采购报销财务制度

采购流程以及财务报销制度为了使采购的物料符合本公司产品要求，以获得稳定可靠的交货品质和生产保证。使公司产品物料的采购价格合理化、阳光采购透视化，费用报销流程细致化。特制定本制度：

1、本制度的范围：与生产产品直接有关对外采购的原物料、包装材料，对外采购使用的工具、办公用品、机器设备及设备配件等。公司员工出差报销均适用本制度。

2、流程：生产原料采购：需提前由需求部门申请，各生产车间依生产订单，结合库存原料、及成品库存量确认物料状况，需要采购的认真填写“采购申请单”，写明规格型号、数量、颜色、需要日期，报生产总监或总经理签字审核确认；采购单发往采购部询价，采购员询价后用比价单找采购主管签字确认供应商，采购员凭签字确认的采购单和比价单，现金采购的，到财务领取相应数额的借款。其他款项或由财务审核后付款。出差员工凭公司出差单和部门领导签字借出差款。出差回来一周内报销。

3、验收标准：由需求申请部门和品管部：负责原材料、包装材料、机器设备及设备配件、工具、办公用品等申请及验收。仓库负责数量点收及货品验收合格后办理入库手续。

4、审核：生产经理负责生产材料的采购审核工作。财务会计负责费用报销凭证/单据的核实审核工作。财务经理负责费用报销（采购单价）核实以及资金链调度工作。公司管理部负责对采购工作的监督及采购价格、费用报销的审批工作。总经理负责对采购物料计划订单及费用报销批准工作。

5、报销：采购凡是用现金采购的货品，当日必须凭采购送货单或收款收据或发票到仓库办理入库手续，验收者需在收款收据或发票上签收