财务报销及付款流程图-201702
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费用报销单 出差审批单 采购审批表
借款单
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
购销合同 工程合同
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
购销合同 工程合同 送货单 入库单
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
符。 5） 直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重 新整理提报。
报销及经 办人员
相关部门 主管
总经理
总经理审核签字后，将报销单据或付款申请单提交
给财务中心（报销单据和付款申请单据每天下午下
班前交财务会计处，非交单时间请不要到财务交
单），由财务中心负责人进行报销费用及付款的确
报销及经 办人员
报销单、申请单填写要求不得涂改，不得用铅笔或 红色字体的笔填写，必须附上相关的报销发票或单 据；若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签 字 的 《 出 差 审 批 表 》； 采 购 物 品 报 销 需 附 上 总 经 理、董事长签字确认的《采购申请表》。 《费用报销单》、《付款申请单》及相关单据准备完 成后，报销及经办人员提交给直接主管审核签字， 直接主管须对以下方面进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性。 4） 支 付 款 项 是 否 与 购 销 、 工 程 合 同 付 款 方 式 相
借款单 费用申请单 服务费用wk.baidu.com同
购销合同 工程合同 送货单 入库单
流程图
董事长 批准
集团财务 总监审批
通知报销人 领款
报销人领款及 经办人款已支 付 财务报表处理
财务报表 处理
财务报销及付款流程图
【财】201702
说明
权责部门
财务中心对审核符合要求的报销单据及付款申请单 交经办人呈董事长、集团财务总监，由董事长进行 批准签字、集团财务总监审批签字；若董事长、集 团财务总监发现不符合要求，须立即退回财务中 心，由财务中心跟进处理。
财务中心 会计
财务报表
董事长 集团财务
总监
财务中心出纳根据集团财务总监审批的报销单据和 付款申请单准备好款项支付并通知报销、领款人。 （报销：每周二、三、五统一报销；申请单付款： 月结客户，每月 15 日-20 日逢周三付款；其他不 是月结客户，按每周二、三、五集中付款）
财务中心 出纳
财务中心出纳通知报销人领款，领款时，报销及经 办人员必须在《费用报销单》、《付款申请单》上领 款人处进行签字确认。如是代领人进行领款，必须 出具委托书并有双方的签字或手印证明。如属于借 款性质报销,借款人必须将存于财务的借款单核 销。
报销及经 办人员
相关表单文件
费用报销单 报销发票及单 据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同 购销合同
工程合同 送货单 入库单 费用报销单 报销发票及单
据 出差审批单
借款单 付款单 费用申请单等
费用报销单 借款单
财务中心会计根据已完成的报销单据和公司财务制 度要求进行相应的帐务报表处理。
流程图 报销及付款单 据整理粘贴 填写《费用报销 及付款申请单》
直接主 管审批
总经理 审批
财务中 心审核
转下一页
财务报销及付款流程图
【财】201702
说明
权责部门
报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报 销的发票或单据,并进行整齐粘贴。发票和收据分开 报。根据报销、付款内容填写《费用报销单》及 《 付 款 申 请 单 》， 外 地 出 差 的 填 写 《 差 旅 费 报 销 单》。
认，主要内容包括：
财务中心
1）产生的费用是否符合报销标准及是否有费用申 负责人
请单。
2） 财务是否能及时安排此费用；
3） 单据或票据是否符合财务规范要求.
4） 支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。
若发现不符，立即退还给相关部门重新整理提报。
相关表单文件
报销发票及单据 借款单
服务费用合同 购销合同 送货单 入库单
符。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重 新整理提报。 直接主管审核签字后，须将报销单据报总经理进行 进一步审核签字，审核内容包括： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性； 4） 支 付 款 项 是 否 与 购 销 、 工 程 合 同 付 款 方 式 相
借款单
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
购销合同 工程合同
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同
购销合同 工程合同 送货单 入库单
费用报销单 报销发票及单据
出差审批单 采购审批单
符。 5） 直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重 新整理提报。
报销及经 办人员
相关部门 主管
总经理
总经理审核签字后，将报销单据或付款申请单提交
给财务中心（报销单据和付款申请单据每天下午下
班前交财务会计处，非交单时间请不要到财务交
单），由财务中心负责人进行报销费用及付款的确
报销及经 办人员
报销单、申请单填写要求不得涂改，不得用铅笔或 红色字体的笔填写，必须附上相关的报销发票或单 据；若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签 字 的 《 出 差 审 批 表 》； 采 购 物 品 报 销 需 附 上 总 经 理、董事长签字确认的《采购申请表》。 《费用报销单》、《付款申请单》及相关单据准备完 成后，报销及经办人员提交给直接主管审核签字， 直接主管须对以下方面进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性。 4） 支 付 款 项 是 否 与 购 销 、 工 程 合 同 付 款 方 式 相
借款单 费用申请单 服务费用wk.baidu.com同
购销合同 工程合同 送货单 入库单
流程图
董事长 批准
集团财务 总监审批
通知报销人 领款
报销人领款及 经办人款已支 付 财务报表处理
财务报表 处理
财务报销及付款流程图
【财】201702
说明
权责部门
财务中心对审核符合要求的报销单据及付款申请单 交经办人呈董事长、集团财务总监，由董事长进行 批准签字、集团财务总监审批签字；若董事长、集 团财务总监发现不符合要求，须立即退回财务中 心，由财务中心跟进处理。
财务中心 会计
财务报表
董事长 集团财务
总监
财务中心出纳根据集团财务总监审批的报销单据和 付款申请单准备好款项支付并通知报销、领款人。 （报销：每周二、三、五统一报销；申请单付款： 月结客户，每月 15 日-20 日逢周三付款；其他不 是月结客户，按每周二、三、五集中付款）
财务中心 出纳
财务中心出纳通知报销人领款，领款时，报销及经 办人员必须在《费用报销单》、《付款申请单》上领 款人处进行签字确认。如是代领人进行领款，必须 出具委托书并有双方的签字或手印证明。如属于借 款性质报销,借款人必须将存于财务的借款单核 销。
报销及经 办人员
相关表单文件
费用报销单 报销发票及单 据
出差审批单 采购审批单
借款单 费用申请单 服务费用合同 购销合同
工程合同 送货单 入库单 费用报销单 报销发票及单
据 出差审批单
借款单 付款单 费用申请单等
费用报销单 借款单
财务中心会计根据已完成的报销单据和公司财务制 度要求进行相应的帐务报表处理。
流程图 报销及付款单 据整理粘贴 填写《费用报销 及付款申请单》
直接主 管审批
总经理 审批
财务中 心审核
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财务报销及付款流程图
【财】201702
说明
权责部门
报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报 销的发票或单据,并进行整齐粘贴。发票和收据分开 报。根据报销、付款内容填写《费用报销单》及 《 付 款 申 请 单 》， 外 地 出 差 的 填 写 《 差 旅 费 报 销 单》。
认，主要内容包括：
财务中心
1）产生的费用是否符合报销标准及是否有费用申 负责人
请单。
2） 财务是否能及时安排此费用；
3） 单据或票据是否符合财务规范要求.
4） 支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。
若发现不符，立即退还给相关部门重新整理提报。
相关表单文件
报销发票及单据 借款单
服务费用合同 购销合同 送货单 入库单
符。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重 新整理提报。 直接主管审核签字后，须将报销单据报总经理进行 进一步审核签字，审核内容包括： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性； 4） 支 付 款 项 是 否 与 购 销 、 工 程 合 同 付 款 方 式 相