混凝土验收时，项目经理部必须组织技术、质量、工程、材料人员共同验收。
搅拌单位必须向施工单位提供质量合格的混凝土，并随车提供预拌混凝土运输单，于45天之内提供预拌混凝土出厂合格证。
6.4.6复试检验：对钢筋、水泥、砌墙砖（砌块）、砂、碎（卵）石、轻集料、防水卷材、防水涂料需进行复试检验，具体执行《工程试验管理办法》。
6.4.7物资到货后，由采购单位材料人员提前通知试验员复试检验。
现场试验员按照行业和地方有关规定的数量、要求取样送检，样品要作好标识和记录。
试验结果要及时交项目经理部技术部门和物资部门保存，留作工程竣工资料备用。
专业分包工程的复试检验结果报项目经理部备案。
6.4.8未经检验和未检验合格的物资不得投入使用（紧急放行除外）。
物资报表编制说明及注意事项
物资报表编制说明及注意事项一、股分公司原常规报表股分公司报表分7项组成，别离为原材料能源收支存统计表（表1），大宗物资招标采购情形统计表（表2），甲供物资招标采购情形统计表（表3），甲控物资招标采购情形统计表（表4），自采购物资招标采购情形统计表（表5），物资招标采购情形汇总表（表6），物资治理人员综合情形统计表（表7）。
要求工程公司报送日期为当季28日前。
一、原材料能源收支存统计表（表1）第一，要注意统计期，如2021年4季度报表时，统计期为2021年度1-12月；2021年3季度报表时，统计期为2021年度1-9月。
注意宾栏四项内容，分部为年初库存量、收入量累计、消费量累计、年末库存量。
例如本次报送报表为2021年3季度报表，那么宾栏四项内容中年初库存量为2021年末的库存量，收入量及消费量为2021年1-9月份数据，年末库存量=年初库存量+收入量-消费量。
第二，注意主栏内容，为便于统计汇总，主栏内容不可变更，不能添加其他内容，如外加剂、地材、混凝土等。
在第二大项原材料第1小项黑色金属，其中钢材一栏按实际填报，很多单位有钢轨等材料，那么将钢轨的数据统计好后加上钢材一栏的数据汇总为第1小项黑色金属的数据。
同时钢材栏不仅包括线材、螺纹钢等同时也包括型材。
说明一下，在填报钢材一栏的数据时要注意电子商务平台是不是报送，假设未报送，那么需在电子商务平台填报后，再在此报表上累加。
同理，如建材类，不仅包括水泥，也要包括地材，混凝土等内容；化工类，不仅包括民爆用品，也要包括外加剂等；水泥、民爆用品、油料、线上料数据的报送同钢材要求一样，所有数据必需通过电子商务平台。
金属制品类包括钢模板、钢结构等内容。
一次转值机电类包括小型机具等内容。
其他类把上述不是的全数划分到那个地址面。
最后，做完本表时：一、要查对下总值的消费量是不是和本单位的产值逻辑符合；二、查对本表数据是不是与信息系统数据或物资账、资金帐是不是一致。
材料对工程造价的影响
材料对工程造价的影响摘要：作为工程造价的主体，工程直接费决定着间接费、税金、工程利润等工程造价中的其他因素，在一定程度上可以说工程直接费决定了工程造价的高低。
而工程直接费主要取决于三大因素，人工、材料和机械。
其中，材料因素占据了工程直接费的60%—70%。
研究材料因素，对降低工程直接费、减少税金、提高工程利润、降低工程造价、提高工程质量具有无比深远的影响及意义。
本文将从材料计划、材料采购、材料库存、材料加工等四个与材料有关的方面，详细阐释材料因素对工程造价的影响，并在阐释过程中找到切合实际的提高材料利用率的方法，以期在保证材料质量的同时尽可能降低工程造价，对相关工程建设提供借鉴。
关键词：材料因素工程造价材料价格引语目前，我国面临通货膨胀，随着人工及原材料价格上涨，市场上建筑的各类材料价格显著提高，材料价格的上升造成的直接影响则是工程总造价上升，这对于建筑工程单位的作业带来了更加严峻的挑战。
如何在建筑工程定额的范围内，争取工程质量成为一个重要课题。
而材料的选择、材料的用量、材料的质量与工程的质量和工程造价之间都有着千丝万缕的联系，因此，对材料的研究又成为重中之重。
1 材料与材料管理随着科学技术的不断发展，工程材料的种类不断增多。
对于工程建设来讲，材料管理是关键性环节，只有搞好材料管理，才能为工程施工提供物质保障，才能保证建筑企业正常施工；只有搞好材料管理降低材料储备，加快库存材料的周转和资金周转；只有搞好材料管理，才能降低工程造价，提高建筑企业的经济效益。
而材料管理是一个循环的流转过程，包括材料计划、材料供应、材料采购、材料保管、材料使用、材料回收等。
加强对材料流转过程的管理可以促使企业利用最少的人力资本、资金资本取得最大的经济效益，降低工程造价。
以下本文将分别针对材料计划、材料采购、材料保管、材料加工几个环节展开论述。
2 材料计划对工程造价的影响2.1 材料需用量计划因素材料需用量与工程造价密不可分，在材料价格一定的情况下，材料需用量越大，工程造价越高。
事业单位产、负债、净资产、结余、收入、支出和会计报表
一、事业单位产、负债、净资产、结余、收入、支出和会计报表2010年行政事业单位会计分录汇总初级会计实务1.货币资金按照实际收入和支出数额记账。
2.应收及预付款项计价按照实际发生数额记账。
注意票据贴现息计入“经营支出”。
行政事业单位的应收及预付款项一般不计提坏账准备。
3.存货计价取得时按照实际成本记账发出时先进先出法、加权平均法等注意事业单位购入自用材料，应当以购价运杂费及相关税费等作为材料入账价格；事业单位取得的存货应当按照取得时的实际成本记账。
4.事业单位对外投资债券投资购入债券时借：对外投资贷：银行存款同时：借：事业基金———般基金贷：事业基金——投资基金转让债券时借：银行存款贷：对外投资贷或借：其他收入同时：借：事业基金——投资基金贷：事业基金———般基金其他投资以材料对外投资借：对外投资（合同、协议确定的价值与应交增值税销项税额之和）贷：材料〔材料账面价值（不含增值税）〕应交税金——应交增值税（销项税额）事业基金——投资基金（或借记，差额）同时：借：事业基金———般基金贷：事业基金——投资基金注：以上是一般纳税人的会计处理，小规模纳税人的处理如下：借：对外投资（合同协议确定的价值）贷：材料（材料含税价值）事业基金——投资基金（或借记，差额）同时：借：事业基金———般基金贷：事业基金——投资基金以固定资产对外投资借：对外投资（评估或合同、协议确认价值）贷：事业基金——投资基金同时：借：固定基金（账面价值）贷：固定资产以无形资产对外投资借：对外投资（双方约定价值）贷：无形资产（无形资产账面价值）事业基金——投资基金（或借记，差额）借：事业基金———般基金贷：事业基金——投资基金（无形资产账面价值）5.固定资产的核算概念是指使用年限在一年以上，单位价值在规定的标准以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产。
标准一般设备单位价值在500元以上，专用设备单位价值在800元以上。
核算特点①一般不计提折旧；②除了融资租入固定资产之外，事业单位固定资产的账面余额与固定基金的账面余额应当相等。
财务收支情况汇报材料
财务收支情况汇报材料（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如演讲致辞、总结报告、心得体会、合同协议、条据文书、规章制度、自我介绍、策划方案、职业规划、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample texts for everyone, such as speeches, summary reports, insights, contract agreements, policy documents, rules and regulations, self introduction, planning plans, career planning, and other sample texts. If you want to learn about different formats and writing methods of sample texts, please stay tuned!财务收支情况汇报材料财务收支情况汇报材料5篇新的一年中班开始了，我们这一年的工作情况也要进行一下汇报整理了，那么关于财务收支情况汇报材料都有哪些内容呢？下面本店铺给大家分享财务收支情况汇报材料，希望能够帮助大家!财务收支情况汇报材料篇1一、收入预算执行情况20__年度财政局年初下达我校预算1172万元，其中：正常经费805万元，离退休经费367 万元；当年追加预算 178万元，其中：正常经费151万元(津补贴调整、零星调资38万元，良好奖、取暖降温费49万元，人员变化、遗属补助11万元，专项教育经费补助53万元)，离退休经费27万元(提高生活补贴标准14万元，零星调资6万元，取暖降温费7万元)。
项目部物资管理办法
项目部物资管理办法___项目部物资管理办法第一章总则为规范项目物资管理工作，力求实现项目整体效益最大化，___项目部制定了物资管理办法。
第二章物资分类项目所需物资分为甲方供应物资、甲方控制物资和自采物资三类。
甲供物资是指在工程招标文件和合同中约定，由建设单位招标采购供应的专用物资，如钢筋、水泥、外加剂、钢轨等。
甲控物资是指在工程招标文件和合同中约定，在建设单位监督下工程承包单位采购的物资，主要指对工程质量、安全和造价有直接影响的大宗通用物资，如粉煤灰、矿粉、砂石料等。
自采物资是指除甲供、甲控物资以外的其他物资。
第三章机构设置及职责分工项目物资管理需要物资部和大多职能科室的参与，特别是技术、计划、试验室等。
物资部的职责包括贯彻落实上级各项管理办法和措施，制定具体实施细则，并组织实施；制定物资供应方案，经济技术比较和上报工作；负责自采物资的采购和管理等相关工作；进场物资的验收、保管、发放及现场管理工作；编制各类物资计划和物资供应保障工作；物资成本核算、限额发料、逐日消耗登记工作；物资统计和内业等基础资料的收集整理、分类归档工作；各劳务队设专职材料员，负责本工点的物资管理日常工作及向项目物资部认领、确认工程所需材料工作。
第四章物资计划与统计物资计划工作是物资管理的基础性工作之一，是做好物资供应、控制工程成本的有效手段，编制物资计划要求真实、准确、合理、科学。
第十二条规定了材料计划的逐级签字制度，以便明确责任。
同时，变更计划也要及时补报，并注明原因。
第十三条要求物资统计工作要遵守国家统计法律法规，及时、准确、全面地反映物资供应情况，为领导决策提供真实可靠的数据，并发挥统计服务和监督的作用。
第五章规定了物资采购管理的要求。
第十四条要求认真贯彻执行集团公司和工程公司的文件要求，实行归口管理，把住源头，净化渠道，发挥主渠道作用。
第十五条要求物资管理部门按照“科学有效、公开公正、比质比价、监督节约”的原则，组织物资的采购供应工作。
工程项目收入支出费用表
工程项目收入支出费用表
以下是一工程项目收入支出费用表的示例：
在该表格中，每行代表一个时间点的工程项目内容、项目收入、支出和费用记录。
列标题包括日期、收入、支出、费用和备注。
其中，收入列指工程项目获得的收入，支出列指工程项目的成本支出，费用列指工程项目的其他费用，包括管理费用、税费等。
备注列用于记录特殊情况，例如工程进展、结算等。
根据实际情况进行适当调整和修改。
如果您需要更复杂或专业的工程项目收入支出费用表，建议咨询会计师或财务专业人士，以获取符合您需求的收支记录表格。
1/ 1。
规范基层单位财务收支管理的审计建议
规范基层单位财务收支管理的审计建议财务管理是单位内部管理的中枢和基础，不仅是规范单位经济活动和社会经济秩序的重要环节，更是推进依法理财、提高资金使用效益的必然要求。
近年来，各基层单位深入贯彻落实党中央、国务院关于进一步严肃财经纪律、整饬财经秩序、规范财务管理的工作要求，采取积极有效措施，不断加强财务收支管理，确保国有资金安全高效运行。
但是从近年各级审计情况看，仍有个别单位财务管理存在制度不健全、管理不规范、责任不明晰、监督不到位等问题，应当引起高度重视，全面落实财务管理主体责任，不断提高财务管理水平和资金使用效益。
一、存在的主要问题（一）内部控制机制不健全财务管理涉及预算、收支、采购、资产、合同等一系列业务管理工作，财务流程是连接业务流程和管理流程的桥梁。
个别单位因业务管理流程单一、缺乏统一的财务管理运行标准，导致在一些业务环节出现漏洞，内部控制制度没有发挥应有作用。
如有的单位经费报销审核把关不严，存在支出票据不合规、审批手续不完备、附件资料不完整、随意填制会计记账凭证等问题，以及接待费支出无公函或接待费用超标准、陪同超范围，会议费支出无计划方案、会议审批等程序，差旅费支出超标准报销或无相关审批，超范围和标准列支培训费，大额资金支付审查不严，无依据向个人结算账户转款等。
有的固定资产日常疏于管理，管理制度不健全，缺乏清查盘查机制，购置固定资产未入账，处置资产未核销，固定资产账实不符，极易造成国有资产流失。
有的单位没有建立内部监督机制，内部审计机构未设置或形同虚设，未能发挥实质性的监督作用。
（二）财务核算管理不规范会计核算贯穿经济活动的全过程，是会计最基本和最重要的职能。
个别单位因财务基础工作薄弱，不能对单位的财务活动进行有效管理，无法对各种财务风险进行合理防范，如因会计核算不规范、不及时，未按规定记账、对账、结账，造成会计账目混乱，影响单位经济管理的连续性。
有的因财会岗位专业人才配置不足，导致人员职责不明确，业务部门和财务部门之间的信息对接不及时，关键岗位人员离岗存在工作交接不清和相关资料丢失等情况；有的随意使用或混用会计科目，造成会计信息失真，直接影响财务管理的效果；有的债权债务长期不清理、不结算，挂账依据不充分，会计资料移交不完整，致使一些往来款发生的时间和内容难以辨别，形成坏账、呆账，财务风险较高。
材料采购及保管管理办法
G207线长治过境段公路工程第二标段工程施工管理制度编制人：审核人：审批人：北京城建集团有限责任公司G207线长治过境段公路工程第二标段项目经理部2017年4月材料采购及保管管理办法第一章总则第一条物资管理的重心是项目物资管理，为规范项目物资管理工作，力求实现项目整体效益最大化，特制定本办法。
第二条项目物资管理的主要任务是：贯彻执行国家物资政策和上级物资管理规定，认真做好物资供应方案的制定、物资计划统计、采购供应、核算核销、及内业资料等管理工作，实现供应物资及时齐备、质量合格、经济合理。
第三条项目物资管理工作实行统一领导、分级负责，相互监督、共同把关的管理模式。
第四条建立物资管控责任体系，明确职责、责任到人，做到事有人管、帐有人算、责有人担。
第二章物资分类第五条项目所需物资按其采购职权分为甲方供应物资、甲方控制物资和自采物资三类。
第六条甲方供应物资（简称甲供物资）是指在工程招标文件和合同中约定，由建设单位（或建设单位主管方）招标采购供应的专用物资，如钢筋、水泥、外加剂、钢轨等。
第七条甲方控制物资（简称甲控物资）是指在工程招标文件和合同中约定，在建设单位监督下工程承包单位采购的物资，主要指对工程质量、安全和造价有直接影响的大宗通用物资，如粉煤灰、矿粉、砂石料等。
第八条自采物资是指除甲供、甲控物资以外的其它物资。
第三章机构设置及职责分工第九条物资管控责任体系的建立和责任划分项目物资管理不仅是物资部一个部门的职能，而需要项目部大多职能科室的参与，特别是技术、计划、试验室等。
第十条物资部工作职责1、贯彻落实上级各项管理办法和措施，结合本项目实际情况，并制定具体实施细则，并组织实施。
2、负责本项目物资供应方案的制定、经济技术比较和上报工作。
3、负责项目自采物资的采购和管理等相关工作。
4、负责进场物资的验收、保管、发放及现场管理工作。
5、负责编制各类物资计划和物资供应保障工作。
6、负责物资成本核算、限额发料、逐日消耗登记工作。
工程施工存货披露表范本
工程施工存货披露表范本项目名称：XXXX工程项目编制单位：XXXX施工公司编制时间：XXXX年XX月XX日序号存货名称存货类型存货数量存货成本存货减值准备存货净额1 土石方原材料 XXX立方米 XXXX元 XXXX元 XXXX元2 钢筋原材料 XXX根 XXXX元 XXXX元 XXXX元3 混凝土原材料 XXX立方米 XXXX元 XXXX元 XXXX元4 砖瓦原材料 XXX块 XXXX元 XXXX元 XXXX元5 油漆原材料 XXX桶 XXXX元 XXXX元 XXXX元6 水泥原材料 XXX袋 XXXX元 XXXX元 XXXX元7 电线原材料 XXX米 XXXX元 XXXX元 XXXX元8 绝缘材料原材料 XXX平方米 XXXX元 XXXX元 XXXX元9 化工材料原材料 XXX吨 XXXX元 XXXX元 XXXX元10 机械设备在产品 XXX台 XXXX元 XXXX元 XXXX元11 施工设备在产品 XXX台 XXXX元 XXXX元 XXXX元12 足够使用在产品 XXXXXX XXXX元 XXXX元 XXXX元备注：1. 存货减值准备计提原则：根据存货价值下降的情况，计提存货减值准备。
存货价值的下降是指存货账面价值超过其可回收金额。
2. 存货减值准备计提比例：存货减值准备的计提比例由公司的会计政策决定，一般为存货成本的一定比例。
3. 存货成本计算方式：存货成本包括存货的购入成本、加工成本和其他与将存货带到所在地并使其达到可销售或用于生产状况有关的费用，减去存货价值的下降金额。
4. 存货净额计算方式：存货净额=存货数量×存货成本-存货减值准备。
编制人：XXX 审核人：XXX 批准人：XXX以上为XXXX工程项目的工程施工存货披露表。
存货是工程施工过程中的重要资产之一，对于施工单位来说，存货的管理直接影响到工程进度和成本。
因此，对于存货的披露要及时、准确、详细，以提高施工管理的科学性和规范性，保障工程施工的顺利进行。
物资资料管理制度
物资资料管理制度1 目的：规范工程项目各阶段物资档案管理，便于物资档案及时整理、归档、移交。
2 物资档案分类：物资档案分为物资文件、物资记录、物资财务收支存明细帐、财务凭证、归档资料等。
3 物资文件资料的管理内容3.1 管材、型材、板材、焊材应提供出厂材质报告,合金材料应有光谱分析的复试报告。
3.2 水泥出厂合格证必须提供 7 天、28 天抗压、抗折强度试验报告及复试报告。
3.3 防水材料应提供合格证及复试报告,内容包括：品种、标号、吸水性、不透水性、耐热度、拉力、柔度和试验批量等内容。
3.4 胶结材料应提供出厂合格证和试验报告，应包括：针入度、软化点、延伸度、出厂日期、生产厂、品种、牌号、数量等内容。
3.5 保温材料质证要求：工程主体结构使用的保温材料应提供出厂合格证和国家技术检测部门出具的性能测试报告。
甲方或监理有复检要求时还应提供复试报告。
3.6 装置性材料如电缆、阀门、管件、弹簧、补偿器等应提供产品合格证，需要时提供试验报告。
3.7 各种表计、灯具、开关、插座和高、中、低压开关柜（盘）、避雷器、变压器、继电器、电机、散热器、风机、水泵、特殊砌筑材料、铸铁管、硬聚乙烯管等材料(或产品)要有出厂合格证。
3.8 提供抄件时应注明抄件单位和抄件人及原件编号(原则上不允许抄件)。
提供复印件时应加盖供货单位公章。
4 工程项目各阶段物资档案管理4.1项目成立阶段4.1.1在成立阶段，物资资办事处要建立、健全以下物资档案、记录（由公司物资部提供）：（1）物资办事处在该现场的受控文件清单（2）合格分承包方名单（3）程序文件（4）物资管理制度（5）物资标准及物资作业文件4.1.2 根据工程承包特点，对于项目需用而未下发的文件，物资办事处可提出申请清单，向公司物资部申请下发。
4.2项目实施阶段4.2.1 物资办事处根据工程项目承包范围，要建立、健全以下质量记录，并注明未涉及哪些质量记录：（1）合格分承包方名单（物资办事处提供调查表报公司，物资部审批后下发）（2）接收文件登记表（3）物资合同台帐（4）物资档案登记表（5）文件发放登记表（6）整改通知单（7）材料需用计划表（8）采购计划单（9）检验、测量和试验设备管理台帐及检定报告（10）材料到货记录（11）物资进货检验记录（12）物资器材盘点表（或盘点记录）（13）试验委托单（14）物资辅助跟踪记录或可追溯性物资登记台帐（15）物资材质台帐（16）不合格品评审表（17）不合格品登记台帐（18）设备到货记录（19）设备开箱检验记录（20）设备入库单（21）设备出库单（22）设备维护记录（23）顾客提供产品不适用（丢失、损坏）报告单（24）设备挪用审批单（25）紧急放行申请表（26）降级使用审批表（27）物资运输记录（28）焊条库温湿度记录（29）设备资料移交记录（30）物资调拨单（统一管理，季度归档）（31）废旧物资处理凭证（统一管理，季度归档）（32）物资收支存帐卡（财务帐本）（33）资金动态统计表(月报)（34）主要物资收支存报表（月报）（35）机电设备统计报表（半年、年报）（36）物资综合指标统计表（月报）（37）比质比价或招议标情况统计表（季报）（38）主要材料实际消耗统计分析表（平时编制、汇总）（39）新增物资编码记录（电子版）（季报）（40）该地区价格信息（地区中准价信息）4.2.2 办事处应将物资的“到货情况、检验情况、库存情况”等有关记录及时上网，做到信息与项目部共享，并将物资材质证明原件及时移交给项目部资料室，以便统一借阅和移交。
物资供应管理办法
材料计划管理办法一、编制目的为统一计划格式，明确职责分工与范围，满足甲方要求及工程施工需要，根据公司文件规定，结合本项目部特点，制定以下管理规定。
二、主要内容（一）工程主材计划1、计划员在收到图纸或收到工程联络单的3天内，编制材料预算。
2、材料预算格式按合资工程管理处合同科要求编制，将甲供1类、甲供2类、乙供类分开编制。
3、材料预算送审时应附计算公式、软盘。
4、各计划员根据要求按时编制材料周计划、月计划、季度计划、年度计划。
5、计划员的发料依据是各施工员提供的净料限额领料单。
6、施工员在收到图纸的5天内向物资部提供净料限额，限额准确率不小于99%，各单位领料员凭施工员的限额领料单到物资部领用材料。
7、班组用料超出限额时，由班组长填写“限额外用料申请单”，经施工员审核，项目主管领导批准后到物资部领料。
8、限额外用料造成的成本费用由各施工班组承担，费用从当月奖金中扣除。
（二）自购材料计划1、预算内工程辅材由施工员根据施工图纸，参照施工进度每月底报下月计划，预算部门审核，经分项目项目经理或总工程师批准后交物资部，分割后由各专业计划员编制采购计划。
2、预算外工程辅材由班组长根据施工进度每周末报下周计划，经分项目项目经理或总工程师批准后交物资部，分割后由各专业计划员编制采购计划。
3、工程暂设材料由施工员提出用料限额，经工程部审核，项目主管领导批准，报物资部，由供应专业计划员编制采购计划。
4、施工手段用料由施工员提用料限额，技术部根据经甲方审批的施工方案（措施）审核，经分项目部总工程师批准，报物资部，供应专业计划员编制采购计划。
5、宗消耗材料（三气、焊材、油漆、砂轮片等）由施工员提限额，预算部门审批，作为物资部招标参考依据。
6、供应计划员按公司要求建立必要的台帐（资源台帐、计划台帐、需用台帐等）。
7、所有计划均采用A4纸打印。
三、以上规定自二月十八日起执行。
材料采购管理办法一、编制目的为规范采购行为，严肃采购纪律，既满足施工生产需要，又要有效地降低采购成本，根据公司有关文件规定，特制定以下管理规定。