银行交回作废凭证清单
银行柜员考试：票据与支付结算找答案四
银行柜员考试：票据与支付结算找答案四1、判断题未在银行开立存款账户的个人持票人，可以选择任何一家银行机构提示付款。
正确答案：对2、多选小额支付系统处理跨行同城、异地的（）业务。
A.借记支付B.贷记支付C.金（江南博哥）额在规定起点以下的借记支付D.金额在规定起点以下的贷记支付正确答案：A, D3、单选票据的出票日如为11日，应写成（）。
A.壹十壹日B.拾壹日C.壹拾壹日D.一拾一日正确答案：C4、判断题营业机构办理支付密码器的发行、账户加载、密钥更换、停用、启用、解锁以及账户的增加、减少或变更等管理类操作，必须联机进行，并确保支付密码器与业务终端通讯正常。
正确答案：对5、判断题往账录入要以真实的原始凭证为依据，确认以录入清单为依据。
正确答案：错6、单选前手是指在票据签章人或者持票人之前签章的其他票据（）。
A.债务人B.债权人C.当事人D.收款人正确答案：A7、多选关于小额支付系统，以下说法正确的是（）。
A.小额支付系统主要处理跨行同城、异地纸质凭证截留的借记支付业务以及金额在规定起点以下的小额贷记支付业务B.小额支付系统与大额支付系统共享行名行号库，应用小额支付系统的机构增设、变更、撤销等管理同大额支付系统C.小额支付系统普通贷记和普通借记业务不得超过人民银行规定的金额上限D.差错处理须坚持“更改有据”的原则，对有差错或有疑问的报单应及时处理，不得拖延正确答案：A, B, D8、多选签发银行本票，以下操作正确的有（）A.严格依据申请书内容按照系统提示输入汇票信息，特别要注意系统自动显示的户名与申请书内容是否一致B.本票专用章保管柜员盖章时应认真审核申请书一、二联要素与银行本票内容是否一致C.用于转账的本票，在本票上划去“现金”字样；用于支取现金的本票，在本票上划去“转账”字样D.因系统原因或机器问题造成本票打印错误，经运营主管同意后由原经办柜员作抹账处理，重新签发银行本票正确答案：A, B, C, D9、多选支付结算办法所称结算方式，包括（）。
银行重要空白凭证管理办法模版
附件xx银行重要空白凭证管理办法第一章总则第一条为加强重要空白凭证管理，保障银行和客户的资金安全，根据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》、《银行票据凭证印制管理办法》，结合我行实际，特制定本办法。
第二条重要空白凭证是指无面额的经银行或客户填写金额并签章后即具有支付效力或证明资金权属关系的空白凭证，如存折、存单、支票、汇票和本票等。
银行卡、UKEY、动态令牌等重要物品视同重要空白凭证管理。
第三条重要空白凭证是我行业务活动中资金或权利的载体，是重要的会计核算工具，必须严格管理、认真核对、严密控制、确保安全。
第二章职责与分工第四条总行会计结算部负责制定全行重要空白凭证管理办法，检查相关制度的实施执行情况。
第五条总行计划财务部负责制定重要空白凭证的会计核算办法。
第六条总行办公室负责联系生产厂家，完成重要空白凭证（卡类除外）下单等工作。
卡类的下单由总行个人金融部负责。
第七条总行审计部门负责重要空白凭证销毁时的监销工作。
第八条各分行（总行营业管理部除外）会计结算部门下设立库房管理中心，负责辖区内重要空白凭证的订购计划、凭证领用下发、库存管理等日常工作。
xx地区库房管理中心同时承担全行重要空白凭证的订购计划汇总、出单、接收入库、配发、调拨等工作。
第三章订购与印制第九条重要空白凭证的版式按业务归属由总行业务主管部门负责设计。
中国人民银行（下称人行）或其他监管部门对重要空白凭证版式有特殊要求的，按要求印制。
第十条版式由我行自行设计的重要空白凭证，以分行为单位汇总按时报xx地区库房管理中心，xx地区库房管理中心汇总全行用量报总行办公室，由总行办公室联系厂家印制。
卡类由总行业务主管部门根据各分行领用申请，通知厂家完成制作，直接发各分行库房管理中心入库。
第十一条版式由人行或其他监管机构统一要求的重要空白凭证（如银行汇票、华东三省一市银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等），xx地区库房管理中心负责汇总xx地区分支机构订购计划并统一报人民银行或其他监管机构。
财务交接清单模板
财务交接清单模板
以下是一个简单的财务交接清单模板，可根据实际情况进行修改和扩充：
1. 财务文件清单：
- 财务报表：年度财务报表、月度财务报表等
- 凭证和收据：收款凭证、付款凭证、发票、退款收据等
- 银行对账单：银行存款对账单、银行账户结单等
- 合同和协议：与金融机构、供应商、客户等的合同和协议
- 税务文件：税务申报表、发票领用登记簿等
2. 银行账户信息：
- 银行账号和户名
- 开户行和开户地点
- 银行联系人和联系方式
- 银行账户余额和交易记录
3. 财务系统和软件：
- 财务系统名称和版本
- 账套和科目设置
- 用户名和密码
- 软件安装文件和许可证信息
4. 员工工资和福利信息：
- 员工工资结构和薪资记录
- 社保和公积金缴纳情况
- 员工福利和奖励制度
5. 税务信息：
- 税务登记证和税务登记号
- 税务申报表和纳税申报记录
- 税务发票领用登记簿和使用情况
6. 债权和债务信息：
- 借款合同和借款余额
- 应付账款和应付票据
- 应收账款和应收票据
7. 其他重要信息：
- 财务政策和流程文件
- 财务制度和会计准则
- 重要财务指标和分析报告
以上是一个基本的财务交接清单模板，根据实际情况可以增加或删除相关内容。
中国人民银行有价单证及重要空白凭证管理规定[整理版]
![中国人民银行有价单证及重要空白凭证管理规定[整理版]](https://img.taocdn.com/s3/m/591461fc18e8b8f67c1cfad6195f312b3169ebfb.png)
中国人民银行有价单证及重要空白凭证管理规定第一条人民银行各级机构办理涉及有价单证和重要空白凭证的业务，应遵守本规定。
第二条人民银行各级机构应建立健全有价单证及重要空白凭证的调运、保管、领用、注销和销毁等环节的管理制度，采取有效的监督检查机制，做到控制严密，账实相符。
一、有价单证的管理第三条有价单证是指印有固定面额的特定凭证，包括金融债券、代理发行的各类债券、国库券收款单等。
第四条有价单证的调运有价单证调入、调出视同现金出入库办理。
有价单证出入库时，应凭印制厂家的发货清单或上级行的调拨单、领用单办理出入库手续。
第五条有价单证的保管（一）有价单证的保管应遵循“证、账分管”原则，需要签章的有价单证，要严格实行“证、印分管”。
（二）发行库管理部门应指定专人管理有价单证，建立有价单证保管登记簿，对有价单证的调拔、保管、领用、销毁等事项进行记录。
（三）有价单证的样本和暗记，比照人民币票样管理办法妥善保管。
第六条有价单证的领用领取有价单证时，应办理领取手续，并进行登记；使用有价单证时，应建立销号登记簿进行控制；营业终了，对未用完的有价单证应入库（柜）保管。
第七条有价单证的发售或签发应坚持先收款后办理的原则，并进行销号控制。
第八条有价单证的核算有价单证纳入表外科目核算，按实际金额记账。
己兑付、作废及停用的待销毁有价单证应单独核算。
第九条有价单证的核对（一）发行库管理部门应定期对保管的有价单证进行清点，实物与有关登记簿进行核对，并和会计部门的表外科目余额核对。
（二）业务部门已领用未发出的有价单证，应每日进行账、实核对，保持账实相符。
（三）有价单证按规定上缴时，应账实核对相符后，办理相应手续。
第十条有价单证的注销和销毁（一）已兑付、停止使用或作废的有价单证，应作出明显注销标记后送交发行库保管。
（二）有价单证需要销毁时，应由发行库管理部门造具清单，交业务部门审核后，经分管行长签署意见，报上级行批准后销毁；各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行由行长批准，销毁后报总行备案。
某银行重要空白凭证管理办法[2020年最新]
![某银行重要空白凭证管理办法[2020年最新]](https://img.taocdn.com/s3/m/d1bd5aab7cd184254a35354a.png)
ⅩⅩ银行重要空白凭证管理办法第一章总则第一条为加强重要空白凭证管理，规范重要空白凭证印制、领用、保管操作程序，根据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》及本行有关规定，特制定本办法。
第二条重要空白凭证是指无面额经银行或单位填写金额并签章后具有支付效力的凭证，以及其他需要进行控号管理的空白凭证。
包括支票、本票、汇票、电汇凭证、存折、存单、银行卡、凭证式国债收款凭证以及其他重要空白凭证等（重要空白凭证详细种类及代码见附件1）。
第三条根据使用范围的不同，重要空白凭证分为总行凭证、分行凭证、支行凭证。
（一）总行凭证指在全行范围内可使用的凭证，包括存折、存单、银行卡、银行汇票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、电汇凭证、银行汇票申请书、本票申请书、人民币单位存款余额证明书、资信证明书、单位存款开户证实书、单位定期存单、印鉴卡片、个人存款证明书、凭证式国债收款凭证、USBKEY、代理保险公司保单等重要空白凭证。
总行凭证的入库、出库只能由总行凭证库完成，不得在分行间直接调拨。
（二）分行凭证指具有地域使用范围限制的凭证，包括本票、现金支票、转账支票、代理业务发票（收据）等。
分行凭证的入库、出库只能由分行凭证库完成，在同一使用区域分行之间可以直接调拨。
（三）支行凭证指在支行入库，且只能在入库机构使用的凭证，包括银行代收费业务专用发票等。
第四条总行运营管理部、分行（含石家庄营业管理部，下同）运营管理部门（运营管理部或财务会计部）、支行营业室负责重要空白凭证的管理工作。
第五条各机构主要负责人负责本机构重要空白凭证管理办法的落实工作，监督凭证库管员、经办人员正确管理和使用重要空白凭证，确保账实相符。
第二章印制第六条总行根据人民银行、外汇管理局等部门有关重要空白凭证管理规定，制定本行重要空白凭证的格式、联次、颜色、规格及使用说明。
第七条总行业务主管部门、各分行因业务需要增加或变更重要空白凭证时，应将该凭证样式、使用说明、监管要求报总行运营管理部审定。
最新会计交接清单 会计交接清单样板
经常看到很多财会新人问：会计人员离职，必须与新接手会计办理交接手续吗?如果辞职，不办交接程序，要不要承担什么法律责任?1、不完成这两项交接，违法我是一家公司的会计，由于特殊原因不想继续干了，但是新来的会计迟迟不跟我交接，因此我想一走了之，也不办理交接了。
请问是否可以?不可以，必须办理交接手续。
而且提醒你，若你是财务负责人或者办税人员，还要记得去税局变更财务负责人(或办税人员)的信息!相关政策：《会计法》第四十一条规定：“会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
”《会计基础工作规范》第二十五条也规定：“会计人员工作调动或者因故离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。
没有办清交接手续的，不得调动或者离职。
”2、未完成交接工作，风险非常大【案例】我是一名出纳，几个月前在原来公司递交了离职申请，并已局部清点无误后由总监签字了。
但最近，原公司发现系统了少了一笔钱，把责任推到我身上了，要求我负责任进行赔偿，但是我觉得我已经没有责任了呀!离职后，甚至离职好几年后，原来就职的公司账务出现问题，你肯定也跑不了。
都怪你，离职的时候没有好好做完工作交接!工作交接重点之一：变更税务信息【案例】王女士之前为A公司财务负责人，后来因个人原因，辞职到了B公司担任财务负责人。
在给B公司办理相关涉税业务的时候，王女士被告知办理业务受限，并且会影响当前企业的纳税信用评级!原因就出在：A公司因长期不申报转为了非正常户，而王女士辞职时没有在税务机关办理更换财务负责人程序，这导致王女士在税务系统中一直显示为A公司的财务负责人。
变更财务负责人，需要携带A单位的相关资料，但是隔了那么久，A公司早已不知踪影……企业上了税收黑名单，会计人员都会被连累。
一旦上了国税系统的黑名单，会计去税局办税时就会被拒绝，还会影响下家企业的纳税信用评级;万一该企业涉嫌偷税漏税，原来经手的财务人员都会受到影响……这些都会直接影响你的整个职业前途。
银行会计空白重要凭证管理办法
XX市商业银行股份有限公司重要空白凭证管理实施细则（试行）第一章总则第一条为了加强重要空白凭证管理，规范重要空白凭证的使用、监督和核算，根据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》，特制订本实施细则。
第二条重要空白凭证是银行业务活动中资金或权利的载体，是重要的会计核算工具，必须严格管理。
第三条重要空白凭证是无面额，经银行或单位填写金额并签章后即具有支付款项功能的空白凭证。
它包括：存单、存折、支票、汇票、本票、信用卡（证）、信用证修改书、报单、即时通付款凭证、资信证明书、委托调查报告、存款证明书、协议存款凭证、业务委托书、单位定期(通知存款)证实书、信汇、电汇、对公业务客户自助卡及其他按规定应纳入重要空白凭证管理的各种凭证。
第二章基本规定第四条重要空白凭证实行“统一管理、分级负责、专人专管、章证分管”制度，并纳入表外科目，以“一份一元”为记账单位进行核算，确保账实、账簿、上下对账相符。
第五条由总行建立重要空白凭证业务数据库，对重要空白凭证的种类，凭证表外核算科目、凭证编号、凭证印制入库、调拨、使用、出售、作废、挂失、销毁业务进行全过程、分级次控制。
重要空白凭证管理分为总行结算管理部、支行、网点支行和营业柜员四级。
第六条重要空白凭证必须严格管理，做到手续严密，账实相符，确保安全。
总行计划财务部负责重要空白凭证的印制、调运和管理工作。
非业务人员（包括行长等）不得直接管理。
第七条重要空白凭证核算必须纳入事后监督范围。
第八条重要空白凭证上应印具号码，按号码顺序发售和使用，不得跳号。
第三章凭证印制第九条各支行使用的业务凭证由总行统一格式、内容定点印刷。
各支行不得直接向印刷厂定制。
重要空白凭证必须按照以下要求印制：一、重要空白凭证应按中国人民银行规定，由总行统一安排、定点印制（中国人民银行自行安排的除外）。
总行采用招标方式对承印厂家进行资格审定，确定承印厂家，负责价格、质量的统一制定。
所确定的厂家必须保密设施好、技术力量强、内部管理严，并与总行签定合同书，详细规定印刷质量和价格，明确责权。
出纳交接清单范本
出纳交接清单范本1.出纳凭证：包括与现金、银行存款及其他货币资金有关的原始凭证和记账凭证，2.出纳账簿：包括现金日记账和银行存款日记账等。
3.现金：包括库存的人民币和外币，4.支票：空白支票、支票领用备查登记簿。
5.有价证券：包括债券、股票等。
来源：考试大6.用于银行结算的各种银行汇票、银行本票、商业汇票、等票据，7.各种收款收据：包括空白收据、已用或作废收据的存根联等，8.印章：包括财务专用章、银行预留印鉴以及“现金收讫"、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫、“作废"等业务专用章，9.会计文件：如应由出纳人员保管的相关文件、银行对账单、合同、协议等，10.会计用品：如报销单据、借据等。
考试大论坛11.办公室、办公桌与保险工具的钥匙，各种保密号码，12.本部门保管的各种档案资料和公用会计工具、器具等，13.各种文件资料和其他业务资料。
14.经办未了事项，出纳工作交接要做到两点：一是移交职员与接受职员要办清手续；二是交接过程中要有专人负责监交，交接要求进行财产清算，做账账查对；账款章对，交接清算后要填写移交表，将全部移交的票、款、物体例详细的移交清册，按册向接交人点清，然后由交、接、监三方签字盖印。
移交表应存入会计档案，出纳交接一样*常分三个阶段进行：第一阶段，交接预备，预备工作包括以下几个方面：(1)将出纳账登记终了，并在最后一笔余额后加盖名章，(2)出纳账与现金、银行存款总账查对符合，现金账面余额与实际库存现金查对一致，银行存款账面余额与银行对账单查对无误，(3)在出纳账启用表上填写移交日期，并加盖名章。
(4)整理应移交的各种资料，对未了事项要写出版面说明。
(5)填写“移交清册”，填明移交的账簿、凭证、现金、有价证券、支票簿、文件资料、印鉴和别的物品的具体称号和数量.第二阶段，交接阶段，出纳员的离职交接，必需在划定的限期内，向接交职员移交明白，接交职员应仔细按移交清册当面点收。
银行重要空白凭证及有价单证管理办法
XX银行重要空白凭证及有价单证管理办法第一章总则第一条为进一步加强我行重要空白凭证及有价单证的管理，防范金融风险，完善内部控制制度，根据《商业银行内部控制指引》（中国银行业监督管理委员会令2007年第6号）《人民币结算账户管理办法》、《关于印发<有价单证及重要空白凭证管理办法>的通知》（银发[1997]163号）及有关规定，结合我行实际情况，制定本办法。
第二条重要空白凭证及有价单证必须严格管理，做到手续严密，账实相符，保证安全。
第二章重要空白凭证的印制管理第三条本办法所称的重要空白凭证是指经银行或单位（个人）填写金额并签章后，即具有支付款项功能或发生责权关系的空白凭证，包括存单（含个人存单和单位存单）、储蓄存折、一本通存折、一卡通、支票、开户证实书、存款证明（含单位存款证明和个人存款证明）、汇票（含银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行汇票）、现金出库单、各种发票（含代理业务发票）、贷方补充报单、支付系统专用凭证等凭证。
第四条我行各种凭证由总行统一印制，分级领用，各分行、支行（以下统称“分支机构”）不得私自印制凭证。
属我行自行设计印制的重要空白凭证，其格式内容的设计由总行相关业务管理部门负责,属上级部门统一设计要求的重要空白凭证由总行根据上级部门要求，从上级部门领取或指定有资质的厂家按照统一格式、内容印刷。
第五条重要空白凭证实行总行、分行和支行三级管理，在我行综合业务系统里按总行、分行、支行分别设立库钱箱管理。
总（分）行会计部设专职凭证管理员，支行应指定专人负责支行凭证管理工作。
第六条重要空白凭证实行统一管理、分级负责、责任到人的制度。
总（分）行专职凭证管理员对全（分）行凭证管理工作负责，支行凭证管理员对所在支行凭证管理工作负责，前台综合柜员对自己所保管、领用的重要空白凭证负责。
第七条重要空白凭证按号码顺序发售和使用，不得跳号使用，并纳入表外科目、以一份一元为记账单位进行核算，确保账实、账簿、账账相符。
中国人民银行关于印发《有价单证及重要空白凭证管理办法》的通知
中国人民银行关于印发《有价单证及重要空白凭证管理办法》的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】1997.04.24•【文号】银发〔1997〕163号•【施行日期】1997.06.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文关于印发《有价单证及重要空白凭证管理办法》的通知银发〔1997〕163号中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行，各国有商业银行、其他商业银行，各非银行金融机构：为进一步加强对有价单证及重要空白凭证的管理，完善内部控制制度，保障资金安全，防范金融风险，中国人民银行制定了《有价单证及重要空白凭证管理办法》，现印发你们（各地非银行金融机构由当地人民银行分支行负责转发），请传达到有关人员，按上述办法对重要空白凭证的管理进行全面检查，并将贯彻执行情况由各银行（公司）的总行（总公司）汇总后于今年6月底报告人民银行。
中国人民银行一九九七年四月二十四日有价单证及重要空白凭证管理办法第一章总则第一条为加强对有价单证及重要空白凭证的管理，保障资金安全，特制定本办法。
第二条中国人民银行、商业银行、政策性银行、城市及农村信用社以及非银行金融机构办理金融业务涉及有价单证及重要空白凭证时，必须遵守本办法的规定。
第三条有价单证及重要空白凭证必须严格管理，做到手续严密，帐实相符，保证安全。
第二章有价单证的管理第四条有价单证是指待发行的印有固定面额的特定凭证，包括：金融债券、代理发行的各类债券、定额存单、定额汇票、定额本票以及印有固定面值金额的其他有价单证等。
第五条有价单证的保管一、有价单证实行“证、帐分管”原则，由会计部门管帐，出纳（或发行）部门管证。
需要加签印章的有价单证，要严格执行“证、印分管”。
二、出纳库房应建立有价单证保管登记簿。
出纳专管人员变动时应办好交接手续。
三、有价单证的样本和暗记，比照人民币票样管理办法妥善保管。
第六条有价单证的调运有价单证应视同现金调出、调入。
银行重要空白凭证及有价单证管理办法
XX银行重要空白凭证及有价单证管理办法第一章总则第一条为进一步加强我行重要空白凭证及有价单证的管理，防范金融风险，完善内部控制制度，根据《商业银行内部控制指引》（中国银行业监督管理委员会令2007年第6号）《人民币结算账户管理办法》、《关于印发<有价单证及重要空白凭证管理办法>的通知》（银发[1997]163号）及有关规定，结合我行实际情况，制定本办法。
第二条重要空白凭证及有价单证必须严格管理，做到手续严密，账实相符，保证安全。
第二章重要空白凭证的印制管理第三条本办法所称的重要空白凭证是指经银行或单位（个人）填写金额并签章后，即具有支付款项功能或发生责权关系的空白凭证，包括存单（含个人存单和单位存单）、储蓄存折、一本通存折、一卡通、支票、开户证实书、存款证明（含单位存款证明和个人存款证明）、汇票（含银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行汇票）、现金出库单、各种发票（含代理业务发票）、贷方补充报单、支付系统专用凭证等凭证。
第四条我行各种凭证由总行统一印制，分级领用，各分行、支行（以下统称“分支机构”）不得私自印制凭证。
属我行自行设计印制的重要空白凭证，其格式内容的设计由总行相关业务管理部门负责,属上级部门统一设计要求的重要空白凭证由总行根据上级部门要求，从上级部门领取或指定有资质的厂家按照统一格式、内容印刷。
第五条重要空白凭证实行总行、分行和支行三级管理，在我行综合业务系统里按总行、分行、支行分别设立库钱箱管理。
总（分）行会计部设专职凭证管理员，支行应指定专人负责支行凭证管理工作。
第六条重要空白凭证实行统一管理、分级负责、责任到人的制度。
总（分）行专职凭证管理员对全（分）行凭证管理工作负责，支行凭证管理员对所在支行凭证管理工作负责，前台综合柜员对自己所保管、领用的重要空白凭证负责。
第七条重要空白凭证按号码顺序发售和使用，不得跳号使用，并纳入表外科目、以一份一元为记账单位进行核算，确保账实、账簿、账账相符。
财务会计交接清单
财务会计交接清单在企业的财务管理中，财务会计人员的交接是一项至关重要的工作。
为了确保财务工作的连续性、准确性和完整性，一份详细、清晰的财务会计交接清单是必不可少的。
这份清单不仅有助于新老会计顺利完成工作交接，还能为企业的财务管理提供保障，降低潜在的风险。
一、会计凭证类1、记账凭证将所有未装订的记账凭证按照时间顺序整理好，注明起止日期和凭证数量。
对于已经装订成册的记账凭证，需检查装订是否牢固，封面信息是否完整准确，包括会计期间、凭证编号范围等。
2、原始凭证与记账凭证相对应的原始凭证，如发票、收据、银行回单、出入库单等，应按照凭证编号顺序进行整理。
对于重要的原始凭证，如大额发票、合同等，需单独列出并注明其重要性和相关背景信息。
二、会计账簿类1、总账提供总账的账簿，确保账页齐全、记录完整。
同时，注明总账的启用日期、科目设置情况以及结账状况。
2、明细账包括各类明细分类账，如应收账款明细账、应付账款明细账、存货明细账等。
同样要保证账页无缺失、记录清晰，并说明各明细账的核算内容和余额情况。
3、日记账现金日记账和银行存款日记账是重点交接对象。
需核对日记账与银行对账单、库存现金的余额是否一致，并附上银行余额调节表。
三、财务报表类1、月度、季度、年度财务报表交接时应提供资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表的纸质版和电子版。
报表的编制日期、编制单位、审核人等信息应清晰明确。
2、报表附注如果有相关的报表附注，也应一并交接，附注中对重要会计政策、会计估计的变更以及重大事项的说明等内容对理解财务报表具有重要意义。
四、税务资料类1、纳税申报表包括增值税、所得税、城市维护建设税等各种税款的纳税申报表，以及对应的完税凭证。
2、税务登记证企业的税务登记证原件及复印件，需核实登记信息是否准确无误。
3、税收优惠相关资料如果企业享受税收优惠政策，如高新技术企业税收优惠、小型微利企业税收优惠等，应交接相关的认定文件和审批资料。
五、资产类资料1、固定资产清单详细列出企业的固定资产，包括资产名称、规格型号、购置日期、原值、折旧年限、净值等信息。
1.4重要空白凭证管理规定与操作规程(2014)
重要空白凭证管理规定与操作规程为加强重要空白凭证的管理，规范柜员业务操作，特制订本规程。
一、基本规定（一）重要空白凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后，即具有支付效力的空白凭证，是银行凭以办理资金收付的书面依据。
重要空白凭证必须严格管理，做到合法印制，妥善保管，合规领用，准确核算，账实相符，保证安全。
（二）重要空白凭证包括：存单(或存款证实书)、存折、支票、汇票、本票和银行卡（包括空白卡、预制卡及待发卡）等以及分行辖内重要空白凭证。
由于银行卡凭证卡号、类型等的管理有其特殊性，故本规程中所指“重要空白凭证”不包括银行卡。
（三）分行辖内重要空白凭证是指总行或分行根据特定业务管理需要视同重要空白凭证管理的业务凭证或物品，各分行应根据本行管理需要，按辖内重要空白凭证种类和凭证保管柜员在核心业务系统里分别开立账户，账户名称应为“辖内重要空白凭证名称+尾箱号或柜员号”。
（四）重要空白凭证的入库、出库、使用、出售、作废等一律纳入表外科目核算，存折以一本一元的假定价格记账，存单、支票等以一份一元的假定价格记账，无论是人民币业务使用的重要空白凭证，还是外汇业务使用的重要空白凭证，均以人民币一元为记账单位，库管员及柜员记账单位必须保持一致。
（五）重要空白凭证不得作教学和练习使用。
如因系统开发确需使用重空凭证作测试纸的，应由经办部门提出所需凭证种类、数量申请并说明用途，由分行运营管理部负责人审批同意后方可领用。
领用时，应由保管人员预先在凭证明显处加盖“作废”戳记或剪角，并以该申请为依据，在业务系统中作重要空白凭证的“作废”及“销毁”等交易。
凭证领用部门应对所领用的重要空白凭证的安全负责。
二、凭证的印制（一）总行运营管理部根据人民银行有关重要空白凭证的管理规定，制订中国光大银行重要空白凭证的格式、联次、颜色、规格及使用说明，凡总行已作统一规定的重要空白凭证，各行必须严格使用，不得另行设臵凭证格式；总行未作统一规定的重要空白凭证，各行可依据当地人行、外管局等部门的要求，购臵或设计印制。
银行空白重要凭证管理实施细则
xx银行空白重要凭证管理实施细则xx总发〔xx〕196号，xx年9月18日印发第一章总则第一条为加强空白重要凭证管理，规范空白重要凭证的使用、核算和监督，特制订本实施细则。
第二条空白重要凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后，具有支付票款效力的空白凭证。
包括：各类存折、存单、汇票、支票、不定额银行本票、空白信用卡、空白储蓄卡、国库券收款凭证等。
第二章基本规定第三条空白重要凭证由总行业务主管部门根据需要，按照会计核算对凭证要式要求，结合我行企业文化建设的要求设计。
会计部门依据会计核算有关制度规定进行审定。
第四条空白重要凭证由总行指定或委托的厂家印制，由总行运营部根据库存量和使用量向承印企业组织订货。
各分支机构不得自行印制空白重要凭证。
第五条总行空白重要凭证必须集中存放于总行库房，由总行运营部指定专人负责空白重要凭证的管理。
库房设《xx银行库箱寄存进出登记簿》（见附件1），详细记载出入库空白重要凭证的种类、数量、出入库时间等内容。
各分支机构必须指定专人负责本机构空白重要凭证的保管。
空白重要凭证经管人员严格按照责任心强、业务素质高的标准选择配备。
第六条我行空白重要凭证的运送通过押运车送至各营业机构。
运送必须注意安全，严密交接手续。
对运送时间、地点和路线，要严守秘密，不得向任何无关人员透露。
第七条空白重要凭证经管人员变动时，严格办理交接登记手续，详细记载交接情况，移交人、接收人、监交人清点无误后，共同在交接登记簿上签章。
交接登记簿妥善保管，以备查考。
凭证经管人员未办妥交接手续前，不得离岗。
各营业机构领取或上缴空白重要凭证时也应严格办理交接登记手续。
第八条严格按规定领取和使用空白重要凭证。
不得事先在空白重要凭证上加盖业务印章或经办人名章。
第九条空白重要凭证实物应当与账务记载核对一致。
第十条从外部购入自用的空白重要凭证的核算、保管和使用方法与自行印制的空白重要凭证相同。
第三章空白重要凭证管理第十一条空白重要凭证核算空白重要凭证一律纳入表外科目核算，以“一份一元”为记账单位，必须定期进行账实核对。
农村商业银行重要空白凭证及有价单证管理实施办法
农村商业银行重要空白凭证及有价单证管理实施办法第一章总则第一条为加强农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）重要空白凭证及有价单证管理，严格核算手续，保障资金安全，根据《农村商业银行股份有限公司农村信用合作社会计基本制度》等有关规定，结合本行实际情况，制定本办法。
第二条本行在办理金融业务涉及重要空白凭证及有价单证的印制、调用、领取、使用、保管、作废及销毁等业务，适用本办法。
第三条重要空白凭证及有价单证（以下简称“双证”）应严格管理，坚持“定点印制、调用保密、入库保管、保证安全、表外核算、手续严密、微机销号、使用规范、印押（机）证分管、账实相符、按期结报”的原则。
第二章重要空白凭证和有价单证管理基本要求第四条“双证”的印制一、“双证”应由人民银行规定的厂家印制。
属于区域内使用的“双证”，应冠有地区简称，以区分和控制使用范围。
“双证”的定购必须由总行统一进行，支行不得私自定购和相互调剂使用。
二、“双证”上应印具号码，使用时应按号码顺序使用和发售，不得跳号。
如“双证”在使用中发现整本中有缺号或其它缺陷时，应及时上交总行，统一保管，以备查考，不得拆本零散使用。
第五条“双证”的保管各支行应建立结构牢固，具有防潮、防火、防盗等性能的专用保管库保管“双证”。
保管库中设保管柜，“双证”必须入库并入柜保管。
基层支行原则上也须设立保管库或将“双证”入保险柜保管。
各支行应指定思想健康、工作责任心强、有一定业务能力的人员专人管理“双证”，并建立保管登记簿，及时如实登记保管、领用、使用、注销、销毁情况。
“双证”管理人员不得兼管业务印章，并实行“账证分管”。
柜员暂时离岗，需将使用的凭证锁入抽屉保管；中午休息及营业终了，日常使用的“双证”必须全部装箱上锁，入库保管。
支行、分理处的“双证”每日随现金入库保管，不得在本单位保管。
第六条“双证”的出入库“双证”的出入库按以下程序进行：一、本行“双证”管理人员在收到印刷厂订购或上级主管部门下发的“双证”时，应严格履行交接手续。
中国人民银行关于印发《支付结算会计核算手续》的通知
中国人民银行关于印发《支付结算会计核算手续》的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】1997.09.19•【文号】银发[1997]394号•【施行日期】1997.09.19•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行关于印发《支付结算会计核算手续》的通知（１９９７年９月１９日银发［１９９７］３９４号）中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳市分行；各政策性银行，国有商业银行，交通银行，中信实业银行，中国光大银行，华夏银行，中国民生银行：现将根据《支付结算办法》制定的《支付结算会计核算手续》颁发给你们，并将有关事项通知如下：一、新印发的《支付结算会计核算手续》自１９９７年１２月１日起实行，１９８８年１２月１９日印发的《银行结算会计核算手续》同时废止。
二、各银行要加强对会计结算人员的培训，认真做好前期准备工作，严格执行《支付结算会计核算手续》。
《支付结算会计核算手续》实行中的情况和问题，请及时报告中国人民银行。
附：支付结算会计核算手续第一部分银行汇票会计核算手续一、银行汇票出票的处理手续（一）申请人需要使用银行汇票，应向银行填写汇票申请书（附式一，以下简称申请书）。
申请书一式三联，第一联存根，第二联借方凭证，第三联贷方凭证。
交现金办理汇票的，第二联注销。
出票行受理申请人提交的第二、三联申请书时，应认真审查其内容是否填写齐全、清晰，其签章是否为预留银行的签章；申请书填明“现金”字样的，申请人和收款人是否均为个人，并交存现金的。
经审查无误后，才能受理其签发银行汇票的申请。
转帐交付的，以第二联申请书作借方凭证，第三联作贷方凭证。
其分录是：（借）××科目申请人户（贷）汇出汇款现金交付的，以第三联申请书作贷方凭证。
其分录是：（借）现金（贷）汇出汇款（二）出票行在办好转帐或收妥现金后，签发银行汇票（附式二，以下简称汇票）。
汇票凭证一式四联，第一联卡片，第二联汇票，第三联解讫通知，第四联多余款收帐通知。
银行重要空白凭证管理办法模版
附件：**银行重要空白凭证管理办法第一章总则第一条为规范我行重要空白凭证的管理和使用，特制定本办法。
第二条本办法所称重要空白凭证是指无面额的、经我行或客户填写金额等要素并签章后即具有支付效力或证明资金权属关系的空白凭证，或经总行认定的视同重要空白凭证管理的其他空白凭证、实物等。
第三条我行的重要空白凭证种类包括由中国人民银行、财政部、外汇管理部门、总行统一规定式样的重要空白凭证、特殊空白凭证和实物，以及代理业务的重要空白凭证。
重要空白凭证种类详见附件1。
第四条使用重要空白凭证的机构和人员应严格执行本规定。
人民银行、外汇管理等部门另有规定的从其规定。
本办法所称分行是指晋阳支行、并州支行、龙城支行、迎泽支行以及异地分行。
本办法所称机构是指总行各中心、分行清算中心、分行营业部、支行。
本办法所称营业机构是指各分行营业部、支行。
第五条总行运营管理部门负责统一制定重要空白凭证的管理办法；各业务管理部门负责确定相关重要空白凭证种类、格式、防伪标识等。
总行具体负责各类重要空白凭证的入库、调拨、作废、销毁等。
各分行负责重要空白凭证的入库、调拨、上缴、作废等。
各机构负责重要空白凭证入库、使用、上缴、作废等。
各营业机构负责重要空白凭证挂失及向客户出售等。
第六条重要空白凭证必须纳入备忘科目核算，以“一份一元”为记账单位，并登记《重要空白凭证保管使用登记簿》。
第七条重要空白凭证的入库、调拨、分配、作废、上缴等必须经有权人对实物数量、号码核对后通过核心业务系统授权。
第八条新增重要空白凭证，总行相关业务管理部门需填制“参数维护申请表”（见附件2），经相关业务管理部门和运营管－2－理部负责人审批后，增加相关凭证参数。
第九条业务测试、教学、练功、比赛等不得使用真实凭证，应使用印制有“测试”字样的样品，该样品按重要物品管理，使用完毕必须如数交回。
重要空白凭证样品领取、交回时须登记《重要物品交接登记簿》，办理交接手续。
第二章重要空白凭证的存放场所第十条重要空白凭证的存放场所必须为独立房间或专用保险柜，统称凭证库。
银行会计空白重要凭证管理规定
银行会计空白重要凭证管理规定The document was finally revised on 2021XX市商业银行股份有限公司重要空白凭证管理实施细则（试行）第一章总则第一条为了加强重要空白凭证管理，规范重要空白凭证的使用、监督和核算，根据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》，特制订本实施细则。
第二条重要空白凭证是银行业务活动中资金或权利的载体，是重要的会计核算工具，必须严格管理。
第三条重要空白凭证是无面额，经银行或单位填写金额并签章后即具有支付款项功能的空白凭证。
它包括：存单、存折、支票、汇票、本票、信用卡（证）、信用证修改书、报单、即时通付款凭证、资信证明书、委托调查报告、存款证明书、协议存款凭证、业务委托书、单位定期(通知存款)证实书、信汇、电汇、对公业务客户自助卡及其他按规定应纳入重要空白凭证管理的各种凭证。
第二章基本规定第四条重要空白凭证实行“统一管理、分级负责、专人专管、章证分管”制度，并纳入表外科目，以“一份一元”为记账单位进行核算，确保账实、账簿、上下对账相符。
第五条由总行建立重要空白凭证业务数据库，对重要空白凭证的种类，凭证表外核算科目、凭证编号、凭证印制入库、调拨、使用、出售、作废、挂失、销毁业务进行全过程、分级次控制。
重要空白凭证管理分为总行结算管理部、支行、网点支行和营业柜员四级。
第六条重要空白凭证必须严格管理，做到手续严密，账实相符，确保安全。
总行计划财务部负责重要空白凭证的印制、调运和管理工作。
非业务人员（包括行长等）不得直接管理。
第七条重要空白凭证核算必须纳入事后监督范围。
第八条重要空白凭证上应印具号码，按号码顺序发售和使用，不得跳号。
第三章凭证印制第九条各支行使用的业务凭证由总行统一格式、内容定点印刷。
各支行不得直接向印刷厂定制。
重要空白凭证必须按照以下要求印制：一、重要空白凭证应按中国人民银行规定，由总行统一安排、定点印制（中国人民银行自行安排的除外）。
账户管理试题库
账户管理方面试题一、单项选择题1、人民币银行结算账户管理办法规定，存款人开立基本存款账户、临时存款账户、和预算单位开立专用存款账户实行（C）。
A、报批制度B、备案制度C、核准制度D、申请制度For personal use only in study and research; not for commercial use2、信用社存放同业款项往来账务必须（B)逐笔勾对发生额及余额，记账人员要与核对人员分离，记账人员不能直接核对账务核对后委派会计、核对人要在对账单上签字以示负责，如发现未达账项及时处理。
A、按季B、按月C、每旬D、不定期3、《人民币结算帐户管理办法》于那一年起施行？（A)For personal use only in study and research; not for commercial useA、2003年9月1日B、2002年12月1日C、2003年12月1日4、单位银行结算账户按用途分为(A)。
A、基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款账户B、基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户C、基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户D、基本存款帳户、专用存款帐户、临时存款帐户5、银行应定期与开立结算账户的单位客户进行对账，时间至少是（A)。
A、每月1次B、每季1次C、半年1次D、1年1次6、久悬银行结算账户存款自转入应付单位活期久悬未取存款账户核算后，满(D)年仍未支取的作为营业外收入，实际支付本息时列入营业外支出。
A、1B、2C、3D、57、存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其(A),不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。
A、基本存款账户B、一般存款账户C、临时存款账户D、专用存款账户8、开立人民币银行结算账户基本存款账户不需提供的开户资料有(C)。
A、开户申请书B、税务登记证C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同9、对账单发放要在月后(B)内完成，A、五日B、十日C、十五日D、二十日10、对于账户余额5万元以上或虽余额不足5万元、但近两个季度有业务发生的对公存款户，银企对账单的收回率要达到（A)%以上A、90B、85C、80D、7511、下列资金中，存款人不能申请开立专用存款帐户的是(B)。