强化信贷监督执行 防控信贷操作风险
如何防范信贷风险
一、加强学习做好贷款尽职调查作为信贷部长需要具备和掌握多种知识，不仅要精通信贷业务，熟知贷款操作规程，从大方向还需要掌握会计方面的知识，掌握企业的财务知识、成本核算知识和企业管理知识等。
把握准市场行业整体走向，培养预防市场风险的能力，要做到具有及时发现风险和应对风险的能力，能够关注影响贷款偿还的最本质因素。
一是贷前调查要深入，对借款人第一还款来源要分析判断准确，借款人经营项目市场前景是否看好，借款人信誉、负债情况都要做深入细致调查；抵押物调查要能够合理判断抵押物市场价值，地理位置是否位于繁华地段，而且要易于变现，闲置租赁房屋要多加关注，发放贷款不能只片面注重第二还款来源（即借款抵押物的变现处理）。
二是对抵押形式贷款，在实际操作中，对抵押物的价值评估偏高或对有权部门评估的权利价值认可比例过高。
要特别注意在借款人第一还款来源不够处置抵押物时，其变现价值是否能够抵偿贷款本息，一旦付出风险时有的甚至还要付出昂贵的资产保全和执行费用。
所以对这类贷款抵押物要格外慎重；考察贷款时要对有抵押、担保人的能力调查要翔实，同时要避免出现一人多保、交叉互保等情况，对借款人的基本情况所知甚少，难免会造成决策失误，致使贷款形成风险。
三是尽职调查的要点：借款人基本情况、资信水平；借款人资产、负债、收入、支出情况；借款交易合同、协议，借款用途；借款人还款来源、还款能力及还款方式；保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力；其他需要调查或核查的事项。
二、严格认真把好贷款审批关严格把好审批关，高度责任心、事业感，高度认真负责审批每笔贷款；基层信用社受理的超过授权范围的农户贷款，由联社审批的对同意贷款的，快速及时在第一时间反馈到基层社，对不同意贷款的、未获批准的，及时通知基层社，调查人员应及时告知借款申请人，将有关材料退还，并做好解释工作。
对须补充材料的，调查人员应及时补充材料后继续按本操作办法有关规定进行审查、报批，对审批通过的，经有权签字人在借款申请书上签署审批意见后，进入贷款发放程序。
信贷业务中21种常见的操作风险与防控措施
信贷业务中21种常见的操作风险与防控措施信贷业务是银行和其他金融机构的核心业务之一，涉及到大量的资金流动和风险管理。
在信贷业务中，操作风险是指由于操作不当或错误而造成的潜在损失。
下面是信贷业务中常见的21种操作风险及其相应的防控措施：1.客户身份验证风险：-防控措施：对客户的身份和信用进行严格的验证，建立完善的客户档案和信息核实系统。
2.信息录入错误风险：-防控措施：建立规范的信息录入流程和双重核查机制，使用自动化系统减少人为错误。
3.收入核实不准确风险：-防控措施：采用多种方式核实客户收入，例如查看纳税记录、银行流水等。
4.抵押物估值错误风险：-防控措施：委托专业评估机构对抵押物进行独立评估，建立合理的质押率和风险警戒线。
5.抵押物保管不善风险：-防控措施：建立专门的抵押物保管部门或系统，定期核对抵押物清单和状态。
6.贷款用途监管不到位风险：-防控措施：设立专门的贷款用途监控机构，确保贷款资金被用于约定的合法用途。
7.借款人资信状况变化风险：-防控措施：建立健全的借款人信用监控系统，定期评估借款人信用状况。
8.违约责任追究风险：-防控措施：签订合同时明确违约责任，并建立违约处理机制。
9.信贷审批程序不严密风险：-防控措施：建立完整的信贷审批流程，包括风险评估、抵押物评估等环节。
10.内部欺诈风险：-防控措施：建立内部控制和审计制度，加强员工诚信教育和监督。
11.外部欺诈风险：-防控措施：建立反欺诈数据库和系统，加强涉恶行业和高风险客户的识别和监控。
12.市场风险：-防控措施：建立风险管理制度和灵活的资金流动机制，及时调整风险暴露度。
13.法律风险：-防控措施：严格遵守法律法规，建立合规监控机制，及时调整业务策略。
14.利率风险：-防控措施：建立利率敏感性分析体系，通过利率互换和合约设计等方式规避风险。
15.流动性风险：-防控措施：建立流动性管理制度，合理配置资金和流动性资产。
16.资本风险：-防控措施：建立资本监管制度，确保资本充足和风险适度。
强化信贷风险治理,培育信贷风险文化
强化信贷风险管理，哺育信贷风险文化信贷风险文化是商业银行在长期信贷经营活动中形成的、信贷人员普遍认可并一起遵守的信贷经营管理的行为标准和价值理念的总和。
健康的信贷文化既能够为信贷制度的成立和完善提供思想和信念支持，又能弥补信贷制度的不足，为银行信贷业务的有效开展奠定良好的思想基础。
而目前商业银行形成的信贷文化更多表现为一种随意性和附属性，文化目标缺少稳固性和联贯性，不良信贷文化正在日益成为不良贷款滋长的要紧诱因，商业银行在当前转轨的进程中，要加速自身业务的快速发展，提高信贷资产质量，哺育健康的信贷文化就显得特别重要。
如何进一步强化信贷风险管理，哺育健康的信贷风险文化，是商业银行做好当前信贷工作的一项重要任务。
一、当前商业银行信贷文化存在的问题在信贷调查、审查审批和风险管理的进程中，许多信贷管理人员常有一些适应性思维方式和做法，而这些方式和做法中存在的观念误区已经组成为了商业银行不良信贷文化的要紧方面。
信贷审查审批方面的观念误区信贷审查审批是银行信贷管理最为关键的环节。
正确的审查审批方式是依照国家有关政策法规，从银行利益动身，在立足于对借款人的归还能力准确判定的前提下审查信贷业务，分析其要紧风险点，制定防范方法，依据该笔信贷业务估计给银行带来的效益和风险决定是不是批准该笔信贷业务。
在信贷审查审批的实践中，却往往存在一些熟悉的误区：一、过度强调担保的作用，以为有担保的确实是好贷款。
其要紧表现形式是发放贷款时关注抵押、担保愈甚于对借款人本身归还能力的关注。
担保只是保证贷款归还的一种手腕，取得了抵押品或者保证并非能保证贷款如期归还，它不能取代贷款协议的大体安排。
在日常信贷活动中，往往能够看到如此的现象：当借款人提出贷款申请时，许多信贷管理人员第一考虑的不是借款人在贷款到期主营业务可否产生充沛的现金，而是有无抵押物，只要有适合的抵押物，即便贷款到期借款人没有充沛的现金，贷款也是能够放的。
在如此的现象中信贷人员的逻辑是：若是贷款到期不能还，就用抵押物变现归还。
某市农村信用社信贷业务防控操作风险手册
某市农村信用社信贷业务防控操作风险手册一、风险意识和风险管理1. 建立完善的信贷业务风险管理机制，明确风险定位和责任分工。
2. 鼓励员工参加风险管理培训，提高风险意识和风险识别能力。
3. 建立健全信贷业务的风险评估和控制方案，包括评估信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
二、客户管理风险防控1. 在进行信贷业务前，对客户进行详细的背景调查和风险评估，确保客户具备还款能力和资信状况良好。
2. 建立完善的客户信息核实机制，确保客户提供的信息真实可靠。
3. 建立合理的风险定价机制，根据客户的风险状况调整利率和还款期限等条件。
三、抵押物管理风险防控1. 对抵押物进行全面的评估和鉴定，确保抵押物的价值足够覆盖贷款金额。
2. 建立抵押物登记和监管制度，确保抵押物的权属清晰、可行使抵押权。
3. 定期对抵押物进行评估和检查，及时发现和解决抵押物可能存在的问题。
四、信贷业务流程控制风险防控1. 严格执行信贷审批流程，确保审批程序合规，杜绝违规操作和不当行为。
2. 建立健全的内部控制制度，包括审批权限分配、流程审查和风险集中监控等机制。
3. 加强对信贷业务流程的培训和监管，提高员工的操作规范性和风险防控能力。
五、外部环境变化风险防控1. 密切关注国家和地区的经济政策和市场变化，及时调整信贷业务策略，降低外部环境变化带来的风险。
2. 建立灵活的风险应对机制，通过调整信贷业务结构和降低风险集中度来应对突发风险。
六、信贷业务监测和评估风险防控1. 建立信贷业务的监测和评估机制，包括风险报告制度和监控指标体系。
2. 定期对信贷业务的风险情况进行评估和分析，及时发现和解决风险问题。
3. 建立风险预警和应急处置机制，采取及时的措施减少风险的发生和影响。
以上是某市农村信用社信贷业务防控操作风险手册的主要内容，通过严格执行手册中的规定，可以有效降低信贷业务风险，保证信用社的稳健运营和客户的资金安全。
七、不良贷款管理风险防控1. 建立完善的不良贷款识别、分类和核销制度，确保不良贷款及时发现和妥善处理。
银行信贷部案防工作总结
银行信贷部案防工作总结四季度，支行加强内控管理，把依法合规经营、防范案件事故作为立行之本，采取有效措施，强化制度执行，有效地防范和杜绝了各类案件事故的发生，为支行各项业务健康稳定发展奠打好基础。
1、加强业务风险验证。
加强对高风险柜员和高风险业务环节的管理，认真落实验证制度，不断加强监督验证，严格遵循“谁检查、谁负责、谁回复”的原则，认真分析判断每一个风险事件，确保证各类可能风险事件得到及时核查、及时发现、及时处置。
对各级部门检查发现的问题，明确专人及时进行落实整改，对查询及时核实回复。
同时，利用晨会的形式点评上日工作情况，采取表扬与批评相结合、奖励与处罚相结合的方法，减减少错误，提高业务运营水平。
2、提高部门负责人的管理绩效。
支行要求部门经理和业务授权人员牢固树立“对地方负责”的意识，切实承担过程控制和现场管理责任，扎实做好业务运营的基础管理工作，有效消除潜在风险，确保各部门安全业务客观、准确、真实发生。
同时，支行充分利用业务监控系统，加强对大额存取款、异常资金划付、违规开户等风险事件进行日常监控。
将重要业务、重要环节、重要部位、重要时段纳入日常检查范围，通采取突击检查、滚动检查等形式，防止案件发生。
3、加强员工的风险防范意识教育。
支行要求分管行长和部门负责人定期教育引导员工在日常工作中增强风险防范意识，在业务流程中不放松，将风险防范意识贯穿于业务运营的各个环节，防止触犯“五禁”违法经营红线，结合经营风险案件，教育员工树立案件防范意识和自我保护意识意识，增强工作责任心和执行规章制度的自觉性，防止随意操作引起风险事件。
支行始终坚持每日二次晨会制度、坚持每周部门例会制度，通报案例宣传、加强制度学习，针对错综复杂的社会经济形势，强化开展对员工的合规廉政教育，认真为员工算好经济账、亲情帐、名誉帐、前途帐，教育大家认清形势、把握好自己。
通过这种广泛、深入、持继续教育学习，唤起员工思想共鸣，自觉远离非法经营和经济犯罪。
关于加强贷款审核防控信贷风险的探讨
关于加强贷款审核防控信贷风险的探讨建立信贷业务用信审核制度，对用信环节实施精细化治理已成为银行操纵风险的有效途径之一。
放款审核要点是以信贷批复为中心，以用信治理方法及其他各项信贷制度、合同制度为全然点，以防范信贷风险，保证信贷资金平安为目的。
审核重点：一是落实信贷批复条款的审核;二是合同填写合规性的审核;三是支付方式的审核;四是担保、抵质押合法有效的审核。
一、信贷批复内容落实情况的审核1、信贷方案的落实。
用信主体、信贷业务种类、币种和金额、用途、期限、价格(含利率、费率等)、担保方案、还款方式等要素应按照批复要求完整、正确地填写到合同中，填写是否标准。
2、信用发放条件的落实情况的审核。
信用发放条件原那么上应在签订信贷合同前落实。
如需要，应列进合同条款，在合同签订后、信用发放前落实到位。
3、贷款使用条件的落实情况的审核。
贷款使用条件的要求应在合同中表达。
合同签署后贷款资金发放至客户账户，客户须落实贷款使用条件后再提款使用。
4、合同约定内容落实情况的审核。
批复要求在合同中约定的事项要逐条添加到合同补充条款中。
在信贷合同中需要约定的对用信主体的有关要求和约束性条件，如对用信主体或有负债(含对外提供担保)、对外投资、账户治理、贷款工程的经营治理、分期还款方案等可能碍事农行信贷资产平安的风险因素提出的要求是否填写齐全。
5、决策审核。
审核信贷决策流程是否合规，是否未评级用信，是否未授信用信。
6、治理要求。
依据企业的具体情况，提出对企业的具体治理要求，要在贷后监管中逐项落实。
放款审核岗负责比立信贷批复要求，对信用发放条件、贷款使用条件等批复要求的落实情况，信贷合同、担保及其他放款手续的标准性进行审核。
审核发现咨询题，客户经理要按要求进行整改，整改不到位不得发放贷款。
二、合同填写合规性的审核1、信贷业务合同选用是否正确;2、依据合同治理需进行审查的，审查人员是否已审查同意;3合同填写是否标准，要紧是信贷业务合同文本文书以及有关借款凭证的使用是否正确、匹配;内容填写是否正确、完整、标准;主从合同之间以及合同、凭证之间是否衔接;合同载明的主体、业务种类、币种、金额、期限、利率、用途、担保方式等要素是否与审批意见一致;4、合同签章的标准性;5、抵质押担保办理情况。
中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知
中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2014.02.19•【文号】银监办发[2014]40号•【施行日期】2014.02.19•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强信贷管理严禁违规放贷的通知（银监办发[2014]40号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：近期，信贷领域外部骗贷案件和银行业金融机构内部人员违法放贷案件呈明显上升趋势。
为加强银行业金融机构信贷管理，确保信贷资产安全，现将有关要求通知如下：一、强化审慎经营理念，完善绩效考核机制各银行业金融机构应切实转变粗放经营的发展方式，树立审慎、合规经营理念，坚持业务发展和风险防控并重，严防单纯追求市场份额，盲目扩张信贷规模，严禁为营销客户、追求规模而放松信贷标准或条件。
银行业金融机构应统筹业务发展与风险防控，建立效益与风险、当期成果与可持续性发展兼顾的科学考评机制，引导各级经营机构转变“重规模、比速度、抢市场”的经营理念，切实杜绝绩效考核过于激进导致的合规隐患。
建立信贷人员专项考评体系，把防范违规放贷风险与个人薪酬、职级变动等挂钩，调动信贷人员防范违规放贷的主动性、积极性和创造性。
二、严格落实贷款管理制度，确保信贷业务依法合规各银行业金融机构应严格落实各项贷款管理制度。
在贷款受理环节，要严格审查客户准入资格，严防利用不真实生产经营信息和虚假资料骗取贷款；在贷款调查环节，要认真核实客户贷款需求和申贷资料的真实性，客观评价客户还款能力，严防利用虚假资料或虚假担保等骗取贷款；在贷款风险评价和审批阶段，要多方获取客户最新融资信息，全面、科学测算贷款需求，严格按照规定程序审批贷款，严防逆程序操作和超权限审批，严防员工参与客户编造虚假材料，严禁授意或支持贷款调查、审查部门或人员撰写虚假调查、审查报告，严禁随意降低准入标准，严禁违规决策审批贷款；在贷款合同签订和发放阶段，要坚持合同面签制度，严防在未落实贷款条件或客户经营发生重大不利变化情况下发放贷款，严防客户用虚假支付依据支取贷款；在贷后检查阶段，要加强对客户贷款使用的监督，及时跟踪客户经营状况，定期实地查看押品状态，严防贷款被挪用、资产被转移、担保被悬空。
信贷管理整改措施
信贷管理整改措施一、背景介绍信贷管理是指银行或其他金融机构对借款人的信用状况、还款能力以及贷款项目的风险进行评估和管理的过程。
信贷管理的目的是确保金融机构能够有效地管理风险，保障资金安全，同时为借款人提供合理的融资服务。
然而，在实践中，信贷管理中存在一些问题和不足之处，为了改进和完善信贷管理工作，本文提出了一系列的整改措施。
二、整改措施1. 完善信贷风险评估体系为了提高信贷管理的准确性和科学性，需要建立完善的信贷风险评估体系。
首先，可以引入大数据和人工智能技术，通过对大量的数据进行分析和挖掘，提高信贷风险评估的精确性。
其次，应该建立科学的评估指标体系，包括借款人的信用状况、还款能力、贷款项目的风险等方面的指标，以便更好地评估借款人的信用风险。
2. 强化内部控制和监管机制为了防止信贷管理中的违规行为和风险事件发生，需要加强内部控制和监管机制。
首先，需要建立健全的内部审计制度，定期对信贷管理工作进行审查和检查，及时发现和纠正问题。
其次，应该加强对信贷业务人员的培训和监管，提高他们的业务水平和风险意识，防止违规操作和不当行为的发生。
3. 加强信息共享和合作机制为了提高信贷管理的效率和准确性，需要加强信息共享和合作机制。
首先，可以建立信贷信息共享平台，各金融机构可以共享借款人的信用信息和还款记录，以便更好地评估借款人的信用风险。
其次，应该加强与其他金融监管机构和相关部门的合作，共同打击信贷风险和违规行为，维护金融市场的稳定和健康发展。
4. 完善信贷管理制度和流程为了规范信贷管理工作，需要完善信贷管理制度和流程。
首先，要建立健全的信贷审批制度，明确审批权限和流程，防止权力滥用和不当操作。
其次，应该建立完善的贷后管理制度，加强对借款人的还款情况和贷款项目的监控，及时发现和处理风险。
5. 加强对信贷市场的监管为了保护金融消费者的权益和维护金融市场的秩序，需要加强对信贷市场的监管。
首先，应该建立健全的信贷市场监管制度，加强对金融机构的监管和执法力度，严厉打击违规行为和不当竞争。
广东省农村信用社信贷业务操作管理办法
广东省农村信用社信贷业务操作管理办法第一章总则第一条为进一步加强信贷管理，切实防范信贷操作风险,实现信贷业务操作的标准化、规范化和程序化，根据《商业银行法》和《商业银行授信工作尽职指引》等规章制度，特制定本办法。
笫二条信贷业务管理的原则（一）信贷业务管理应当符合国家法律法规和人民银行、银监会颁布的有关规章制度，应当遵循安全性、效益性和流动性的原则。
（二）贷款项目必须符合国家产业政策和社会发展要求，并有利于社会和经济健康发展。
（三）贷款发放必须坚持自愿申请、自主发放、有借有还、到期清偿、按期收息的原则，坚持区别对待、择优扶持、按资产负债比例管理控制贷款的原则。
（四）贷款管理必须坚持依法管理和风险防范相结合，推行风险管理和内控管理机制，最大限度降低贷款风险，努力提高贷款质量和贷款盈利水平。
（五）信贷业务操作应坚持审贷分离、分级审批、权责分明的原则。
各级农村信用社信贷部门应设立调查评估岗、审查核准岗、审批决策岗和贷后管理岗等岗位，认真落实信贷业务“三查”制度和信贷岗位责任制。
第三条本办法适用于本外币贷款、票据承兑、贴现等所有信贷资产业务和或有资产业务。
对保函、贸易融资、信用证等业务，必须按照业务操作的特别要求，增加相关的调查内容。
第四条贷款客户的信用等级评定是分类管理、统一授信管理的基础性工作，各联社可按照科学性、有效性、可行性的原则，参照有关规定，依据实事求是、统一指标、统一标准、按程序评定的要求，组织对贷款客户的信用等级评定工作。
第五条贷款程序。
包括贷款申请、贷款调查、贷款审查、贷款审批、签订借款合同、贷款发放、贷后检查分析、贷款到期处理与综合评价、贷款档案管理等。
第二章贷款方式第六条农村信用社的贷款方式可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。
（一）信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款。
（二）担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。
1、保证贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。
信贷业务中种常见的操作风险与防控措施
风险点：向不具备主体资格的借款人发放贷款会出现债权无法落实、法律诉讼不予支持的问题;风险表现及识别：1、借款人没有营业执照、事业单位法人证书或身份证明,特殊行业没有生产经营许可证或企业资质等级证书；2、借款时借款人的营业执照、事业单位法人证书、经营许可证没有经过年检或身份证明过期；3、借款人是法人分支机构但未经法人机构授权；4、借款人不具备完全民事行为能力;防控措施：1、严格按规定对借款人主体资格进行调查,对企事业法人、其他经济组织、个体工商户申请贷款的必须到工商部门或主管机关调查工商注册登记及年检情况；2、对自然人申请贷款的要调查是否具有完全民事行为能力;3、核对法人代表和自然借款人身份证明;案例分析：借款人夫妇俩人经常到外地打工,家中只有一个17岁的孩子上学,父母以孩子名义在信用社贷款,贷款到期后没有归还,起诉后法院以借款人虽满16周岁,但在家上学,无完全民事行为能力不具备贷款主体资格为由驳回诉讼请求;风险点：发放冒名贷款可能导致债务悬空,使信贷资金形成风险;风险表现及识别：顶名贷款：指信用社工作人员,在自己亲友来贷款时,因对象不符合条件,不能按正常手续办理贷款;经过有贷款条件的单位或个人同意,以其名义申请贷款,交由亲友使用的行为;搭名贷款：指信用社工作人员因自己或亲友要使用贷款,但又无法贷出时,在正常贷款户贷款时,要求贷款者多申请一部分贷款,将多贷出的部分借自己或亲友使用的行为;盗名贷款：指信用社工作人员利用职务之便,在他人或单位不知道的情况下,使用其名义贷款归个人使用的行为;假名贷款：指信用社工作人员利用职务之便,编造根本不存在的假人名或单位进行贷款,然后贷款归个人使用的行为;防控措施：1、坚持两名以上信贷人员进行贷前调查,信贷员实行A、B制；2、严格审查借款人的身份证明和贷款用途的真实性；3、坚持借款人凭有效身份证件到柜台领取贷款;案例分析：1、顶名：某信贷员在农户联保贷款科目中以村民王某、张某等人名义贷款36万元,为其亲属买车搞个体运输;2、搭名：某信贷员在某贷户申请贷款时要求借款人多申请10万元,自己亲属使用;3、盗名：某信贷人员在农户联保贷款科目使用已搬迁、死亡的农户冯某、韩某、张某名义贷款9万元,为自己养猪使用;4、假名：某信用社主任采取编造假名,私刻名章,伪造假身份证件等手段,在农户联保贷款科目中发放贷款50万元,为自己使用;风险点：发放贷款超过监管部门规定的资本金比例,将导致信用社经营出现流动性风险;风险表现及识别：1、单户贷款超过资本净额的10%；2、最大十户贷款超过资本净额的100%;防控措施：1、受理大额贷款前,测算最大一户和最大十户贷款余额是否超过规定比例；2、采取社团放款的方式降低比例;案例分析：在检查过程中发现某信用社对同一借款人发放贷款280万元,贷款手续齐全,但是该联社资本金净额为2,700万元,该笔贷款的发放超过了资本金的10%,违反了单户大额贷款不得超过资本金10%的监管比例要求;风险点：对属于高耗能、高污染、产能过剩、消耗资源型行业以及五小企业发放贷款,如遇国家政策调整,企业易发生关停、倒闭,导致贷款无法收回;风险表现：对属于高耗能、高污染、产能过剩、消耗资源型行业以及小煤矿、小炼油、小水泥、小玻璃、小火电等国家限控行业发放贷款;防控措施：1、营业执照的经营范围是否为国家限控行业；2、借款用途是否用于限控行业；3、实地调查,核实提供资料和生产经营情况的真伪;案例分析：信用社向某小水泥厂发放贷款50万元,由于该水泥厂污染严重,被有关部门责令关停,贷款到期后无法收回,形成风险;风险点：1、抵质押物不合法、抵押物权属不清、难变现、不易保管；2、超规定抵押率放款；3、未按规定登记和办理他项产权证明会出现抵押无效;风险表现及识别：1、担保法、物权法中禁止抵质押的财产进行抵质押发放贷款；2、抵质押物不符合易保管、易变现的条件；3、抵质押登记期限与抵质押合同期限不一致；4、评估价值与市场价值明显不一致；5、定期存单质押的贷款到期日超过存单到期日；6、低保对象房产作为抵押的贷款；7、农民耕地抵押的贷款；8、农民宅基地、农民住宅等小产权抵押的贷款；9、未成年人的财产抵质押;防控措施：1、在办理抵质押贷款时严格按照担保法、物权法的相关规定发放贷款；2、执行二人以上现象调查抵质押物的真实性、合法性、合规性,并全程参与办理抵质押登记、止付手续;案例分析：某信用社向客户发放贷款100万元,用商业用房抵押,但是没有到房屋产权部门办理抵押登记手续,其抵押房产被借款人私自变卖,贷款无法收回;风险点：借款人还款意愿不强,给贷款清收带来难度、增加清收费用等;风险表现及识别：1、借款人或担保人采取搬迁、拖延、长期外出等形式故意躲避债务清偿责任；2、借款人或担保人采取破产、倒闭、重组等形式逃避清偿责任；3、借款人有意转移资金、逃债、赖债、贷款到期,有钱不予偿还;防控措施：1、到工商部门核查企业的登记记录、年检记录及其他相关信息；2、向员工和客户了解法人代表和其他高级管理人员个人品行状况；3、查询央行征信系统和信用社的信用往来记录,查看有无不良记录；4、向社区、村委会、派出所等相关部门或人员调查有无劣迹;案例分析：某公司信用社申请贷款100万元,经调查该公司经营正常、抵押物足值,信用社通过征信系统查询发现该公司有在其他金融机构有到期贷款未还的不良记录,信用社据此没有向该公司发放贷款,避免了信贷风险;风险点：对现金流量不充足的借款人发放贷款,会导致贷款逾期形成不良或依靠第二还款来源实现债权;风险表现及识别：1、经营活动现金流入小于现金流出或现金流入量过小；2、投资活动现金流出过大；3、依靠筹资维持生产经营;防控措施：1、重点调查借款人产商品销售是否正常,对销售收入采取定期结算或不定期结算的要作深层了解,查看应收账款是否过大；2、调查借款人投资活动现金投入是否过大,导致流动资金逐步减少；3、借款人有无股东抽走投资行为;案例分析：某信用社向某公司贷款80万元,用于购买原材料,信用社认为该企业经营正常,抵押物足值,就向该企业投放了贷款;但是核查该公司现金流量表,该公司经营活动的现金流量净额26万元；投资活动现金流量净额-75万元,筹资活动现金流量净额37万元,该公司现金流量为负值,且固定资产投入过大,贷款到期很可能还款来源不充足;风险点：发放贷款时工作人员向客户吃、拿、卡、要,影响农村信用社的信誉,影响客户按期偿还贷款,甚至拒绝偿还,滋生信贷人员犯罪;风险表现及识别：借发放贷款之际,索要、收受客户礼金,发放不符合贷款条件贷款,或提高贷款授信额度;防控措施：1、严格贷款调查、审查、审批制度；2、加强信贷业务的宣传,实行阳光放贷；3、建立健全信贷人员信贷激励与约束机制;案例分析：某信贷员在办客户贷款过程中,收受客户好处,为客户违规办理贷款,擅自提高客户的授信额度,超出客户承债能力;由于经营亏损,造成贷款无法收回;风险点：1、借款人不到柜台领款可能出现冒名贷款或债务不清,影响到期回收；2、可能出现贷款被截留、转借他人、偿还其他贷款或个人欠款;风险表现及识别：1、借款人贷款由其他人代取；2、信用社内勤未按规定审查；3、借款人由于某种原因不能亲自到信用社还款,而交给信用社信贷人员代替偿还;防控措施：1、严格执行贷款柜台领取和还款制度；2、加强对客户贷款、还款等规章制度的宣传、引导和风险提示;案例分析：贷户甲在信用社贷款3万元,贷款到期前将贷款本息交给包片信贷员,信贷员没有归还贷款而是私自将贷款转借给农户乙使用,现在农户乙下落不明,贷款没有归还;风险点：1、恶化信用环境；2、导致信贷业务经营信息失真,虚假盈利；3、掩盖信贷风险;风险表现及识别：1、为了完成上级下达的回收计划,采取以贷收贷、以贷收息或变相转贷等方式,赢取政绩；2、为掩盖已经形成的信贷风险,采取以贷收贷、以贷收息或变相转贷等方式蒙骗上级管理部门的检查；防控措施：1、调阅借款人的信用记录,看是否存在以贷收贷、以贷收息或变相转贷的违规行为；2、到户核对,了解贷户的还款及贷款情况,看是否存在以贷还贷、以贷还息或变相转贷行为；3、按生产周期合理确定贷款期限；4、对经营正常、担保合法有效的贷款,应采取展期或实行贷款重组,完善手续,化解风险;5、查看是否存在贷款约期不合理的情况;案例分析：信用社向张某发放贷款3万元,其中用于偿还张某妻子名下贷款本金2万元,利息2千元;风险点：对提供虚假信息资料的借款人发放贷款,可能会出现冒名贷款、虚假抵押担保贷款、借款人或担保人主体资格不符合条件等问题,导致信贷资金形成风险或损失;风险表现及识别：1、借款人主体资格不符合规定,如借款人或担保人提供虚假的身份证明；2、借款人或担保人提供虚假的产权证明、虚假的他项权利证明、财务资料、股份制企业章程、营业执照、生产经营许可证及虚假的婚姻证明;防控措施：1、营业单位应该设立身份证识别仪；2、同借款人或抵押人全程办理抵押担保的有关事项；3、到工商、技术监督等部门验证其资料的真伪;案例分析：信用社向个体户李某发放贷款10万元,贷款方式为房产抵押,信贷员未一同到房产部门办理抵押登记,贷款到期后没有归还,起诉后发现该房产早已变卖,他项权证为伪造,贷款出现风险;风险点：发放多户贷一户用贷款,可能出现超承债能力贷款或借款人以非本人用款为由拒绝或拖延还款,使贷款形成风险;风险表现及识别：1、农户符合贷款条件,但事实上没有资金需求；2、贷款额度超出经营项目资金和贷款用途的需求;3、贷款用途和经营项目不符;防控措施：1、对贷款转借他人的,除按规定加罚利息之外,给予相应信贷制裁；2、加大宣传力度,增强农户的法律意识、风险理念和维权意识;案例分析：信用社向村民邓某等18名农户发放联保贷款50万元,农户贷出后转借给陈某购汽车搞运输,汽车肇事报废,损失较大,无力偿还贷款,贷款形成风险;风险点：发放超权限贷款或化整为零变相超权限贷款,无法使上级信贷管理部门正确判断、识别和计量信贷风险;风险表现及识别：1、超过上级联社规定的审批权限发放贷款；2、以企业的股东或以家庭成员等相关的人员分别贷款；3、关联企业贷款;防控措施：1、严格按照贷款的审批权限的相关规定办理业务；2、调阅信贷档案、贷后检查,看是否为一人使用贷款;案例分析：信用社向某公司三位股东分别发放贷款20万元,60万元贷款全部用于公司购买原料,联社规定信用社审批权限20万元,属于变相超权限发放贷款;风险点：1、收回手续不齐全；2、资产不足值；3、擅自自用；4、账务核算不规范；5、处置出售不透明；6、保管不力形成损失;风险表现及识别：1、收回的抵债资产无产权证明文件；2、收回的抵债资产接收价格明显高于市场价；3、对抵债物保管职责不明,造成抵债物被盗、毁损或严重自然贬值；4、擅自使用抵债物造成严重损失；5、收售抵债资产未进行抵债账务处理；6、处置抵债资产未按权限上报审批、咨询或未经集体研究进行处置；7、未通过招标、拍卖方式处置抵债资产;防控措施：1、严格按规定程序收售抵债资产；2、明确抵债资产管理责任；3、完善抵债资产的收售手续；4、加大处置力度,减少资金损失;案例分析：某信用社在借款企业有能力偿还贷款的前提下,未经上级审批,擅自收回企业轿车一辆,抵偿贷款利息58万元,此车收回后信用社未进账内核算,未经批准用于单位办公用车;6年后此车处理仅售3.5万元,损失54.5万元;风险点：向关联企业分别发放贷款、或有负债较大,贷款使用无法监控,潜在风险较大;风险表现及识别：1、向关联企业多头贷款,贷款规模难以控制；2、无法确切掌握关联企业贷款的真实用途；3、关联企业之间资金调拨频繁,贷款用途难以监督；4、关联企业互保、联保致使担保责任难以落实；5、或有负债过大超承债能力；6、关联企业之间进行资产债务重组或改制逃避债务;防控措施：1、遵循“一个债务人原则”,对集团客户实行统一授信；2、通过征信系统了解、掌握企业关联交易信息；3、在贷前调查中多渠道搜集关联企业信息,重点分析第一还款来源；在担保方式上强化物权担保,防止担保虚化；4、严密监控企业集团间大额资金往来,防止资产利润非正常转移;案例分析：某集团公司下属甲公司在信用社贷款200万元,由乙公司提供保证担保,集团公司将甲、乙公司的财产转移到丙公司,贷款到期后甲公司无力偿还,乙公司没有担保代偿能力,贷款形成风险;风险点：违反相关法律,使信用社承担赔偿责任;风险表现及识别：由于企业或自然人自有资金不足,未达到工商注册的验资标准,采取在信用社贷款用于注册验资的方式;防控措施：1、调阅企业或个人验资账户资金信息,看是否存在以企业或个人验资账户的法定代表人或负责人名义贷款,看两笔资金是否存在联系,有无信用社用信贷资金为企业或个人设立公司提供虚假验资；2、在贷款调查过程中严格审查贷款用途的真实性、合理性；3、加强贷后检查监督,严格审查贷款的用途;案例分析：吴某欲设立有限公司,由于自有资金仅为20万元,经与信用社沟通后,在信用社取得贷款80万元存入其注册验资账户,验资成功后贷款收回,有限公司开始正常经营,1年后由于其经营不善,公司倒闭,有限公司以其实有资金偿还债务,不足部分由信用社在提供贷款额度内根据过错大小承担民事赔偿责任;风险点：对用途不明确、有挪用贷款倾向的借款人发放贷款可能导致无法按期收回;风险表现及识别：1、借款人无合法的生产经营项目或资金需求；2、有申请贷款挪用或转借他人的倾向；3、贷款后有从事股本权益性投资、赌博、吸毒倾向;防控措施：1、贷款调查、审查详细了解借款人贷款用途是否合理；2、生产经营项目是否真实；3、还款来源是否可靠；4、有无赌博、吸毒等不良嗜好;案例分析：贷户张某向信用社申请贷款2万元,经调查了解,此人没有生产经营项目,贷款是为了偿还赌博债务,所以信用社没有向其发放贷款,避免了贷款风险的产生;风险点：授信额度超过其偿债能力,导致贷款不能按期偿还;风险表现及识别：1、借款人自有资金比例低于30%；2、贷款额度超出借款人资产的承债能力;防控措施：1、审查借款人自由资金的真实性是否低于要求的比例；2、调查借款人财产,判断其承债能力;案例分析：农户张某自有资金1万元,资产评估5万元,在信用社贷款10万元,用途养猪,贷款约期12个月,由于当年猪肉市场价格大跌,损失严重,使其无法偿还贷款;风险点：保证人不具备保证资格保证无效或超出保证能力给信贷资产造成风险;风险表现及识别：1、法律禁止的担保人担保；2、担保人有效资产小于担保额度；3、保证人代偿意愿较差;防控措施：1、贷前调查时,对保证人视同借款人一样进行详细的调查；2、对保证人的保证能力和保证意愿进行详细的调查了解；3、要明确保证人的还款来源;案例分析：甲公司在信用社贷款300万元,由乙公司提供保证担保,贷款到期后甲公司无力还款,信用社要求乙公司履行担保责任,乙公司以无力偿还为由拒绝偿还,起诉后法院调查发现乙公司已经资不抵债,已有多家单位起诉乙公司,现在根本无偿还能力,信贷资金形成风险;风险点：领导指令放贷、逆操作程序办理贷款、贷前调查不实将导致贷款手续不全,使信贷资金出现风险;风险表现及识别：1、无担保手续；2、抵押没有办理抵押登记；3、担保人不具备担保资格；4、逆程序发放贷款;防控措施：1、严格按照贷款操作流程办理贷款；2、严格执行责任追究制度;案例分析：某联社主任通知营业部当日向某个体户发放贷款50万元,没有担保手续,说是朋友没有问题,几天就还,营业部主任指令信贷员发放了此笔贷款,贷款到期后没有偿还,现在联社主任退休,借款人不知下落,营业部主任和信贷员下岗收贷;风险点：贷款到期未归还,未及时与借款人、担保人签订贷款逾期催收通知书,人为原因造成超诉讼时效和担保时效;风险表现及识别：贷款逾期2年以内,未与借款人签订贷款逾期催收通知书;保证贷款逾期6个月以内,未与保证人签订贷款逾期催收通知书;防控措施：逾期后及时签发贷款逾期催收通知书,并取得借款人、保证人、抵押人、出质人的签字,对担保贷款向担保人进行催收,及时办理债权保全手续或依据法律程序追偿贷款;案例分析：某企业以房产抵押贷款100万元,已经逾期2年零1个月,信用社在此期间未向借款人、抵押人签发贷款逾期催收通知书;信用社在贷款逾期2年零1个月后向法院依法起诉,法院认定此笔债权已经超过诉讼时效,不予立案;。
关于加强重点领域防控 切实防范案件风险的通知
关于加强重点领域防控切实防范案件风险的通知辖区各银行业金融机构：为进一步深化“银行业内控和案防制度执行年”活动，有效巩固案件防控工作成果，我局对近年来现场检查过程中发现的问题和当前银行业案件风险易发领域及环节进行了分析梳理，并提出监管意见，请结合实际抓好落实。
一、当前案件风险易发领域及环节（一）信贷业务方面纵观近年来全国范围内银行业的大案要案，大部分发生在信贷领域，造成巨大的经济和声誉损失，教训惨痛。
因此，切实做好信贷领域的风险防控工作，十分重要。
一是公司类贷款。
在当前信贷紧缩情况下，各机构要特别注意是否存在内外勾结骗取贷款、抵押无效或不足值、借新还旧、贷款挪用等问题背后所隐藏的案件隐患。
二是个人贷款。
要重点关注虚假按揭、顶（假）冒名贷款、内外勾结、冒领贷款、截留贷款、多贷一用、私贷公用等。
对当前社会上的一些非法集资、高利贷、“搭桥”贷款等要引起足够重视，高度关注外部“资金贩子”和内部人员勾结的问题。
要落实员工贷款的真实用途，防止员工参与非法集资和高利贷等活动。
三是质押类贷款。
各机构要重点排查单位定期存单、其他权利凭证及他行存单质押的贷款，查看是否存在虚假质押套取银行信用、先放款后质押、质押存单未冻结止付、抽逃质押存单以及利用质押贷款虚增业务量等情况。
另外，未经审批、越权审批对外担保,出具保函、证明、承诺等行为也易引发案件，务必重点关注。
（二）票据业务方面从近年来发生的案件来看，涉及票据业务的占比较大。
各机构要着重抓好以下三点：一是承兑汇票。
重点查看是否利用虚假汇票、虚假存单等办理质押承兑；关联企业是否互签融资性承兑汇票；是否滚动签发承兑汇票；是否先签发承兑汇票后贴现，并以贴现资金作为保证金或质押存款；是否以贷款资金作为保证金或质押存款；是否挪用保证金和抽逃质押存单；是否无真实贸易背景签发承兑汇票。
二是贴现。
主要核查是否存在未按规定鉴别、查询，导致票据诈骗、滚动贴现、无真实贸易背景贴现等问题。
三是重点关注2010年新版票据的真伪，核查是否存在因伪造变造票据而带来资金风险的问题。
农村信用社信贷业务中的操作风险及防控
农村信用社信贷业务中的操作风险及防控杨光信贷操作风险又称为素质风险,它是受贷款人自身素质、业务技能和贷款操作方式不当影响而形成的风险,是一种行为风险.通过对农村信用社不良信贷资产形成过程可以发现：大部分不良信贷风险是由于信贷流程关键环节的操作风险造成的,操作风险损失占比明显大于市场风险和信用风险.笔者就结合自身工作实际,以信用社信贷业务中的公司类信贷业务、个人信贷业务和农户小额信用贷款为例,浅谈信贷业务中的主要操作风险点、原因及其几点建议.一、当前农村信用社信贷业务存在的主要操作风险一公司类信贷业务在农村信用社信贷业务中公司类信贷业务占有十分重要的地位,按照公司类信贷业务的操作流程,可分为评级授信、贷前调查、贷时审查、贷款审批、贷款发放、贷后管理六个环节,其中主要存在以下操作风险.1.评级授信环节:一是信贷人员擅自更改评级标准和指标,弄虚作假测定客户信用等级和最高授信额度；二是信贷人员在企业发生重大变化或出现其他重大不利因素时,未及时下调信用等级和调整或终止授信额度；三是发现客户提供虚假的财务报表和企业信息时不及时纠正,导致评级授信失真等.2.贷前调查环节：一是信贷人员未按规定对信贷业务的合规性、安全性和盈利性及客户报表真实性、生产经营状况进行调查,或调查不深入细致,或按他人授意进行调查,未揭示存在的问题和风险,造成调查严重失实；二是未认真调查保证人、抵质押物、质押权利应具备条件,造成保证人主体资格不具备或超保证能力,抵质押物、质押权利条件不具备或重复抵质押及抵质押品低值高估；三是信贷人员未进行深入的调查研究,未充分揭示客户编造虚假项目、虚假合同等.3.贷时审查环节：一是审查人员未提示、分析可能产生的风险；二是审查中隐瞒发现的重大问题和风险,或按他人授意进行审查,撰写虚假审查报告；三是未按规定对调查报告内容进行审查,未审查出调查报告的明显纰漏,或未揭示出重大关联交易,导致审批人决策失误.4.贷款审批环节：一是超权或变相超权放款,对国家明令禁止的行业、企业审批发放贷款；二是授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告；三是暗示或明示贷审会议通过不符合贷款条件的贷款.5.贷款的发放环节：一是逆程序发放贷款,未按审批时所附的限制性条款发放贷款,贷款合同要素填写不规范,未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善,造成抵押无效；二是未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续,形成无效质押等.6.贷后管理环节：一是未及时收取贷款利息,未履行贷款定期检查和报告的义务,或贷款催收不到位,造成了贷款超过了诉讼时效；二是未按规定对贷款资金用途进行跟踪检查；三是未关注企业生产经营中的重大经营活动和重大风险问题,不注意追索未偿还贷款而丧失诉讼时效,企业有意将抵押物或质押物转移,企业通过重组或破产等方式故意逃废债务等.二个人信贷业务近年来个人不良贷款不断增加,作为农村信用社信贷业务的主要组成部分,如何控制不良贷款,成为农村信用社日常信贷风险管理工作的重中之重.在笔者多年的稽核工作经历中发现,其中个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营性贷款、个人质押贷款中存在的操作风险尤为突出.1.个人住房按揭贷款：一是放贷人员未尽职调查客户所有信息而盲目发放个人住房按揭贷款；二是房地产开发商与客户串通,或直接使用虚假客户资料骗取个人住房按揭贷款；三是未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下,向客户发放个人住房按揭贷款；四是房产中介机构以虚假购房人名义申请二手房贷款,骗取信用社信用；四是内外勾结编造客户资料骗取信用社贷款；五是因未及时办理抵押登记手续,而使开发商有机会将抵押物重复销售等.2.个人大额耐用消费品贷款：一是内部人员编造、窃取客户资料假名、冒名骗取贷款；二是为规避放款权限而化整为零为客户发放个人消费贷款；三是客户出具虚假收入证明、诈骗信用社贷款等.3.个人生产经营性贷款：一是内部人员未对个人生产经营情况进行尽职调查,不了解贷款申请人的生产经营和信用状况；二是向无营业执照的自然人或法人客户发放个人生产经营贷款；三是抵押物未按规定到有权部门办理抵押登记手续,形成无效抵押或未按规定保管抵押物；四是贷款抵押物被恶意抽走或变更,形成无效抵押或抵押不足等.4.个人质押贷款：一是质押单证办理止付手续或手续不严密,质押单证未经所有权人书面承诺、签字,形成无效质押；二是未对保单、存单等质押物进行真实性验证；三是申请人以假存单和假有价单证办理质押贷款等.三农户小额信用贷款农村信用社推出的农户小额信用贷款为“三农”的发展、为当地农村经济发展、为当地农户的发家致富起到了积极的推动作用.但农户小额信用贷款也存在一定的风险.主要表现在：一是对不符合贷款条件和范围的农户发放信用贷款；二是贷前调查不深入,还款来源不充足；三是未对贷款用途进行深入调查,造成转移用途和帮贷的现象较多；三是超授信额度发放贷款；四是借款人未亲自到场而由家属办理又未办理相关授权手续；五是贷款催收不及时,导致贷款丧失诉讼时效等.归结起来,农村信用社信贷操作风险主要表现在以下三个方面：一是贷款“三查”制度流于形式.二是法律意识淡薄,借款手续容易存在瑕疵.三是对已产生风险的信贷资产保全不及时,催收手段单一,催收主动性差,不能根据情况及时采取不同的清收措施,错过最佳清收时机.二、操作风险形成的原因一从业人员整体素质不高.以我区联社为例,现有信贷人员28名,平均年龄38岁,虽然大专以上学历占比达86%,但整体素质并不高,在接受新知识、新制度、新法律手段的能力上不足,风险意识和自我保护意识淡薄,对信贷业务的分析判断不全面.同时,信贷人员人均管理贷款500笔左右,同时兼顾存款、中间业务、支农宣传、信用评定、贷款清收等一系列工作,人均业务量偏大.此外,随着社会的开放,泥沙俱下,部分信贷人员道德意识削弱,存在一些有悖于金融业职业道德的行为.二检查激励机制不到位.基层信用社服务的地域范围广、客户多、人员少,检查部门对信贷人员业务检查面不够全,监控手段落后,监督效果不明显.同时,对信贷人员缺乏有效的激励机制,导致信贷人员工作责任心不强,疏忽大意,信贷操作不规范,依法管贷意识不强,给信贷业务留下风险隐患.三制度执行不严.在日常贷款管理中,大多数信用社对联社下发的制度办法照抄照搬,不能结合自身实际加以细化,导致内控制度缺乏系统性,并存在一定的滞后性.其次,一些信用社负责人在工作中疏于监督和管理,未认真规范和监督信贷人员行为,导致制度形同虚设.另外,由于基层信用社人员相对不足,贷款“三查”制度流于形式,在贷款前不能深入调查,准确评估风险；在贷款放出后不能做到及时跟踪检查,导致贷款出现风险难以控制.三、防范信贷业务操作风险的几点建议一突出人本管理,提升信贷人员素质.加强对信贷人员的管理,提高信贷人员综合素质,造就一支具有现代风险经营理念、良好职业道德、扎实信贷业务知识、过硬风险识别能力的高素质业务队伍.一是明确对信贷人员管理的部门,细化信贷人员的准入、管理、退出流程,防止部门、岗位之间的管理职责重叠或空缺.二是加强对信贷人员的思想道德教育和职业操守教育,让其树立正确的职业观和行为准则观,增强工作责任心和事业感.三是加大业务培训力度,提高信贷人员的业务素质和专业技能,从而提升信贷人员辨别和认识业务操作中各个环节可能出现风险的能力,实现操作行为精细化,规范化,增强信贷人员操作风险控制的针对性和约束力.二落实科学发展,牢固树立审慎稳健的信贷理念.牢固树立信贷业务的科学发展观,在控制风险的前提下,积极稳妥加快信贷业务的发展,坚决杜绝各类短期行为和粗放管理,大力倡导新型的企业信贷文化,在业务办理过程中,将法律支持深入到信贷业务各环节,形成法律支持的全程制度化流程管理,实现以人为核心向以制度为核心转变,建立有效的信贷决策机制.在信贷经营管理模式上,尝试建立独立的授信风险管理部门,对不同客户对象、不同种类的授信进行统一管理；对具备条件的城区和大镇可实行信贷业务集约化管理,成立法人、个人客户中心,由中心进行统一管理,以此提高管理层次,实现岗位设置分工合理、职责明确,审贷分离,最终实现专业化经营和管理.三注重贷款规范管理,强化内部控制建设.一是理顺贷款业务前台与后台部门之间的关系,完善业务转授权制度,加强法律审查,实行档案规范管理,有效的防范操作风险.二是建立和完善信贷管理规章制度和办法,结合自身业务发展的需要,进一步梳理业务流程,明确各层面的信贷管理职责和权限,确保每一笔贷款从发放、管理到收回的各个环节都有据可依,人人都按规定程序操作,最大限度地避免贷款的发放、管理过程中的操作风险,促进农村信用社的有序健康发展.三是把握关键环节,有针对性地对信贷业务重要环节和步骤加强管理,切实做好信贷贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的规范操作.四是完善信贷管理系统功能,提高信贷管理系统使用效率,通过提高技术手段,防范信贷人员操作风险,对各类不良行为及时发出预警,对不良客户予以拦截,真正发挥现代科技在信贷管理中的作用.五是坚决执行信贷人员定期轮岗和片区交流制度,做到问题早发现,风险早预防.六是加大稽核监督力度,重视贷款外部核对和实地走访,定期检查与随机抽查相结合,序时检查和专项检查相结合,对重点社、重点人员存在的问题重点检查,做到发现一个查处一个.四加强贷款责任追究,建立贷款发放责任约束机制.要进一步强化、细化贷款责任追究办法,强力推进不良贷款定期问责制度、到期提示制度、逾期警示制度和不良责任追究制度.明确主责任人制度,对农村信用社信贷所涉及的调查、审查、审批、合同的签订、贷后管理等环节,明确主责任人及其责任,强化信贷人员风险责任和风险意识.在建立责任制的同时配之以奖励制度,将信贷人员的贷款发放质量与其收入挂钩,进行奖励.作者：市郊联社。
强化信贷管理 严控信贷风险
强化信贷管理严控信贷风险经济效益不佳，信贷资产质量不高，信贷风险管理机制不健全是目前我国商业银行经营中面临的一个非常突出的问题，也是制约我国金融改革的主要障碍。
为了实现银行信贷资金安全性、流动性、效益型的经营宗旨，强化信贷管理，严控信贷风险尤为重要。
一、银行管理中存在的主要问题目前，我国商业银行信贷管理在改革、开发和发展的同时，不断借鉴国际先进商业银行经验，制定了一系列的制度、办法和操作规程，在信贷工作中起到了很大作用，但国有商业银行在信贷管理工作中仍存在以下问题：1、信贷管理工作中存在“四多四少”。
目前，信贷管理工作中存在事后处理多，事前防范少；定性分析多，定量分析少；静态分析多，动态分析少；局部分析多，全局分析少的现象。
2、信贷管理的权利和责任不明确。
按现行分级授权管理办法，贷款发放的决策权多在上级行，而贷款项目评估，贷前调查等具体工作则由基层行来完成，有些基层行出于自身利益考虑，往往将可行性项目评估变成“可批性”项目评估，一旦出现贷款风险，容易相互推诿，责任不明。
3、信贷档案资料有漏缺。
信贷档案是银行发放、管理、收回贷款这一完整过程的记录，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不仅对贷款的风险分析造成困难，也构成了依法清收不良贷款的障碍。
4、内部监督机制不健全。
一是监督约束机制没有真正起到作用，造成一些基层行领导只注重自己工作期间发放贷款的管理工作，存在新人不理旧账的现象。
二是由于今年银行加强重要岗位轮换，贷款清收责任难以落实，最终导致清收无人负责，加大了银行贷款的损失。
5、对企业改制介入不够。
有的地方政府把某些债务重、经营困难企业的实行机制改换，作为逃避银行债务的机会，形成一种从“废债”中寻求利益的不正常做法。
承债主体发生变化或企业改制后贷款悬空，增加了银行债务落实工作量；破产企业增多，直接造成信贷资金的损失；改制企业经营机制不规范，蚕食银行贷款严重。
6、社会信用环境差。
由于企业经营不景气等原因，企业直接或变相逃废银行债务行为的现象有所上升，导致贷款清收工作困难重重。
个人信贷操作风险及防控措施
03
防控个人信贷操作风险的措施
完善信贷管理制度
01
制定详细的信贷操作流程和规范，明确各环节的责 任和要求。
02
建立严格的信贷审批制度和风险评估体系，确保授 信决策的科学性和准确性。
03
定期对信贷管理制度进行审查和更新，以适应市场 变化和业务发展需求。
提高信贷人员素质
加强信贷人员的培训和教育，提高其专业知识和 业务能力。
法律法规变更
相关法律法规变更，影响银行对逾期贷款的合法合规处理。
贷后管理环节的风险
<防控措施> 加强信息核实和审核流程，降低借款人欺诈风险。
完善审批流程和内部制度，减少人为干预和失误。
贷后管理环节的风险
明确合同条款和资金监控要求，确保 资金合规使用。
加强抵押物管理和风险预警机制建设 ，提高风险应对能力。
建立风险预警机制
01
通过对客户信息和信用记录进行收集和分析，建立风
险预警系统。
02
对潜在的高风险客户进行监测和预警，提前采取防控
措施。
03
定期对个人信贷业务进行风险评估，及时调整授信策
略和风险控制措施。
04
应对个人信贷操作风险的建议
பைடு நூலகம்
建立风险评估体系
风险识别
建立完善的风险识别机制 ，对个人信贷业务中可能 出现的操作风险进行全面 梳理和分类。
贷款用途不合规
借款人将贷款资金用于非 约定用途，增加违约风险 。
贷款审批环节的风险
审批流程不规范
01
审批流程存在漏洞或人为干预，导致不符合条件的借款人获得
贷款。
信贷政策调整
02
银行信贷政策调整，影响部分已审批贷款的发放。
加强银行信贷审批操作风险防控的几点建议
加强银行信贷审批操作风险防控的几点建议加强银行信贷审批操作风险防控的几点建议随着金融业的快速发展，银行在经营中也要面临着各种风险，如信贷审批操作风险。
这种风险不仅会导致金融机构的经济损失，也会对整个金融市场产生不利影响。
因此，银行需要加强信贷审批操作风险的防控。
以下是几点建议：一、强化内部管理制度建设银行应建立完备的内部管理制度，规范员工的操作行为和业务流程。
其中，必要的风险控制措施和防范措施也必须得到充分重视。
例如，制定完善的调查和审核机制；对于风险较高的业务进行二次审核；对于员工的行政权限进行限制，规定工作职责及责任范围等。
二、完善信用评估体系银行在信贷审批过程中应该根据客户的实际情况进行风险评估。
保证借贷方的合法性和可靠性，以避免风险。
同时，评估的流程、标准和判断依据必须要有正式的记录，以便于事后审核，并形成对于不同类型借贷者的信用等级分类，以作为将来审核的依据。
三、做好信息披露在进行信贷申请前，银行必须充分说明借款人应该具备的条件（如还款能力和还款方式），明确银行在借贷过程中的责任和义务。
并对于借款人透明公开的财务资料、经营状况等信息进行全面核实。
如果商业银行人员在向借款人放贷的时候不遵循规定并且声称没有财务信息或忽视借款人提供的虚假财务信息，银行应该追究这些人的责任。
四、加强团队建设对于银行信贷业务人员，在熟练掌握岗位职责和主动参与业务追踪的前提下，必须了解掌握它们所处理的金融产品和各金融市场的相关法律法规规定。
加强团队建设是建立银行风险控制和防范机制的根本保障。
要定期开展员工培训、团队建设，不断加强信贷业务人员的理论知识和业务能力。
五、加强监督和审核加强对银行信贷业务的监管和审核，是彻底落实银行风险管理和防范体系的重要保障。
此外，也应该针对客户申请的尺寸、用途和其他情况进行审核。
并且银行也应对于客户在申请贷款的时候所提供的信息进行验证和审核，以确保信息的真实性和可靠性。
总之，银行信贷审批操作风险防控范围较广，涉及到对外客户、内部员工和监管部门的多方面要求。
个人信贷操作风险及防控措施
个人信贷操作风险及防控措施个人信贷是指银行或其他金融机构向个人客户提供的贷款服务。
然而，个人信贷操作存在着一些风险，例如逾期还款风险、信用风险等。
为了防范和控制这些风险，金融机构可以采取一系列的措施。
首先，个人信贷操作中最常见的风险是逾期还款风险。
为了避免逾期还款风险，金融机构可以加强借款人的信用审查工作。
他们可以通过获取借款人的信用报告、查询征信系统等方式，评估借款人的还款能力和还款意愿。
只有信用良好的借款人才能获得个人信贷服务。
此外，金融机构还可以要求借款人提供担保或抵押品，如房产、车辆等，作为还款保障。
借款人若发生逾期还款情况，金融机构可以依法追索担保物品，保障其贷款的安全性。
其次，信用风险也是个人信贷操作中常见的风险之一、信用风险是指借款人无法履行合同义务导致金融机构遭受损失的风险。
为了防范信用风险，金融机构可以采取多种措施。
首先，他们可以对借款人的个人信用进行评估，以判断其还款能力和还款意愿。
借款人的信用评级越高，其信用风险越低。
其次，金融机构可以设置贷款利率，将利率与借款人的信用评级相结合。
对于信用较差的借款人，金融机构可以提高贷款利率，以补偿信用风险。
最后，金融机构可以与征信机构合作，共享借款人的信用信息。
这样，金融机构可以及时获得借款人的还款记录等信息，从而更好地掌握其信用状况。
此外，个人信贷操作还存在着其他风险，如操作风险、市场风险等。
为了防范和控制这些风险，金融机构可以加强内部控制和监管。
例如，金融机构可以制定严格的个人信贷操作规范，明确各个环节的责任和操作流程。
同时，他们可以建立完善的风险管理体系，包括风险评估、风险监控等措施，及时发现和应对潜在风险。
此外，金融机构还可以加强员工培训，提高员工的风险意识和操作能力，以确保个人信贷操作的风险控制。
综上所述，个人信贷操作风险的防控措施包括加强借款人的信用审查、要求提供担保或抵押品、设置贷款利率、与征信机构合作等。
此外，还需要加强内部控制和监管，建立完善的风险管理体系，提高员工的风险意识和操作能力。
基本建设贷款自主支付规定
基本建设贷款自主支付规定第一条为加强基本建设贷款自主支付管理,确保贷款资金专款专用，防控信贷操作风险，提高信贷服务质量，保障信贷业务健康发展，根据中国人民银行、中国银监会和总行相关规定,制定本规定。
第二条本办法所称贷款资金支付管理，是指我行依照有关法律和借款合同约定，对借款人支付我行向其发放的贷款资金实施审核、监督等管理活动的总称。
第三条本办法主要适用于商业性贷款资金支付的管理。
政策性贷款、准政策性贷款的资金支付管理既要参照本办法,又要根据实际情况灵活掌握.第四条贷款资金支付采用贷款人受托支付和借款人自主支付两种方式.第五条贷款资金支付应坚持区别对待、分类管理、明确职责、严格把关的原则。
第六条凡向我行申请贷款的借款人均应在我行开立基本存款账户或一般存款账户。
我行贷款占其全部贷款比例超过50%（含）的借款人，原则上应在我行开立基本存款账户。
为建设、经营新开工项目而专门组建的企事业法人,如向我行申请贷款，原则上应在我行开立基本存款账户。
第七条借款人除应在我行开立基本存款账户或一般存款账户外，还应按申请贷款的性质及种类开立相应的存款专户。
（一）申请政策性或准政策性贷款的借款人,应在我行开立收购资金存款账户,专门用于发放和管理政策性或准政策性贷款资金。
（二）申请商业性流动资金贷款和固定资产贷款的借款人,应在我行开立信贷资金存款账户.该类账户在“401单位活期存款"科目下设立，专门用于发放和管理商业性流动资金贷款资金和固定资产贷款资金.（三）申请项目贷款的借款人，应在我行开立项目贷款资金存款账户和项目收入存款账户。
该类账户在“401单位活期存款”科目下设立。
项目贷款资金存款账户专门用于发放和管理项目贷款资金.项目收入应全部存入项目收入存款账户，按借款合同约定，从该账户中直接扣收贷款本息。
第八条从我行申请多种类型贷款的借款人，应在我行同时开立相应存款账户。
各存款账户应当专户使用，账户之间资金不得混用或串用。
个人信贷操作风险及防控措施
以上情况建议进行复查
一、内部欺诈
2、人为调高客户信用等级评分
• 当评分指标证明材料与贷 款申报材料不一致时； • 当评分指标证明材料收集 不全时。
以上情况建议进行复查
一、内部欺诈
3、隐瞒重大风险
• 当对调查报告表述存在异 议时； • 当调查报告所举数据、证 明材料等收集不完善、不 充分时。
以上情况建议进行复查
三、流程管理
4、贷款催收不及时
• 按月进行当月逾期贷款警示和次
月到期贷款提示；
• 强化贷后管理，加强监督检查。
二、典型案例解析
一、个人一手住房虚假按揭案例
• 2001年× ×分行营业部开始为甲公司开发的 龙祥小区办理个人按揭贷款业务，截止2005 年共办理住房及商用房按揭贷款× ×笔。经 查实，虚假按揭贷款为× ×笔。其中： × ×户为空房按揭； × ×户为一房两卖； × ×户为冒名贷款； × ×户为商铺假按揭。
第 26 页
三、虚假个人消费贷款案例分析
案例启示
1 2 1. 2. 3 1 3. 3 必须树立正确的经营理念。 从业人员的素质与责任心是 银行风险的免疫力。 加强贷后管理，防范个贷风 险。
一、个人一手住房虚假按揭案例
案例分析
1 甲公司动员职工进行虚假按揭。
以收购的居民身份证复印件、利用 产权部门工作疏漏，办理无真实交 易的虚假按揭。
2
3
对已全款售出的房屋进行虚假按揭。
第 19 页
一、个人一手住房虚假按揭案例
案例启示
1 2 1. 未进行楼盘准入审批和资金 监管 3 2. 贷前调查严重失职 1 3. 审查审批流于形式 4. 贷后管理不到位 3
第 12 页
三、流程管理
信贷资产风险管理【关于加强信贷资产风险管理工作的实施方案】
信贷资产风险管理【关于加强信贷资产风险管理工作的实施方案】××农村信用合作联社关于加强信贷资产风险管理工作的实施方案为加强信贷管理、有效防范信贷风险,提高信贷资产质量，实现信贷风险管理工作常态化、制度化，促进我县农村信用社稳健发展，根据《××关于加强信贷资产管理、有效防范风险的工作方案》、《×××审计中心信贷资产风险管理考核办法(暂行)》、《×××2015年合规风险管理工作要点》等文件精神，结合我社实际，特制定本实施方案。
一、指导思想和工作目标（一）指导思想坚持摸清底数、深刻剖析、重点突破、切实化解、常态防范的总体思路，以科学发展观为统领，以加强信贷管理为抓手，提高信贷资产质量和持续改善风险监管指标为目标，促进全辖农村信用社持续稳健发展为目的；以基层网点为重点，建立全面动员、全员参与、责任明确、措施有力、激励约束有效的信贷风险管理、风险化解处置长效机制。
（二）工作目标通过摸清存量贷款资产风险底数，对存量信贷资产状况认真分析，从不同视角分析风险资产的形态和分布，以及风险形成原因，真实反映信贷风险管理工作存在的问题，制定化解处置规划，落实一户一策的风险处置措施，有效化解贷款风险，完善信贷管理办法、信贷产品操作流程及内控制度、实现风险管控工作常态化、制度化。
二、工作措施和内容（一）加强领导，周密部署1.成立领导小组。
为确保信贷资产风险管理工作顺利进行，联社成立领导小组。
其组成人员名单如下：组长：×××副组长：×××成员：合规风险部、业务发展部、农村业务部、会计信息部、稽核审计部、纪检监察室、人力资源部、小微中心、各信用社(分社)主任或负责人为成员。
其职责：负责全县信贷资产风险管理工作的排查指导、制定清收化解措施和组织考核等工作。
领导小组下设办公室，办公室设在合规风险部。
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信贷业务档案入库前管理。接收经办行移交的信贷业务档案，负 责信贷业务档案在审核监督期间的管理，并将监督合格的信贷业 务档案移交综合档案管理部门。
-7-
二、 组建信贷监督执行部的背景 （一）组建信贷监督执行部的背景 （二）信贷监督执行部与相关部门的关系
-9-
（一）组建信贷监督执行部的背景
优化放款流程，提高放款效率。
信贷监督执行部组建以前，贷款发放和支付流程如下： 客户经理申请放款核准→信贷业务监督岗进行审核→放款核准岗核准放款→提款
审核人员进行审查→提款核准人员核准提款→会计人员进行放款操作（６个岗 位） 信贷监督执行部组建以后，贷款发放和支付流程如下： 客户经理申请放款核准→放款审查岗进行审核→放款核准岗核准放款和支付→会 计人员进行账务处理（４个岗位）
信贷监督执行工作是指信贷业务审批后，信贷监督执行 人员审查信贷业务合同和相关协议，核查担保和融资前 提条件落实情况，审核贷款资金支付方式合规性，对贷 款资金进行提款审核，监督信贷业务档案资料完整性、 有效性，对未发现问题的信贷业务核准放款和对外支付， 对发现问题的信贷业务要求经办行落实整改，并定期汇 总分析监督中发现的问题，提出改进管理的意见。
位，负责贷款发放和支付审核。” 《流动资金贷款管理暂行办法》第二十三条规定：“贷款人应设立独立的责任部门或岗
位，负责流动资金贷发：“贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循
审贷与放贷分离的原则，设立独立的放款管理部门或岗位，负责落实放款条件、发放满 足约定条件的个人贷款。”
-4-
（三）信贷监督执行工作的具体职责
1、担保和前提条件审核 2、贷款资金支付审核 3、放款前作业监督 4、放款后作业监督 5、信贷业务非现场监督监测 6、直驱放款 7、信贷业务档案入库前管理
-5-
（三）信贷监督执行工作的具体职责
担保和前提条件审核。审核经办行是否全面落实审批行确定的融 资前提条件，审核贷款担保是否合规有效、是否按相关规定办理 抵质押登记，监督信贷业务审批后至贷款发放前的合规性等。
-2-
（一）信贷作业监督工作的历史沿革
1
启动信贷作业监督
2
信贷作业监督职能前移
3
信贷监督执行
启动时间：2019年1月 定位：放款后监督 职能：审核信贷档案资 料完整性、合规性、有效 性；重点监督融资前提条 件和担保落实情况及信贷 政策制度执行情况。
启动时间：2009年7月 定位：放款核准+放款后 监督 职能：审查信贷业务和 相关协议等资料；审核担 保和融资前提条件落实情 况；监督信贷业务合规性； 监督信贷业务档案资料完 整性、一致性和有效性。
启动时间：2019年11月 定位：放款核准+贷款资 金支付审核+放款后监督 职能：审查信贷业务和 相关协议等资料；核查担 保和融资前提条件落实情 况；对贷款资金进行提款 审核；监督信贷业务审批 后至贷款发放前的合规性 ；监督信贷业务档案资料 完整性、有效性。
-3-
（二）信贷监督执行工作的职能定位
贷款资金支付审核。审核借款人资金支付方式是否合规，对贷款 资金支付采取受托支付方式的，逐笔进行提款审核，对采取自主 支付方式的，监督经办行对贷款资金的管理情况。
放款前作业监督。信贷业务办理前，审查信贷业务合同和相关协 议的有效性，监督放款前形成信贷业务档案资料的完整性、有效 性。
放款后作业监督。信贷业务办理后，根据经办行移交的信贷业务 档案资料，监督经办行落实信贷管理要求和贷后管理工作情况， 及信贷业务档案资料的完整性、有效性。
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（三）信贷监督执行工作的具体职责
信贷业务非现场监督监测。依托资产管理系统对辖属分支机构已 办理信贷业务的合规性进行非现场监督监测，督导经办行对问题 信贷业务进行核查和整改；对放款审核和作业监督工作情况进行 监测分析，针对审核和监督工作发现的问题，向辖属分支机构提 出针对性管理要求，并及时向上级行报送工作情况、考核数据及 改进管理的建议。
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（一）组建信贷监督执行部的背景
提高集约化管理水平，实现专业化分工、规范化操作。
自2019年以来，总、市行审批的法人信贷业务前提条件落实和贷款资金支付由 市行信贷监督执行部负责审核，依托CM2019资产管理系统和影像资料，将总、 市行审批法人信贷业务担保和前提条件审核、贷款资金支付审核职责上收，不 仅有利于提高信贷管理集约化水平，实现放款核准和贷款资金支付审核人员的 专业化分工和规范化操作，进一步提高人力资源利用效率，减少人员占用，而 且能够解决目前放款核准和贷款资金支付审核机构独立性不足，易受二级分行 或支行营销压力影响的问题。
强化信贷监督执行 防控信贷操作风险
目录
一、信贷监督执行工作的职能定位与具体职责 二、组建信贷监督执行部的背景 三、信贷监督执行部岗位设置及职责 四、信贷业务监督执行环节及流程 五、信贷监督执行工作要求
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一、信贷监督支付工作职能定位与具体职责 （一）信贷作业监督工作的历史沿革 （二）信贷监督执行工作的职能定位 （三）信贷监督执行工作的具体职责
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（二）信贷监督执行部与相关部门的关系 1.信贷监督执行部与前台营销部门的关系 2.信贷监督执行部与授信审批部门的关系 3.信贷监督执行部与会计部门关系
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1.信贷监督执行部与前台营销部门的关系
前台营销部门负责对客户情况的尽职调查，并对贷款资金支付方 式及借款人受托支付的起付金额提出调查意见；信贷业务审批通 过后，与借款人签署信贷业务合同、协议，落实担保和前提条件 手续，审核贷款资金用途的真实性，收集、整理档案资料，对信 贷业务档案资料真实性和有效性、纸质档案与电子档案一致性负 责，并将信贷业务档案资料移交信贷监督执行部；贷款发放后， 负责落实信贷管理要求及贷后管理工作，并及时移交后续档案资 料。
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（一）组建信贷监督执行部的背景
强化贷款资金支付管理，全面落实总行及监管要求。
总行：关于组建信贷监督执行部（二级部）的通知（工银发[2019]112号） 市行：关于在市行信贷管理部下设信贷监督执行部的通知（工银渝办[2019]4号）；关
于集中审核法人信贷业务前提条件和贷款资金支付的通知（工银渝办[2019]8号） 《固定资产贷款管理暂行办法》第二十一条规定：“贷款人应设立独立的责任部门或岗