070728安瑞科集团首次战略回顾材料V5(1)(ppt 48)

安瑞科BSC项目运行
概况
BSC项目范围
安瑞科控股公司
财务部
人资部
总经办 战略绩效部 营销中心 技质安部 投资者关系部
指标与行动 方案数量
2007年上半年完成控股公司及职能部门平衡计分卡开发；下半 年在控股公司BSC系统运行过程中完善运行体系，总结平衡计 分卡实施经验，培育成员企业BSC人员，为成员企业推行该项 目做好准备。
BSC战略回顾会
2007年上半年战略执行情况回顾与分析
2007.7.28
目录
☼ 1 安瑞科BSC项目运行概况
2 安瑞科第二季度战略回顾与分析 3 目前BSC运行中的问题及改进
安瑞科BSC项目运行 概况 BSC项目历时
2007.5
2007.6
2007.7
2007.8
4.5
项目启动
5.9
5.28
控股层图卡开发 职能部门图卡开发
6个目标达成情况一般21%
5个目标正在准备启动 18%
目录
返回战略图
1 安瑞科BSC项目运行概况
☼ 2 安瑞科二季度战略回顾与分析
3 目前BSC运行中的问题及改
安瑞科BSC财务层面
回顾基础数据
返回战略图
M8
M1 M2 M6 M7 M5 M3 M4
单位：万元（不包括比率、%）
124 (F1)实现公司价值最大化
–3）预付帐款2390万元(控股为2379万元) ，其中气体机械1985万元,占控股比例 83.44%，压缩机318万元，集成114万元；
控股公司及职能部门指标、行动方案总计164个;除去部门直 接支撑控股层的指标、行动方案，7个职能部门指标与行动方 案共计126个，其中指标77个，行动方案49个。
安瑞科BSC项目组及部门 兼职BSC人员共计18人， 在项目过程中做了大量具 体、细微的工作，对平衡 计分卡的理念及操作方法 有了较深入的了解；成员 企业BSC人员6人，参加 了项目里程碑会议及重要 的培训，为下一步成员企 业推行该项目奠定了基础。
安瑞科BSC项目运行 概况
财务层面
经营收入增速放缓，利润超额完成半年计划； 总资产报酬率略有增长，但经营性现金流情况较差，资产运营质量 需进一步提升。
客户层面
国际市场开拓取得初步进展，上半年实现出口收入5032万元，全年 可望过亿元；
新客户增长缓慢，客户关系管理体系尚未系统建立。
安瑞科BSC项目运行 概况
–2. 公司应当加强存货管理，检讨钢管国产化及储备战 略，及时处理冷背呆滞存货，减少库存，加速存货周转 （其中气体机械存货37423.32万元,压缩机5949万元）;
–3. 公司应当加强资本性支出的合理规划，并与市场周 期相匹配，同时充分提高现有资产的利用效率；
–4. 加大市场推广的力度，尤其是CNG车、液压子站、 天然气压缩机的市场。
内部流程层面
及时调整了并购项目方案，广泛调研接洽，确定目标，但上半年未 能取得成果性突破；
技术管理体系建设滞后，技术研发项目需要系统规划；
学习与成长层面
人员需求紧张局面有所缓解，核心关键岗位人员招聘仍然不足； 信息化项目启动并稳步推进，BSC项目控股及职能部门开始运行。
战略回顾会议讨论的 重要提示
需要关注:
讨论是为了学习，而不是惩罚或指责。 “红色并非世界末日” —要允许汇报差 的绩效表现，而且领导层要作为一个团 队来修正这些错误。 一旦没有达到目标，不要简单地自动降 低标准：实现提升绩效的目标需要发现 并克服障碍，而不是屈服于它们。 当出现问题的时候，不要以改变战略和
安瑞科集团战略图070512V3
–2.净资产为54641.4万元,比上年同期增长 29.7%(其中控股净资产47106.22万元,比 上年同期增长18.49%) ；
–3.净利润增长速度大于净资产增长速度,因 此净资产收益率比去年同期增长1% 。
–战略目标执行状况的综合分析
–1.净资产收益率稳步提升，超额完成预算 目标，使得股东的权益保障程度增加；
–2. 与上年同期相比降低0.03,主要原因为营业收入增长 22.2%,低于平均资产增长速度28%(其中控股比上年同 期降低0.05主要原因为营业收入增长25.76%,低于平均 资产增长速32.1%)。
–战略目标执行状况的综合分析
–1. 由于安瑞科的该指标一直以来处于较低水平，仍有 很大的提升空间，拓展市场，提高销售收入;
–2. 综合回款56688.58万元，回款率率为93.65%，比当季预算值低3.2%，比全年目标 值低2.3%，比上年同期低8.2%，该指标没有完成当期预算，比上年同期也较差，造 成安瑞科综合回款率较低的主要原因是安瑞科集成公司回款率较低，才72.44%;
–3. 存货、预付和应收账款占用大量资金,共计48898万元，比上年同期增加85%，（其 中控股为46389万元，比上年同期增加86%），其中气体机械占用资金27707万元，占 控股比例59.73%
6.15
项目结项
形成报告系统
7.28
首次BSC运行回顾
项目结项汇报会，完 成图卡及指标行动方 案模版的开发工作
与07年目标责任书整合
安瑞科平衡计分卡项目开发阶段历时近两个半月，先后完成控股公司战略图卡、七个 职能部门图卡及五个关键岗位计分卡的开发，并完成指标与行动方案的模版填写，于 本次回顾会前完成BSC回顾系统的导入与分析。
126 (F2)提升集团盈利能力
M3 137 净利润 M4 115 综合毛利率
战略目标达成状况分析
–对衡量指标的综合分析
–实现净利润7466万元,比上年同期增长34.5%,(其中控股净利润 5699万元,比上年同期增长36%） 主要原因是：
–1. 与预算相比较营业费用节约716万元，管理费用节约269万元 （其中控股与预算相比较营业费用节约673万元，管理费节约 274万元）；
M1 119 总资产报酬率 M2 129 净资产收益率
战略目标达成状况分析
–对衡量指标的综合分析
总资产报酬率实际完成18.3%,比上年同期增长 1.3%,(其中控股总资产报酬率为15.11%比上年同 期增长0. 5%),主要原因：
1. 息税前利润总额为8936万元,比上年同期增长 39%，超出预算1042万元（其中控股6750万元,比 上年同期增长36.47%,超出预算668万元）；
战略性能力 (领导力/研发/并购/市场/技工)
长
郭伟
信息资本
L2 稳步推进全面信息化促进精细化 管理(ERP等)
刘晟
组织资本
金永生 L3
加强企业纲领宣贯，促进新奥文化落地
L4 完善组织模式和专业化管理体系，加强战略绩效管理
金永生
安瑞科BSC项目运行
13个目标达成情况较好 47%
概况 4个目标达成情况较差 14%
2010愿景：形成集成能力，成为国内行业领先的能源化工核心装备制造企业和系统集成解决方案服务商
生产力战略
F1 实现公司
价值最大
财
化
金永生
务
F2 提升集团
F3 提高资产
F4 确保健康
盈利能力
使用效率
的现金流
金永生
金永生
金永生
增长战略
F5 快速扩大集 团业务规模
• 存量增长 • 增量突破
金永生
C1
为客户提供高品质、先进的产品、 赵小文
–2. 营业收入（不含税）47352万元,比上年同期增长22.2%,增长 速度趋缓,未完成预期目标,其中（控股营业收入（不含税） 41091万元，比上年同期增长21%，未完成预期目标,CNG、加 气站产品较上年同期出现了小幅下降，需要引起关注）；
–3. 控股净利润5699万元，比上年同期增长36%，但是若将上年 同期非经营因素（转板支出、资产报废、捐赠共计1108万元） 导致的净利润减少加回上年同期的话，则上半年控股净利润增长 率为8%，比经营收入增长率低14.2%，主要是因为毛利水平下 降、资金成本上升和所得税增加所致；
0 (F4)确保健康的现金流
M6 0 营运指数 M7 0 经营性现金流量
0 (F4)确保健康的现金流
M6 0 营运指数 M7 0 经营性现金流量
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战略目标达成状况分析
–对衡量指标的综合分析
–1. 经营性净现金流为-11577万元（控股为-11970，其中气体机械-9360.95万元，集成 -1979.53万元)；
–1)存货37423.32万元,比上年同期增加115.6%(控股为35822万元, 比上年同期增加 120.1%)，其中气体机械28390万元,占控股比例79%，压缩机5949万元，集成1483万 元，设备1087万元，银通514万元；
–2)应收帐款9085万元(控股为8189万元) ，其中气体机械4426万元,占控股比例54.05%， 压缩机2776万元，集成1861万元，设备541万元，银通335万元；
I16
新
刘晟
量
刘晟代
为客户提 I10 供超值服
务
I13 赵小文
积极开展装 备行业研究
王凤林
加强与能源产业链/集团内的业务协同，实现客户/技术等资源的共享 金永生
确保经营安全
I14 加强风险 控制(投融 资 管理等 )
周克兴
I15 构建HSE 体系
刘晟代
人力资本
学
习 与 成
L1
加快战略性人才的引进，提升关键岗位
金永生
I11 推进战略投 资与并购
流 刘晟代 程
I3 加强外部 技术交流 与合作
加强运营 I5 管理和技
术/工艺创
构建质量 I6 体系，确
保产品质
I8 赵小文
I9 拓展新业 务的市场 领域
业务，培 育解决方 案能力
赵小文
培育基于 I12 自身能力
的新的增 长点
金永生
I2 完善技术 管理体系
刘晟代
刘晟代
M3 137 净利润
M4 115 综合毛利率
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战略目标达成状况分析
–对衡量指标的综合分析
–1. 综合毛利率30%，超出预算4%,但比上年同期减 低2% （其中控股毛利率27%，和预算相当，比上 年同期减低4%）；
–2. 收入比上年同期增长22.2%，成本比上年同期增 长26.7%，成本增幅高于收入增幅（其中控股收入 比上年同期增长25.76%，成本比上年增长33%)；
–3. 2007年上半年，安瑞科整体面临钢材涨价的压力， 部分产品能够通过涨价将其转嫁给客户，如CNG产 品系列，但是不平衡，CNG运输车能够转嫁，但 CNG钢瓶及集成管束却没有相应转嫁；LNG产品仍 然是以关联方销售为主，且议价能力很弱。
–战略目标执行状况的综合分析
–1. 综合毛利率完成预算目标，但安瑞科的获利能力 比上年同期稍有下降；
客
超值的服务和全面解决方案
户
核心
装备
解决
设备
集成
方案
C2 提升客 户
忠诚度
赵小文
树立行业领先、
C3
客户信赖、有影
响力的安瑞科品
牌
赵小文
围绕主产业链开展技术创新
提升运营效益
促进市场拓展
加速产业扩张
I1 促进核心产品
内Fra Baidu bibliotek
和集成技术的
部
创新
刘晟
I4 提升产能利用 率
I7
大力进行 国际市场
赵小文
拓展和 国
际合作 提升集成
–4. 安瑞科控股2007年中期净利率为14.7%，较2006年同期净利 率12.8%增长了1.8%，实际上按照调整后的净利润计算，2006 年同期的净利率为16.2%，所以2007年中期净利率实际上是下降 了1.6%；下降的主要原因是毛利率下降了1.4%，财务费用率上
126 (F2)提升集团盈利能力
–2. 毛利率仍有可控空间，扩大销售，产品结构改进、 技术创新、降低成本，以保持一个较高的毛利率；
100 (F3)提高资产使用效率
M5 100 总资产周转率
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战略目标达成状况分析
–对衡量指标的综合分析
–1. 总资产周转率0.97,与预算相当，比较正常（其中控 股总资产周转率为0.92,比预算降低5%);
2. 与预算相比较营业费用节约716万元，管理费用 节约269万元，净利润超额完成121%，1309万元 (其中控股净利润超额完成121.2%,887万元)；
3. 营业收入（不含税）47352万元,比上年同期增长 22.2% （其中控股营业收入（不含税） 41091万 元，比上年同期增长21%)；
4. 利润总额增长速度超过资产增长速度,其中资产 增长速度28%,利润增长速度36.2%(其中控股资产 增长速度32.09%,利润增长速度36.32%)。
–战略目标执行状况的综合分析
124 (F1)实现公司价值最大化
M1 119 总资产报酬率 M2 129 净资产收益率
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战略目标达成状况分析
–对衡量指标的综合分析
–净资产收益率为27.33%，比上年同期增长 1%，(其中控股净资产收益率为24.2%比 上年同期增长3.12%),主要原因：
–1.实现净利润7466万元,比上年同期增长 34.5%,超额完成预算121% ，1309万元， (其中控股净利润5699万元,比上年同期增 长36%，超额完成预121.2%,887万元)；