公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定一、报账流程1.收集凭证：员工在进行费用支出后，应及时保留相关凭证，如收据、发票等。
2.填写报销申请表：员工在报销前，应填写报销申请表，包括项目名称、费用明细、金额等信息。
3.主管审批：报销申请表需由员工主管审批，确认相关费用的合理性和必要性。
4.财务审批：主管审批通过后，报销申请表提交给财务部门进行审批，确认相关费用是否符合公司规定和财务制度。
5.财务核对：财务部门核对报销申请表和相关凭证的金额和内容，确保凭证的真实性和有效性。
6.财务支付：财务部门根据核对结果，进行相关费用的支付。
7.报账归档：财务部门将报销申请表和相关凭证归档保存，便于后续审计和查询。
二、报账规定1.费用合理性：报账的费用必须是公司业务所需的合理费用，不能包含个人私人开支。
2.费用凭证：所有报账需要有相关的凭证，如收据、发票等，凭证需真实有效，且符合国家相关法律法规和税务要求。
3.费用明细：在填写报销申请表时，需详细列明费用的明细，包括费用项目、金额、日期等，并附上相关的凭证。
4.报账时效：报账需在发生费用后尽快进行，原则上不得超过一个月。
5.单一报销原则：每一笔报销需对应一个报销申请表，不能将多笔费用合并一起报销。
6.报销限额：对于特定费用如招待费、差旅费等，设定相应的报销限额，超过限额的需特殊审批。
7.个人借款报销：员工如在公司发生个人借款，需提供相关的借款合同和还款凭证，并按照公司规定进行报销。
8.申请审批：报销申请表需按照公司规定的审批流程进行审批，确保报销行为的合规性。
10.审计检查：公司财务部门会进行定期或不定期的审计检查，对报账行为进行审核和监督。
总结：公司财务报账流程及规定是公司财务管理的重要组成部分，通过明确的流程和规定，可以有效控制财务风险，提高财务管理的效率和准确性。
公司员工应严格按照公司规定进行报账，并遵守相关的法律法规和税务要求，保证公司财务的健康发展。
报账流程及规章制度范本
报账流程及规章制度范本一、报账流程：1. 员工填写报账单：员工在完成出差或公务活动后，需填写报账单。
报账单内容应包括报销金额、费用明细、发票附件等信息。
2. 主管审批报账单：员工填写完报账单后，需提交给主管进行审批。
主管应审核报账单内容的真实性和合理性，并签字同意报销。
3. 财务部门审核报账单：主管审批通过后，报账单需提交给财务部门进行审核。
财务部门应验证报账单中的费用明细和发票是否符合公司规定，并进行核实。
4. 财务部门报销：财务部门审核通过后，将报账单中的费用报销至员工的账户。
同时，财务部门需保存报账单以备查阅。
二、规章制度：1. 报账标准：公司规定了各项费用的标准，员工在报账时需按照公司规定的标准填写报账单，并提供相关发票作为凭证。
2. 报账时间：员工需在公务活动结束后的一周内完成报账，并提交给财务部门审核报销。
逾期未报账的费用将不予报销。
3. 报账单填写要求：员工在填写报账单时，应尽量详细和准确地记录每一项费用明细，确保报账单内容的真实性和完整性。
4. 发票要求：员工在报账时需提供相关发票作为费用的凭证。
发票应为正规发票，并内容清晰可辨，以保证费用的合法性。
5. 审批责任：主管在审批员工的报账单时，应审慎审核报账单内容，确保报账单中的费用明细和发票的合规性。
审批过程需签字确认。
6. 数据保密：在报账流程中，员工需保护个人隐私和公司机密信息，并防止泄露敏感数据。
报账单中不得出现任何个人信息或敏感数据。
7. 备案管理：公司财务部门需保存员工的报账单及相关发票等凭证，并建立档案管理制度，以备日后查阅与审计。
以上是公司的报账流程及规章制度，希望各员工能够遵守相关规定，做到规范报账，提高工作效率和财务管理水平。
公司将持续加强对报账流程的监督和审查，确保公司的财务管理工作健康有序进行。
财务规章制度和报销流程
财务规章制度和报销流程一、财务规章制度1. 财务管理的目标和原则财务管理的目标是确保公司资金的安全、合理、高效地运作，保障公司经营活动的顺利进行。
财务管理的原则包括合法、规范、公平、公正、透明、高效等。
2. 财务职责分工（1）财务部门负责全公司的资金管理和财务报表编制；（2）各部门负责根据预算额度和实际情况进行支出；（3）员工应严格按照规定的流程和制度进行报销和备案。
3. 预算控制公司每年制定财务预算，并根据实际情况进行调整，各部门应严格执行预算控制，确保不超支。
4. 费用核销公司费用应按照规定流程核销，确保费用合理、合规，并能够追溯。
5. 资金管理公司资金应按照公司的资金管理制度进行管理，确保资金的安全性和有效性。
6. 财务报告公司要定期编制财务报告，报告内容真实、准确，报告时间及时，报表形式规范。
7. 财务稽核公司应定期进行内部审计，发现问题及时整改，保障公司财务的正常运作。
8. 税务合规公司应按照国家税法规定，履行纳税义务，确保税务合规。
9. 外部审计公司每年接受外部审计，确保财务报告真实、准确，经得起审计的审核。
二、报销流程1. 报销范围公司设定报销范围包括因公出差、因公招待、因公购买办公用品等。
2. 报销凭证员工报销应提供有效凭证，包括发票、收据等；报销凭证应签署申请人和审批人的签名。
3. 报销流程（1）员工填写报销单，提供报销凭证；（2）报销单由部门经理审批，经财务部门核实后进行报销；（3）报销记录备案，留存报销凭证。
4. 报销时间员工应在出差或者购买办公用品后尽快进行报销，通常在事后一周内进行报销。
5. 报销标准公司设定各类费用的报销标准，员工应按照标准进行报销，不得超支。
6. 报销审核财务部门应对报销的凭证进行审核，确保报销凭证的真实、准确性。
7. 报销支付报销经过审核后，财务部门进行支付。
8. 报销记录公司应保留完整的报销记录，包括报销单、发票、审批记录等，以备查验。
以上为公司财务规章制度和报销流程的详细内容，希望员工遵守制度，确保公司财务的安全和合规性。
财务报账简易流程
财务结算、报账流程1.差旅费报账流程（出差返回后30
2.购买办公用品、其他物品报账流程（按照发票日期，10个工作日内结清）
3. 举办专项活动（活动结束后30个工作日内结清）
4、借款手续流程
▲特别强调：借款人应在半个月内结清借款，若员工借款在发放工资之前仍未报销，账务部有权在当月工资中扣除，工程费借款可在工程竣工后一同结算。
▲建议：公司需把借支单和有关收据换成三联式的，以便于原始单据的保管。
（现公司的单据为一联式借支单作为原始凭证了，且没有存根，不方便以后的结算。
）
5.薪资发放流程（每月15日发放员工工资）
6.业务提成发放流程（每月25日发放业务提成）
7.供应商货款结算流程 ①对账期间
每月18至24日
②付款期间 每月25至30日 节假日向后顺延
按协议签约款的50% OK
填写业务提成申请单 领导审批签字
审核
财务部领款
协议竣工
协议签约
采购员
25-30日 18-22日
核对货实是否相符
相符
不符
入库
与供应
付商品
退货、换货、补货
领导审收货 24日
8.工程项目结算流程
项目经理承包制
班长制
OK
工程完毕，付款80%。
财务报账制度及流程财务报账制度及流程
财务报账制度及流程财务报账制度及流程一、财务报账制度的目的和意义确保财务信息的准确性和可靠性；规范财务操作流程和减少财务风险；加强财务内部控制；提高资源的有效配置和利用效率；提高财务报表的透明度；加强财务制度建设和内部管理。
二、财务报账制度的内容1.预算控制管理：规定预算的安排、调整和执行，确保支出符合预算计划，并进行预算执行情况的监控。
2.费用核算管理：规定各项费用的认定和核算方法，确保费用的正确确认和核算。
3.报账凭证管理：规定报账凭证的种类、格式、编号和管理方法，确保报账凭证的合法性和准确性。
4.费用申请和审批流程：规定费用申请和审批的流程和权限，确保费用的合理申请和审批。
5.报账流程和权限控制：规定报账流程的具体步骤和控制措施，确保报账流程的合理性和完整性。
6.账务处理和记帐方法：规定账务处理和记账方法，确保账务的准确性和规范性。
7.财务报表编制和审计：规定财务报表的编制和审计流程，确保财务报表的透明度和准确性。
三、财务报账流程的具体步骤财务报账流程的具体步骤可能会因组织机构的规模和特点而有所不同，以下是一个典型的财务报账流程：1.报账申请：部门或个人根据实际需要填写报账申请表，并准备相关的票据和文件。
3.费用审批：负责人或相应的审批人对报账申请进行审批，确保费用的合理性和符合预算。
4.费用支付：财务部门将审批通过的费用进行支付，并制作相应的付款凭证。
5.账务处理：财务部门将支付凭证进行登账和记账处理，确保账务的准确性和规范性。
6.费用核算：财务部门对费用进行核算并编制相应的财务报表。
7.财务报表审核和审计：财务部门对财务报表进行审核和审计，并保证报表的准确性和合规性。
8.财务报表的发布和使用：财务部门将审核通过的财务报表发布给相关部门和人员，并用于决策和报表分析。
以上是一个典型的财务报账流程，组织机构可以根据实际情况进行调整和优化。
同时，财务报账制度和流程应持续完善和改进，以适应组织机构的变化和发展。
财务报销制度及报销流程（通用15篇）
财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
财务报账程序及流程
财务报账程序及流程一、引言财务报账是企业日常运营中不可或缺的一环，它涉及到企业的资金流动和财务状况的记录与分析。
本文将介绍财务报账的程序及流程，以帮助读者更好地了解和掌握这一重要的财务管理工作。
二、财务报账的定义财务报账是指企业按照一定的标准和规范，对公司的资金收入、支出以及财务状况进行记录、统计和分析，以达到合规和管理的目的。
财务报账的核心是将企业的经济活动转化为财务信息，并提供给内外部利益相关者进行决策和评估。
三、财务报账的程序1. 准备工作在进行财务报账之前，需要准备相关的财务文件和凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
同时，也需要确定报账的时间范围和报账的目的，以便后续的处理和分析。
2. 记账记账是财务报账的核心环节，其目的是将企业的经济活动记录下来。
记账需要按照会计准则和规定的科目进行分类，并填写相应的账户和金额。
记账的方式可以是手工记账或使用财务软件进行自动记账。
3. 核对与审核完成记账后，需要对账目进行核对和审核。
核对的目的是确保记账的准确性和完整性，包括检查账目的分类是否正确、金额是否准确等。
审核的目的是对记账的合规性和合理性进行评估，以防止错误和违规行为的发生。
4. 报表编制与分析在核对和审核完成后，需要将记账的数据进行汇总和编制报表。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
报表的编制需要按照会计准则和规定的格式进行，以提供给内外部利益相关者进行分析和决策。
5. 审计与审批编制完成的财务报表需要进行审计，以确保其准确性和真实性。
审计的目的是对财务报表的数据和陈述进行独立的确认和评估。
审批的目的是对财务报表的内容和结果进行评价和批准，以便后续的使用和披露。
四、财务报账的流程1. 收集和整理财务凭证企业在日常经营中会产生大量的财务凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
这些凭证需要及时收集和整理，以便后续的记账和报表编制。
2. 记账和分类根据准备好的财务凭证，将其进行记账和分类。
公司财务报账流程及规定精编
公司财务报账流程及规定精编公司财务报账流程及规定是指公司财务部门针对员工在业务活动中产生的费用支出的报账流程和规定。
这一流程和规定的制定和实施是为了规范公司内部的财务管理，提高财务审批的效率和准确性，确保资金的合理使用和核算。
一、公司财务报账流程：1.费用支出产生：员工在业务活动中产生费用支出，包括差旅费、办公用品采购、业务招待等费用。
2.费用报账申请：员工必须按照公司规定的报账申请表格填写相关的费用支出信息，包括费用明细、金额、购买日期等。
3.报账单提交：填写完成后，员工将报账申请表格提交给部门负责人进行确认和审批。
4.部门负责人审批：部门负责人对报账申请进行审批，确认费用支出的真实性和合理性，并将报账申请表格提交给财务部门。
6.财务主管复核：财务主管对报账申请进行复核，核实相关的费用支出是否符合公司的财务管理规定和预算。
7.财务报销：通过审核和复核后，财务部门将费用报账申请转交给会计进行记账和核算，然后将报账金额支付给员工或向供应商进行付款。
8.财务报账记录：财务部门将每笔费用支出的报账信息记录在财务系统中，做为财务核算和报表编制的基础。
二、公司财务报账规定：1.费用支出预算：公司会对各项费用支出制定预算计划，员工在进行费用支出时必须在预算范围内进行，并遵守公司的费用管理规定。
2.费用凭证要求：员工在进行费用支出时必须保留相应的费用凭证，如购物发票、交通票据等，作为支出的凭证。
3.费用报账时效性：员工必须在费用支出产生后及时进行申请报账，逾期申请无效，需要重新申请。
4.费用报账准确性：员工在填写报账申请表格时必须准确填写费用明细、金额等信息，如有虚假记录将会受到相应的处罚。
5.公司禁止费用报销：公司规定一些费用不允许报销，如个人娱乐消费、超出员工职责范围的费用等。
6.财务申请单保密：员工在填写报账申请表格时必须保密相关的财务信息，不得泄露给其他人员，避免造成经济损失或资金风险。
7.异常费用申请：如果员工在业务活动中产生了异常费用支出，需要提前向部门负责人进行申请，并提供相应的说明和解释。
财务报账制度与报账流程
财务报账制度及报账流程为加强财务管理，规范公司报账流程，现根据公司经营活动的特点，特制订本制度及报账流程。
一、所有经济业务必须取得合法票据1、合法票据指正式发票、财政票据、合同协议等，普通收据及白条一律不予报销。
2、一般纳税人单位必须取得增值税专用发票，尽量不和小规模纳税人或个人做业务，如必须，需要做出合理解释。
3、无法取得发票的，如从个人处采购材料、接受劳务等，单次500元以内的，可以提供收款凭证（应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等信息）。
二、签字流程经办人员、证明人（如有）签字——本部门负责人签字——会计主管审核签字（审核票据真假，票证要素及真实性；合规性；合法性，金额）——财务总监签字——需签字的有关领导签字——董事长审批——到出纳办理相关手续。
现金会计凭相关人员审核签字后的票据进行付款，特殊情况下有领导电话通知的付款要在第一时间找领导补签字。
三、结算管理1、对外结算支付款项中，1000元以上款项不得用现金方式支付结算。
如确需现金支付，报销时需提供支付凭证（手机银行、网银、微信、支付宝等支付工具转款记录打印附后）2、对外支付款项由外单位经手人在单据上签字，不得由公司员工代为办理，由出纳直接从对公账户支付给结算客户。
3、对大件采购或需签订合同的支出项目，必须提供合同，按合同履行支付合同价款。
4、业务按谁经办谁负责的原则，对财务提供完整的财务数据资料，并对未完毕的业务跟进直至业务结束。
四、报销（账）规定本制度根据公司的实际情况，将财务报账分为日常费用和工程费用。
（一）日常费用的报销1、经办人员须在取得相应的合法票据后填写填写费用报销汇总表，写明实际报销事由用途及金额，注明附件张数，金额大小写必须一致，不得涂改并说明用途。
费用报销汇总表公司名称：部门年月日总经理审批：财务审核：部门主管审核：经办人：2、交通工具费用的报销规定。
属于本公司业务车辆的按公司车辆管理办法，应据实列支产生的费用。
财务报账制度及流程
财务报账制度及流程一、引言随着企业的不断发展壮大，财务管理也变得愈发重要。
财务报账是财务管理中的一个环节，它涉及到资金的使用和支出，对企业财务的正常运转起着重要的作用。
为了规范和简化财务报账流程，提高财务管理效率，制定一套科学合理的财务报账制度就显得尤为必要。
二、财务报账制度的基本原则1. 合规性原则：财务报账必须符合国家相关法律法规和公司内部制度的规定，确保报账的合法性和合规性。
2. 规范性原则：财务报账必须按照统一的规范进行，确保报账材料的准确完整，避免疏漏和错误。
3. 及时性原则：财务报账必须要及时进行，确保财务信息的及时更新和反馈。
4. 责任性原则：财务报账必须有明确的责任主体，报账人要对报账行为承担相应的责任。
三、财务报账流程1. 报账申请报账人在报账前，必须填写报账申请表，详细说明报账的事由、金额、用途等相关信息，并附上相应的票据和凭证。
报账申请表需经所在部门负责人审核并签字批准后，方可进行下一步操作。
2. 财务核对财务人员将报账申请表进行核对，确保报账的准确性和合规性。
如有需要，财务人员有权要求报账人提供更多的票据和凭证进行核实。
3. 财务审批核对无误后，财务部门将报账申请送交财务负责人进行审批。
财务负责人审核并签字后，可进行下一步操作。
4. 财务支付财务支付人员按照报账人的要求进行支付操作，将相应的款项支付给报账人指定的账户。
支付完成后，财务支付人员需将支付记录及相关凭证进行归档。
5. 财务复核定期进行财务复核，核对报账记录和相关凭证的完整性和准确性。
如有发现问题，需及时进行调整和纠正。
四、财务报账制度的执行与监督1. 执行所有相关人员必须按照财务报账制度进行操作，并承担相应的责任。
财务部门负责人需要对财务报账制度的执行进行监督和检查，确保其执行的效果和结果。
2. 监督公司内部设立相应的监督机构，对财务报账制度的执行情况进行监督和检查。
监督机构可以对报账流程进行抽查和审计，发现问题及时进行处理和纠正。
报账流程及报账应注意事项
报账流程及报账应注意事项
报账是企业经营过程中不可或缺的一环，为了保证企业的正常经营,报账流程及其相关注意事项必须掌握。
一、报账流程
I、准备报账单：首先，准备报账单，将报账内容表示清楚，报账单上应该包括报账金额、报账日期、报账人等信息。
2、审核报账单：其次，需要对报账单进行审核，确保报账单上的内容和数据准确无误，并能够满足相关的政策性要求。
3、记账报账：然后，将审核后的报账单进行录入，将报账内容记录在企业账簿里，并将报账单上的内容记录在企业报表里。
4、报账审批：最后，根据企业的内部管理制度，将报账单提交给相关管理部门审批，确认报账内容的合法性，然后再进行报账。
二、报账应注意事项
1、要求报账准确无误：在报账过程中，要求报账准确无误，不能出现任何虚假账目，以免影响企业财务报表的准确性。
2、注意政策性要求：报账过程中，要注意政策性要求，例如政府
新出台的优惠政策，以及企业的费用报销政策等，以便得到政府的
优惠支持和企业的报销支持。
3、做好记录保存：在报账过程中，要做好账务记录，并将报账单保存好，以便在政府检查时可以提供相关证明文件。
总之，报账是企业经营过程中不可缺少的一个环节，报账流程及报账应注意事项必须掌握，以便企业正常经营，并获得政府的政策性支持。
费用报销流程及规范
工资结算管理
专项支出管理
借款管理规定
原始单据粘贴规范
–不得竖向粘贴
•不符合规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
–相邻票据间须留出间隔距离
–报销人须在每张票据背面空白处注明开支的用途
–票据较多时，可分行粘贴
–紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴
•基本要求：
报销票据粘贴
票据粘贴
粘贴方向
1、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。 2、签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问审核，合同应注明付款方式、发票的开具日期及条件等）。 3、付款流程： （1）有预付款的，填写江苏太能实业有限公司付款申请单，审批流程同费用报销流程. （2）合同终结，需要再次付款的，在明确收到对方提供的发票后，由经办人员整理发票等资料并填写付款申请单或费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定和流程，发票上必须有经办人和证明人的签名，在备注内详细注明前期付款合计，本次再需付款金额）； （3）按审批程序审批：部门主管审核签字→财务部复核→主管副总签字→常务副总签字→总经理或董事长审批。 （4）财务部根据审批后的付款申请单或报销单金额付款； （5）付款方式:：一般不用现金现款，通常采取转账支票或网银付款的方式。 （6）付款抬头：合同单位和付款申请单的收款单位必须一致，否则不予付款；转账支票付款的，必须填写抬头和金额，抬头及金额必须和付款申请单一致，否则不予付款。
四、工资结算管理规定
三、专项支出管理规定
专项支出定义
专项支出（付款）主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费、广告宣传费、货款、装修款以及其他专项费用等。
专项支出费用标准
此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理或董事长提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理或董事长签署审核意见或审批后履行相关手续。
公司的财务报销制度【共14篇】
公司的财务报销制度【共14篇】公司的财务报销制度11、公司所有开支费用款必须由主办人填写申请，注明用途、金额，经由主管经理签字后，财务才能办理借款；2、购买的一切物品必须由办公室验收后，由需用部门（人）办理领用手续；3、所有费用报销，需由经办人签字、凭入库单及财务审核签字后、交公司经理签批后，方可到财务办理报销手续（一切报销必须在采购后三天内完成）；4、因公外出原则上不允许乘出租车，如确实需要必须经总经理同意方可乘坐；车票报销必须注明来回地点及日期，并按实际路程及发生金额实报。
5、员工的.薪资、加班费、奖金，由办公室（或财务）造表，经公司经理签审后，才能发放；公司的财务报销制度2 第一章总则第一条目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条原则本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条适用范围本制度适用公司全体员工。
第二章借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。
(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三)财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。
公司财务报账流程及规定
公司财务报账流程及规定1.公司财务报账流程（1）申请报销：员工在完成相关费用支出后，应填写报销申请单并附上相关的费用票据，如发票、收据等；（2）审核及审批：报销申请单首先需要经过所在部门的审核，确认费用是否属实和符合相关规定；然后需要经过财务部门的审批，核实费用金额及支出合法性；（3）发放付款：经过财务部门审批的报销申请单将提交给出纳，出纳根据申请单的要求安排相应的付款；（4）登记缴款：出纳将付款情况登记在相应的账目中，确保财务数据的准确性和完整性；（5）存档及备查：完成了报销流程后，相关的报销申请单和票据将归档保存，以备后续审计、核对和备案的需要。
2.公司财务报账规定（1）费用报销的范围：财务部门应对公司内部费用报销的范围进行明确规定，包括所有应由公司承担的业务性费用，如差旅费、招待费、办公费等；（2）费用标准和限额：公司应设定费用的标准和限额，以合理控制费用支出，并根据不同岗位和岗位等级进行区分；（3）费用凭证的要求：公司对于费用凭证的要求应进行明确规定，如要求必须提供发票、收据等原始票据，票据上必须有购买日期、金额、购买方等基本信息；（4）费用核实和复核：财务部门应对报账单上的费用进行核实，并与相关凭证进行复核，确保费用的真实性和合理性；（5）审批权限的划分：公司应对不同岗位的审批权限进行明确划分，以确保费用审批的合规性和有效性；（6）报账时限：公司应设定报账的时限，对于超过时限的报账申请，财务部门有权拒绝受理；（7）报账违规处理：对于违反财务报账规定的员工，公司应制定相应的纪律处分措施，并及时进行处理，以维护公司财务制度的严肃性和权威性。
总结起来，公司财务报账流程及规定是为了保障公司财务安全和合规运营而设立的一套制度和要求。
公司应设定合理的财务报账流程，并对财务报账规定进行明确和详尽的规定，以确保财务数据的真实性和合规性。
同时，公司还应对财务报账流程和规定进行监督和检查，对于违反规定的行为进行及时处理，以保持公司财务管理的健康和有效运转。
公司财务报账流程
公司财务报账流程为进一步规范公司用款及费用报销流程，确保各项经营活动规范、有效地开展，经领导批准，特制定本办法，以供相关人员执行。
一、用款及费用报销原则1、必须坚持必要、合理、节约原则。
2、除差旅费、业务招待费外，所有用款及费用报销项目均实行事先申报制度。
需订立合同的，以《合同审批表》进行费用申报；未订立合同的，采用《物品申购审批单》进行费用申报。
3、各项用款及费用报销原则上均需取得有效单据（有效单据指发票及行政事业收据），确实无法索取的应提前与财务部门协商报销办法。
一、采购业务，经办人员应办理如下报账手续：1、需要采购的零星材料、包装及装修材料、工具及设备配件等物品先自行填写采购申请与供应商签订好相应的合同，经公司负责人同意签字后由财务部做出资金安排。
2、按采购申请单采购完物品后在一周内完成财务报账手续，报账需提供合法的票据。
经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称（必须是全称）、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。
3、办理验收入库手续。
所购货物必须办理验收入库手续，经办人注意在办理验收入库手续时，要求验收人在发票上签名。
4、填写“银行付款申批单或费用报销单”。
填写内容包括：货物名称、付款日期、供货单位全称（必须根据合同填写）、开户行及行号、帐号、实收数量、结算数量、结算单价、付款金额（大小写必须一致）、相关人员签名审核等、如有特别事项应在备注栏说明。
5、所附单据要求有经办人、验收人、负责人签名。
6、提交财务审核、罗总签字、财务付款。
①经办人f②验收人f③部门负责人f④财务f⑤总经理f⑥出纳二、差旅、交通及日常费用报销手续如下：1、提供合法的票据。
索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称（必须是全称）、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。
2、填写差旅报销单或费用报销单。
填写内容包括：姓名、出差日期、出差天数、出差事由、起止地点、起止日期、车船费、住宿费及其他即可。
公司财务报账流程及规定完整版
公司财务报账流程及规定完整版一、引言公司财务报账是指员工向公司申请报销费用，并按照公司规定的流程提交相关凭证，最后由财务部门进行审核核销的一项工作。
规范的财务报账流程和规定可以有效控制公司的财务风险，提升财务管理水平。
本文将详细介绍公司财务报账的完整流程和规定。
二、财务报账流程1.费用发生：员工在公务活动中产生费用。
2.收集凭证：员工应及时收集相关费用凭证，并确保凭证的完整性和准确性。
3.填写报账申请：员工填写报账申请表，包括费用明细、金额、费用类别、费用日期等内容。
6.核销报账：如果财务审核通过，财务部门会记录核销信息，并将报账金额转入员工的账户。
7.异常处理：如果财务审核不通过，财务部门将通知报账人，并说明不通过的原因。
报账人可以对异常进行申诉，并重新提交报账申请。
8.归档备案：报账成功后，财务部门将保留相关凭证和报账申请表，进行归档备案。
三、财务报账规定1.报账时效性：报账申请需在费用产生后的5个工作日内提交，逾期提交的申请将不予受理。
2.费用凭证要求：费用凭证必须是原件，包括发票、收据、存根等。
电子版凭证需打印后提交。
3.费用明细规定：报账明细需要详细列出每笔费用的金额、费用事由、费用类别等信息。
费用类别应符合公司规定的标准。
4.费用标准规定：公司规定了各类费用的标准，员工报账时，需符合公司规定的费用标准。
5.财务报账权限：公司根据职务和岗位设置了不同的财务报账权限。
只有具备相应权限的员工，才能进行财务报账操作。
6.财务审核规定：财务部门对报账申请进行审核时，会对报账明细和凭证进行验证。
如发现不符合规定的费用或凭证不完整等问题，将不予通过。
7.报账申诉规定：如果员工对财务审核结果有异议，可以提出申诉，并说明具体原因，并附上相关凭证。
公司将按照申诉程序进行处理。
8.报销金额限制：公司规定了不同类型费用的报销金额限制，员工的报销金额不得超出限制范围。
9.报销税收规定：员工报销费用时，需按照国家税收规定缴纳税款，并在报账申请中提供相关税务发票。
报账管理规定(3篇)
第1篇报销管理规定第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范员工报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务秩序，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及临时工作人员的报销管理。
第三条报销管理应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章报销范围第四条下列支出可申请报销：1. 差旅费：包括因公出差、学习、培训等产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 业务招待费：包括因业务需要招待客户、合作伙伴等产生的费用。
3. 办公用品费：包括因工作需要购置的办公用品、低值易耗品等费用。
4. 通讯费：包括手机费、网络费等通讯费用。
5. 交通费：包括因工作需要乘坐公共交通工具产生的费用。
6. 其他因公产生的合理费用。
第五条以下支出不予报销：1. 个人消费性支出。
2. 与工作无关的支出。
3. 未按规定程序审批的支出。
4. 已由公司其他费用科目支付的支出。
第三章报销程序第六条报销流程：1. 员工填写报销单，详细列明支出项目、金额、用途等。
2. 经部门负责人审核签字。
3. 经财务部门审核签字。
4. 财务部门根据报销单开具报销凭证。
5. 员工凭报销凭证到财务部门领取报销款项。
第七条报销单填写要求：1. 报销单应字迹清晰，内容完整。
2. 报销单上的日期、金额、用途等信息应准确无误。
3. 报销单上的签名应真实有效。
第四章报销凭证第八条报销凭证包括：1. 交通票据：如飞机票、火车票、汽车票等。
2. 住宿票据：如酒店住宿发票、公寓住宿证明等。
3. 餐饮票据：如餐厅发票、超市购物小票等。
4. 办公用品购置发票。
5. 通讯费用发票。
6. 其他相关票据。
第九条报销凭证应符合以下要求：1. 票据真实有效，未经涂改。
2. 票据金额与实际支出相符。
3. 票据日期在报销时间范围内。
第五章报销审批第十条报销审批权限：1. 差旅费：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
2. 业务招待费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上由总经理审批。
单位财务报账管理制度
第一章总则第一条为了加强单位财务管理，规范财务报账行为，确保财务收支的真实、合法、合规，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于单位内部各部门、各岗位的财务报账工作。
第三条单位财务报账工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规、财务制度及单位内部相关规定。
（二）真实性原则：财务报账应如实反映经济业务，不得虚报、冒领、骗取费用。
（三）及时性原则：财务报账应及时办理，不得拖延。
（四）准确性原则：财务报账数据应准确无误，不得出现错账、漏账。
第二章财务报账流程第四条财务报账流程如下：（一）申请报账：各部门、各岗位发生经济业务，需报账的，应填写《财务报账单》，经负责人签字同意后，提交财务部门。
（二）审核报账：财务部门对报账单进行审核，包括合法性、真实性、完整性等方面。
（三）审批报账：审核通过的报账单，由财务部门负责人或授权人员审批。
（四）支付报账：审批通过的报账单，由财务部门办理支付手续。
第三章财务报账管理第五条财务报账单应包括以下内容：（一）报账人姓名、部门、岗位；（二）报账事由；（三）费用金额；（四）费用类型；（五）凭证附件；（六）审批人签字。
第六条财务报账单的凭证附件应符合以下要求：（一）合法、真实、完整；（二）与报账事由相符；（三）符合财务报销范围。
第七条财务报账单的审批权限如下：（一）一般性费用，由部门负责人审批；（二）较大金额费用，由财务部门负责人或授权人员审批；（三）重大费用，由单位领导审批。
第八条财务报账单的支付方式：（一）现金支付：适用于小额零星费用；（二）转账支付：适用于大额费用；（三）其他支付方式：根据实际情况确定。
第四章财务报账监督与责任第九条财务部门负责对财务报账工作进行监督，确保财务报账的合法性、真实性和及时性。
第十条各部门、各岗位应积极配合财务部门开展财务报账工作，确保报账信息的准确性和完整性。
第十一条违反本制度规定的，将按照相关规定追究责任。
公司财务报账管理制度
公司财务报账管理制度一、总则（一）为了规范公司财务报账流程，保证公司财务的准确性、合规性和时效性，根据国家相关法律法规以及公司实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于公司全体员工，包括部门经理、财务人员和普通员工。
（三）公司所有员工必须严格遵守本制度的各项规定，不得有任何擅自操作、虚报、隐瞒或其他违反公司财务规定的行为。
二、报账范围（一）公司的所有经济交易均需要进行报账，包括但不限于：日常办公费用、差旅费用、会议费用、业务招待费用等。
（二）报账标准参照公司相关规定，并在合理的范围内进行报账申请。
（三）员工必须提供真实、准确的报账材料，如果申请的费用涉及发票或凭证，必须提供原件，并注明费用的用途和报销事由。
三、报账程序（一）员工以电子报账的方式提交报销申请，包括具体费用明细、发票原件扫描件等。
（二）负责报账审核的财务人员负责审核报账申请的真实性和合规性，并将审核结果及时反馈给申请人。
（三）符合规定的报账申请，财务人员将在三个工作日内办理报账流程，将报账款项支付到员工指定的银行账户。
（四）不符合规定的报账申请，财务人员将及时向申请人反馈具体原因，并告知修改措施。
四、报账审批权限（一）根据岗位职责的不同，员工的报账审批权限不同。
（二）部门经理可以审批其所在部门员工的费用报账申请。
（三）财务部门负责人负责对公司全体员工的费用报账进行最终审核和审批。
五、违规处理（一）对于故意虚报、超标报账、伪造凭证等严重违反制度规定的行为，公司将视情况对员工进行严肃处理，包括但不限于扣发奖金、降薪、解聘等。
（二）对于违反制度规定的轻微违规行为，财务部门将及时向员工进行指导和纠正。
六、附则（一）本制度解释权归公司财务部门所有，并按照公司实际情况进行适当调整和修改。
（二）本制度自发布之日起生效，所有员工必须遵守并执行本制度。
本制度共计XXXX字。
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财务报账报销审批流程及管理规定
1.目的：
为严格公司财务管理制度，合理控制公司经营费用，特制定本制度。
2.适用范围
本制度适用于公司报账报销申请人的报账或报销行为。
3.职责：
申请人在取得合法票据后，负责将票据进行分类粘贴，并在OA
办公系统上填写费用报账报销申请表，提出报账报销申请；
仓管员：负责对采购类报账或报销的物品提供收货入库证明；
部门主管：负责对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额
的差异合理性进行审查；并确认符合公司制度；
财务部主管：负责对费用报销单所附的原始发票和单据进行合法
性审查，对费用金额的计算进行复核稽查；并确认符合公司制度。
总经理：根据审批权限制度，负责对报账报销结果进行最终审
查及审批。
董事长：根据审批权限制度，负责对报账报销结果进行最终审
查及审批。
出纳：负责复核费用金额计算是否正确后附的发票是否齐全合
法审批手续是否齐备审核无误后方能付款。
4.报账与报销的定义
报账
报账是指经办人依据合同条款已申请办理预付款，现取得发票
后，需通过发票进行冲账的行为。
此类报账的主要依据为与业务有关的合同。
报销
报销是指经办人未付款，现取得发票后，通过报销来申请付款的行为。
此类报销的主要依据为公司制度中已有规定可开支的费用项目。
5.报账（销）的分类
根据审批性质，报账报销分为日常费用报销、合同采购报账、零
星采购报销三种类型。
日常费用报销：根据公司制度，在预算范围内开支与办公有关的行政事务类费用。
此类报销主要指非采购开支的行政办公费用，包括交通费、邮电通讯费、维修费、培训费、差旅费、公司水电费、员工福利等。
此类报销依据主要为公司制度或相关审批。
合同采购报账：指根据采购审批，并依据合同开支的费用。
此类主要针对已付款，后取票的冲账报销。
主要包括生产配件采购、生产原材料采购、固定资产及其它专项采购、零配件加工费等。
此类报账报销主要依据为采购审批与采购合同，同时需提供仓库收货入库证明。
零星采购报销：指根据工作需要，零星采购使用的办公物质。
主要包括办公用品、办公物质、书报资料或少量零星配件采购、加工费等；此类报销依据主要为公司制度或相关采购审批，同时需提供仓库收货入库证明。
6.各类报账（销）审批流程及流程节点说明日常费用报账报销审批流程图
日常费用报销审批流程节点说明
合同采购报账报销审批流程图
合同采购报账审批流程节点说明零星采购报销审批流程图
7. 费用报账（销）项目分类及审批权限表
8报账（销）规定
员工办理与公司有关的业务所发生的费用方可报账报销，所有报账、
报销必须经过事前审批，并提供各类审批证明（已有制度规定的项目除外）。
例如：差旅费报账需提供出差审批单；采购报账（销）需提供采购申请单；招待费报账需提供招待费用审批单；设备维修费用报账需提供设备维修申
请单；培训费用报账需提供培训申请单；其它业务费用需提供合同协议审
批等。
在办理费用报账报销时，申请人必须认真区分所报销的项目类别，
在OA上准确选择报账报销审批流程。
所有采购类报账报销必须由仓库仓管员确认收货，并提供物品入库
证明方可办理。
报账报销各项费用必须提供真实、合法的原始凭证。
发票必须具有
税务机关统一印制的发票监制章，加盖开票单位发票专用章或财务专、用章，并且在税务机关规定的发票使用有效期内。
行政事业单位收据必须有
国家、市级财政部门统一印制的收据监制章，并加盖开票单位财务专用章。
各单位自制的收据不能作为报销的依据。
经办人取得的票据必须在30天内报销入账，如因客观原因报销有困
难的，可以适当延期，但最长不得超过90天。
正常情况下，当年开具的发票应在当年报销，不能跨年度报账，每年12月31日截止本年度费用报销，
如有特殊，须将费用项目、金额报财务部备案，否则财务有权不予报销。
报销涉及的所有原始票据必须按上述报销项目类别进行分类粘贴并分
类填写《报账报销申请表》；按审批权限逐级上报审批。
且《报账报销申请表》的所有内容必须详细填写完毕，否则，各相关审核人有权回退该项申请。
报销费用时，若是冲销个人借款的，出纳应在OA中注销已挂起的借
款单，并在借款单上注明冲销情况，同时开具收据给报销人。
所有对外支付的报销款项，结算金额在3000元以上的报销项目原则
上必须通过银行转账支付；如需现金支付，应由供应商或提供劳务方亲自签收，所有对外支付的款项原则上不允许由公司员工代领。
为合理安排财务部的工作，每周一、三、五上午定为报账日；同时，
为了便于财务部集中时间月末结账，每月28日以后不办理报账手续，特殊情况除外。
9.生效及修订
本制度自颁布之日起实施，报账报销审批手续全部通过OA办公系统完成，报账涉及的原始票据无须扫描上传至OA系统，只需分类粘贴好后同步交由部门主管及财务部主管审核。
本制度由公司财务部负责制定和解释，并不定期核检。
必要时进行修
改，以确保本制度的切实可行。
既往制度中如有与本制度抵触之处，按本制度执行。
10. 相关文件
附件一《日常费用报账报销申请表》附件二《合同采购报账报销申请表》附件三《零星采购报账报销申请表》附件四《差旅费报销申请表》
附件一：《日常费用报账报销申请表》
日常费用
报账报销申请表
附件二：《采购合同报账报销申请表》
采购合同
报账报销申请表
附件三：《零星采购报账报销申请表》
零星采购
报账报销申请表
附件四：《差旅费报销申请表》
差旅费报销申请表
年月姓名职级别填报：
日
年月出差事由记账：
日日期
据
部门主管财务主管总经理董事长。