固定资产管理流程DOC

固定资产管理流程

固定资产管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录1.流程图2.流程概况3.工作程序3.1固定资产来源主要有：购置资产、捐赠资产和其它资产。

3.2固定资产分类及编码3.2.1分类：按资产使用用途将固定资产分为三大类，即生产类、行政类、IT设备类。

生产类包括测距仪等；行政类包括汽车、空调、摄像机、照像机、装订机等；IT设备包括电脑、打印机、复印机、投影仪、网络设备等。

3.2.2编号规则3.3固定资产购置计划的编制3.3.1行政管理部/城市公司综合部组织各部门提出固定资产购置年度需求计划，并经分管领导审核分管部门的固定资产购置年度需求计划；3.3.2行政管理部汇总本部各部门固定资产购置年度需求计划形成本部的固定资产购置计划，并经人力资源中心分管领导、总经理等相关领导审核，按公司年度预算程序批准；3.3.3城市公司综合部汇总城市公司各部门固定资产购置年度需求计划形成城市公司固定资产购置计划，并经城市公司行政副总、城市公司总经理、行政管理部、行政人力资源中心分管领导、总经理等相关领导审核，按公司年度预算程序进批准；3.4资产的购置3.4.1固定资产的购置：使用部门填写《固定资产购置申请表》，如在计划内，则由行政管理部/城市公司综合部实施采购；如不在计划内，应先追加预算，批准后按计划内采购程序实施采购；3.4.2本部各部门固定资产购置申请需经本部分管领导、行政管理部审核、财务中心联签、行政人力资源中心分管领导审核，总经理权限内批准，财务总监联签，若超出总经理权限报宇通集团批准；3.4.3城市公司各部门固定资产购置申请需经城市公司分管领导、城市公司综合部审核、城市公司财务部联签、城市公司行政副总、城市公司总经理、行政管理部审核、财务中心联签、行政人力资源中心分管领导审核，总经理权限内批准，财务总监联签，若超出总经理权限报宇通集团批准；3.4.4计划外的固定资产购置申请得到批准后，由行政管理部/城市公司综合部实施采购。

固定资产管理流程

固定资产管理流程固定资产管理是企业管理中的重要环节之一，它涉及到企业固定资产的购置、使用、维护、处置等方面的工作。

一个良好的固定资产管理流程可以帮助企业高效地管理和利用固定资产，降低成本，提高效益。

下面是一个常见的固定资产管理流程。

一、固定资产购置流程1.资产需求确认：企业各部门根据业务需要提交固定资产需求申请。

2.采购需求评估：财务和采购部门评估资产需求的合理性和紧急程度，并确定预算。

3.采购准备：采购部门准备招标文件或与供应商协商谈判。

4.招标/谈判：采购部门组织招标或与供应商进行谈判，选择最优供应商。

5.采购合同签订：与供应商达成协议，签订采购合同。

6.资产采购：按合同约定进行资产采购。

7.资产验收：采购部门对购置的资产进行验收，确认数量、质量等是否符合合同要求。

8.入账与归档：验收合格的资产进行入账，并将相关文件归档。

二、固定资产使用和维护流程1.资产入库登记：财务部门对新购置的资产进行入库登记，包括资产编号、名称、规格、数量等信息。

2.资产领用申请：使用部门根据实际需要向固定资产管理部门申请领用资产。

3.资产领用审批：固定资产管理部门审批资产领用申请，确保领用的合理性和必要性。

4.资产领用出库：固定资产管理部门对申请通过的资产进行出库操作，发放给使用部门。

5.资产使用与维护：使用部门负责对领用的资产进行正常使用和定期维护保养。

6.资产报废申请：使用部门根据资产状况和需要，申请将资产报废。

7.资产处置审批：固定资产管理部门审批资产报废申请，确认报废的合理性，并确定处置方式。

8.资产处置实施：按照审批的处置方式进行资产报废和处置，更新固定资产台账。

三、固定资产台账管理流程1.资产入库台账更新：财务部门将新购置的资产信息更新到固定资产入库台账中。

2.资产领用台账更新：固定资产管理部门将资产领用和出库信息更新到固定资产领用台账中。

3.资产维护与维修记录：使用部门负责记录资产的维护与维修情况，包括保养、维修、更换部件等。

(完整版)固定资产管理流程图

1、固定资产购置流程
固定资产预算审批流程图
、购置流程
2、固定资产使用流程、盘点清查流程
资产打企管丿
I帐外资丿
I闲置丿
发现的
—-弋r、对责仟,
、内部调拨及借用流程
3、固定资产闲置处理流程
、封存及闲置设备处理流程
固定资产管理流程图目录
、固定资产预算审批流程
、请购审批流、购置流程、验收流程、登记流程、盘点清查流、升级与维修流 242、融资租 243、抵押资产租赁处、固定资产报丿发流固定资内部调拨及借用流
241、外部租固定资产、封存及闲置设备处理固定资
、固定资产租赁流程。

集团固定资产管理流程

集团固定资产管理流程集团固定资产管理流程主要包括以下步骤：1. 预算购置：各子公司、职能部门在预算委员会审批后，方可购置固定资产。

2. 验收：固定资产购入后，需要进行验收，确保固定资产的质量和数量符合要求。

验收合格后，固定资产才能入库。

3. 入库：固定资产入库时，需要对其进行分类编号，并粘贴标签。

同时，财务部门需要登记固定资产台账，记录固定资产的详细信息。

4. 领用：当部门需要领用固定资产时，需要填写领用单，经相关人员审批后，才能领取固定资产。

5. 使用与维修：固定资产使用过程中，需要进行日常维护和保养。

如发现固定资产出现故障或损坏，需要及时进行维修。

6. 报废处理：对于无法继续使用或已达到报废条件的固定资产，需要进行报废处理。

报废时需要填写报废单，经相关人员审批后，才能进行报废处理。

7. 清查盘点：为了确保固定资产的数量和状态与台账一致，需要进行定期清查盘点。

清查盘点时，需要核对固定资产的数量、状态、使用情况等信息，及时发现和处理问题。

8. 数据统计与分析：为了更好地管理固定资产，需要进行数据统计与分析。

统计结果可以为决策提供依据，帮助企业优化资源配置和提高资产使用效率。

在集团固定资产管理流程中，还需要注意以下几个方面：1. 建立健全管理制度：制定完善的固定资产管理制度，明确管理流程和责任分工。

2. 统一管理标准：制定统一的固定资产管理标准，确保各子公司、职能部门的管理要求一致。

3. 加强监督检查：定期对固定资产的管理情况进行监督检查，确保各项管理制度得到有效执行。

4. 提高管理效率：采用信息化手段，建立固定资产管理信息系统，提高管理效率和管理水平。

5. 优化资源配置：根据企业发展战略和业务需求，优化资源配置，合理分配固定资产的购置和使用计划。

固定资产管理制度流程

固定资产管理制度流程
固定资产管理制度的流程一般包括以下几个步骤：
1. 固定资产采购申请：当公司需要购买新的固定资产时，员工可以提交固定资产采购
申请表，包括所需资产种类、规格、数量、预算等信息。

2. 采购审批：固定资产采购申请需要经过相应主管部门的审批。

审批部门会评估采购
申请的合理性和必要性，并根据预算制定采购计划。

3. 供应商选择：根据采购计划，采购部门会与不同的供应商联系，并进行报价和谈判。

根据价格、质量和交货能力等因素，选择合适的供应商进行采购。

4. 订单确认和签订合同：一旦选择了供应商，采购部门会向供应商发出采购订单，并
进行订单确认。

随后，双方会签订正式的采购合同，明确商品的规格、数量、价格、
交付时间等细节。

5. 采购执行：供应商按照采购合同的要求，安排生产、交付和安装等工作，并提供相
应的发票和证明文件。

6. 资产验收和入账：采购部门会对采购到的资产进行验收，确认其规格、数量和质量
等是否符合合同要求。

验收合格后，财务部门会将资产入账，建立在账簿上。

7. 资产投入使用：验收合格的固定资产可以投入使用。

为了确保资产的正常使用和维护，可以建立定期检查和维护计划，并对资产进行编号、标识和登记。

8. 资产报废和处置：当固定资产达到使用寿命、损坏或不再需要时，可以进行报废和
处置。

这一过程需要经过固定资产管理部门的审批，并进行相应的登记和台账记录。

以上是一般固定资产管理制度的流程，具体的流程可能会因各公司的情况稍有不同。

固定资产管理流程

五、固定资产调拨
相关部门提出需求报告
分管领导审批
质控部、行政办公室审核是否有
闲置设备
有
无转采购流程
固定资产调拨单调拨固定资产
1、相关部门提出固定资产需求，并通过审批。 2、质控部、行政办公室判断是否有闲置设备可调配。 3、如无则转采购流程。 4、如有则办理调拨手续。 5、文本文件：需求报告、固定资产调拨单。
四、固定资产盘点
固定资产盘点表格
组织各资产使用部门盘点
汇总固定资产盘点结果表格
固定资产盘点结果表格
汇总表格报财务进行处理
1、每年年中及年末，财务部组织质控部、行政办公室及相关部门进行固定资产盘点准备工作，拟定《固定资产盘点表》（空白表格）。 2、质控部及行政办公室组织各资产使用部门对固定资产进行盘点，并编制《固定资产盘点表》。 3、质控部及行政办公室对《固定资产盘点表》进行汇总，并上报财务部。 4、财务部根据《固定资产汇总表》进行帐务处理，包括盘盈、盘亏、报废等处理。 5、文本文件：固定资产盘点表。
六、固定资产报废
相关部门提出报废报告
质控部、行政办公室审核是否符合要求
是
否退回报告
分管领导审批
固定资产报废
对报废固定资产处置
1、相关部门提出固定资产报废报告，并通过审批。 2、质控部、行政办公室判断是否符合报废要求。 3、如无则退回报告。 4、如有则办理报废手续。 5、对报废固定资产通过招标或其他方式进行处置。 6、文本文件：报废报告、固定资产报废单。
三、固定资产入库
采购部门采购
非生产用固定资产
生产用固定资产
质控部办理入库手续并对资
产编号
行政办公室办理入库手续并

固定资产管理业务流程

固定资产管理流程一、业务目标1．经营目标确保资产完整地保存及使用,价值得到公众反映,达到预期资产管理目标。

2．财务目标对固定资产的历史记录完整，及时准确地计提折旧，公正地反映固定资产价值。

3．合规目标完好地保存所有资产的原始凭证和产权证书，确保拥有所有记录资产的所有权。

确保固定资产管理业务符合国家有关部门关于资产使用和转让的规定，使相关业务符合法律要求。

二、业务风险1．经营风险由于固定资产管理业务流程设计不合理或控制不当，可能导致原始凭证和产权证明遗失，造成产权不清或对资产所有权的丧失，固定资产的购入、使用、折旧管理混乱。

2．财务风险由于固定资产保管不当或记录混乱，造成固定资产账实不符；固定资产发生了减值但没有及时进行账务处理，使其账面价值被高估；计提折旧错误，造成成本、费用失真。

3．合规风险可能导致固定资产的折旧、转让等业务违反国家有关部门的相关规定而受到处罚。

三、业务流程步骤与控制点1．外购固定资产（1）购置前的计划审批。

a.申请：由申请单位填制《固定资产请购单》，标明设备规格、型号、数量及需用时间等内容，经本部门负责人审核签字，并包设备采购部门。

b.初审：设备采购部门审核《固定资产请购单》采购的必要性、可行性、合理性，签署意见后报主管副总经理。

c.预审：分管副总经理综合申请单位、设备采购部门的意见进行审核并签署意见，并包公司办公会讨论。

★ d. 审核：公司办公会经集体讨论确认后总经理审核签字。

d.采购：经批准的《固定资产请购单》交设备采购部门负责采购。

（2）设备购置流程。

a.资金计划申请：设备采购部门根据《固定资产请购单》，编制采购计划。

并依据《资金预算管理制度》申报资金使用计划。

★ b. 询价：资金使用计划获得批准后，设备采购部门依据《采购与付款内部控制制度》实施询价并确定供货单位；购置过程中要遵守优质、优价、技术先进的原则。

对由于供应中心的原因导致公司遭受损失的，将根据公司相关制度对具体经办人及其主管领导进行处理，情节严重的调离。

固定资产管理维修流程DOC

固定资产管理维修流程DOC一、维修需求提交在固定资产管理中，当资产出现故障或需要维修时，首先需要有人员提交维修需求。

提交维修需求的人员可以是使用资产的员工，也可以是资产管理员。

维修需求应包括以下内容：资产名称、资产编码、故障描述、维修紧急程度等。

二、维修需求审核提交维修需求后，资产管理员会对维修需求进行审核。

审核的目的是确认维修是否符合公司的规定和政策，以及判断维修的紧急程度。

如果维修需求符合规定，并且紧急程度较高，资产管理员会立即安排维修；如果维修需求不符合规定，或者紧急程度较低，资产管理员则会拒绝维修申请或将其放入待办事项列表中。

三、维修需求安排四、维修执行一旦维修被安排好，维修人员就会前往现场进行维修工作。

在维修执行期间，维修人员需要仔细查看资产的故障情况，并采取相应的修理措施。

在修理过程中，他们可能需要更换配件、进行电路检测等。

同时，维修人员还需要做好记录，包括维修时间、维修内容、使用的材料和工具等。

五、维修验收完成维修后，维修人员会将维修资产提交给资产管理员进行验收。

在验收时，资产管理员需要核对维修情况是否与维修需求一致，以及修复效果是否符合要求。

如果维修情况符合要求，则资产管理员会确认维修完成，并将资产移交给使用部门。

如果维修情况有问题，资产管理员会要求维修人员进行重新修理，直至问题得到解决。

六、维修记录与报告在维修完成后，资产管理员需要将维修记录和维修报告进行整理和归档。

维修记录包括维修时间、维修内容、维修费用等信息；维修报告则是对维修过程、维修效果、维修建议等进行总结和分析。

这些记录和报告对于未来的维修工作和决策具有重要意义。

七、维修评估与改进在维修完成后，资产管理员还需要对维修的效果进行评估。

他们会收集用户的反馈和建议，以及维修记录和维修报告等相关信息。

通过评估，资产管理员可以了解维修的品质和效率，进而评估维修服务商的表现，并提出改进建议。

这些评估结果和建议可用于后续的维修管理和服务选择。

固定资产管理流程

固定资产管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录3、工作程序3.1固定资产的购置3.1.1总部各中心根据工作需要，提出固定资产购置申请；3.1.2行政人力中心进行购置申请初步审核，如目前有可供调配的同类资产，则与相关部门协商调配，不再购置；3.1.3购置申请经财务管理中心审核，项目执行总经理审核后，按如下权限进行审批：1)单笔小于等于5万的固定资产的购置由财务分管副总裁审批；2)单笔大于5万小于等于10万的固定资产的购置申请由财务分管副总裁审核，总裁审批；3)单笔大于10万的固定资产的购置申请由财务分管副总裁、总裁审核，报董事会审批。

3.1.4购置申请经审批后，行政人力中心与财务管理中心协商固定资产分摊方式，并同项目公司执行总经理协商、沟通后，由财务管理中心通知项目公司计划财务部进行分摊；3.1.5根据资产购置权限范围规定，固定资产购置由行政人力中心或资产使用部门购置。

3.2固定资产验收3.2.1资产购置后，由行政人力中心、资产使用部门共同进行资产验收后，使用部门办理领用手续；3.2.2行政人力中心将发票登记后交项目公司计划财务部，由计划财务部办理固定资产入账手续，并将资产编号告知行政人力中心；3.2.3固定资产的编号：验收入库的固定资产务必由公司资产管理员统一进行编号管理。

资产编号由：A-公司-类别-序号四部分组成公司：HH（翰宏）、BX（冰雪）、RH（瑞华）、JX（建兴）、ZD（钟鼎）类别：FW（房屋建筑）、JT（交通运输）、DZ（电子类办公设备）、JJ（办公家具）固定资产与编号一一对应，每一个固定资产只有唯一的编号。

3.2.4行政人力中心建立固定资产台帐及固定资产标签，标签中需同时标明总部资产标号和其在项目公司计划财务部的财务资产编号，以便资产清查核对。

3.3固定资产发放3.3.1固定资产发放时，行政人力中心要对固定资产进行相应登记；归还时须保持固定资产完好，否则因保管不善和其他人为因素造成固定资产遗失、失窃或损坏的，责任人应按规定赔偿。

公司固定资产管理制度流程(稿件3篇)

公司固定资产管理制度流程（稿件3篇）公司固定资产管理制度流程篇11.0目的:加强固定资产管理,合理使用固定资产,维护固定资产的安全与完整,防止资产流失,提高固定资产的使用效率。

2.0适用范围:公司各部门。

3.0定义及分类:3.1本作业指导书所称的固定资产,是指公司拥有所有权(不含小区配套的设施设备)、使用期限超过一年的房屋建筑物、机器机械、运输工具以及其他与经营生产有关的设备、器具、工具等。

不属于生产经营主要设备的物品部门在20__元以上并且使用年限超过两年的应作为固定资产管理。

属于生产经营主要设备、能独立运行操作、部门价值在800元以上、使用期限超过两年的小型物品也应作为固定资产进行管理。

3.2固定资产按其用途分为五类,即:1、房屋建筑屋,2、机器设备(各类机器机械设备、通讯设备、监控设备、制冷设备、厨房设备等),3、交通运输设备(各类交通及运输车辆),4、办公设备(电脑网络设备、音像设备、办公家私、其它办公设备),5、其它。

4.0管理部门及职责:4.1固定资产一级管理部门:综合事务部是固定资产主管部门,负责对公司的`固定资产管理情况进行检查监督,负责固定资产档案的建立,组织年度固定资产的核查工作,负责制定各类固定资产的管理办法和实施细则。

综合事务部负责职责固定资产购买前的初审、验收、登记、调配、核查及报废处理工作,各二级管理部门及时向公司综合事务部报送固定资产变动的档案资料及固定资产报废单,每季度至少上报一次固定资产变动情况。

4.2固定资产二级管理部门:固定资产二级管理部门为具体使用固定资产部门,部门负责人为第一责任人,办理购买、报废固定资产申请手续。

根据39;谁使用、谁保管39;原则,固定资产具体使用人为直接责任人,正确使用,做好维修保养工作。

公共设施设备由部门负责人指定直接责任人,责任人离职时必须办理固定资产交接手续。

5.0固定资产管理:5.1固定资产登记、办公设备的标识综合事务部建立固定资产档案,各级固定资产管理部门应建立台帐,按类别(五大类)分别编号,逐栏登记每一项固定资产的详细情况,新购、调配增减、报废固定资产及时登记入帐,做到帐实相符。

固定资产管理流程

固定资产管理流程1. 固定资产购置流程（1）立项：对于固定资产需求，由管理部门提出申请，按照企业规定的预算金额上限和采购程序，编制项目立项申请书，经公司领导审核、项目审批通过后，确定项目启动。

（2）招标：根据项目立项申请书编制招标文件，制定招标方案，拟定评审标准。

招标需求由管理部门提供，招标人按照招标方案和评审标准发布招标公告，组织开标会议、评审会议，确定中标单位。

（3）签订合同：中标单位在规定时间内签订合同，约定质量、数量、价格、交货期限和付款方式等事项。

管理部门负责合同审批并归档，按照合同标的物验收。

（4）资产验收：按照合同约定验收资产，资产验收单上详细注明资产名称、规格型号、产地、数量、质量等内容。

验收通过后，管理部门将验收单交给财务部门办理付款手续，同时将资产信息录入资产管理系统。

2. 固定资产使用流程（1）资产领用：管理部门根据实际需求向财务部门领用资产。

领用人员应对资产状态和数量进行检查确认，同时填写领用单，并由管理部门签字确认。

（2）资产使用：使用人应按照资产使用说明书和保养维护方案进行使用和保养。

资产的损耗、维修和保养记录应及时填写在资产台账上。

（3）资产调拨：管理部门负责资产调拨，如需调拨资产，由调拨部门申请，经管理部门和财务部门的审批，确认调拨事宜，并根据调拨单修改资产信息。

（4）资产维修：资产维修需求由使用部门提出，经管理部门审批后，由财务部门负责联系维修人员并跟进维修进度，维修完成后，管理部门应验收资产。

（5）资产报废：资产报废需求由使用部门提出，财务部门根据实际情况评估资产价值，经管理部门审核，确定资产是否报废，若报废，将资产信息从资产管理系统中删除，并办理相关手续。

3. 固定资产盘点管理流程（1）盘点任务分配：管理部门根据盘点计划，将资产盘点任务分配给相关人员，并提供资产对照清单。

（2）盘点检查：盘点人员到现场实际盘点，应记录每个资产编号、名称、数量、存放地点及质量等信息，并与资产对照清单核对，确保信息的准确性。

固定资产管理程序文件

固定资产管理程序文件一、目的为了加强公司固定资产的管理，确保资产的安全、完整和有效利用，提高资产的运营效率，特制定本管理程序文件。

二、适用范围本程序文件适用于公司内所有固定资产的管理，包括但不限于房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等。

三、定义1、固定资产：指单位价值在规定标准以上，使用年限在一年以上，并在使用过程中保持原有物质形态的资产。

2、购置：指通过购买、建造、自制、接受捐赠等方式取得固定资产的行为。

3、折旧：指在固定资产的使用寿命内，按照确定的方法对应计折旧额进行系统分摊。

四、职责分工1、资产管理部门（1）负责制定和完善固定资产管理制度和流程。

（2）组织固定资产的清查、盘点工作。

（3）审核固定资产的购置、报废、处置等申请。

（4）建立和维护固定资产台账，记录资产的基本信息、使用状况和变动情况。

2、财务部门（1）负责固定资产的核算和财务监督。

（2）参与固定资产的清查、盘点工作，核对资产账目。

（3）计提固定资产折旧，核算资产的增减变动。

3、使用部门（1）负责本部门固定资产的日常使用和维护。

（2）提出固定资产购置、维修、报废等申请。

（3）配合资产管理部门和财务部门进行资产清查、盘点工作。

五、固定资产的购置1、需求提出使用部门根据工作需要，填写《固定资产购置申请表》，详细说明购置资产的名称、规格型号、数量、用途、预算等信息，经部门负责人审核签字后提交资产管理部门。

2、可行性分析资产管理部门收到购置申请后，对申请进行可行性分析，包括评估资产的必要性、合理性、性价比等。

对于重大资产购置项目，还需组织相关部门进行论证。

3、审批资产管理部门根据可行性分析结果，提出购置意见，报公司领导审批。

审批通过后，由采购部门按照公司采购管理规定进行采购。

4、验收固定资产购置到货后，由使用部门、资产管理部门和采购部门共同进行验收。

验收内容包括资产的数量、质量、规格型号等是否与购置申请和合同一致。

验收合格后，填写《固定资产验收单》，并将相关资料交财务部门入账。

固定资产管理流程

固定资产管理流程
采购部
提出新增固定资产的申请，拟采购合同
总经办
财务部
行政部
总经理审批
固定资产采购
核对所有单据
新增固定资产
固定资产购货发票、入款单、验收合格单
进行标准应收账款维护
账务维护
进行标准应付账款维护
进行固定资产账务维护
登记固定资产明细账、按固定资产类别建立台账
固定资产折旧试算试算报表
固定资产折旧计算
进行固定资产折旧计算
折旧转账
系统更新折旧登记簿系统生成折旧报表
组织盘点
固定资Байду номын сангаас盘点
固定资产盘点
盘点报告
上报审批
提出固定资产报废申请
技术人员鉴定
固定资产报废
查明原因
财务审核总经理审批
部门经理审核
固定资产报废
通知税务主管国税报批
固定资产报废账务处理
流程结束