审计准备项目单位基本情况表

审计所需资料清单

审计所需资料清单审计资料清单一基本资料1.基本情况资料（1）历史沿革及改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、历次股本形成及股权变化情况；（2）贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）；（3）历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照；（4）行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证、；（5）以前年度审计报告；（6）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；（7）组织机构设置图；（8）主要管理人员基本资料；（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。

3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。

6.股东大会、董事会、办理层会议记录及会议决议。

7.税收资料：（1）简述贵单位及分子公司的交纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证；（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；9.场地租赁协议及相关合同。

10.员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。

11.简述所处行业及竞争情况：（1）主要包括行业办理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；（2）所在行业享受国度及地方当局优惠扶植政策；（3）影响本行业开展的有利和不利因素，如产业政策、产物特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。

（4）面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。

学校审计报告中的基本财务情况表

学校审计报告中的基本财务情况表自xxx年1月新聘期以来，审计处xxx校区审计部在学校和校区各级领导的大力关心、支持下，在各职能部门老师和同事们的帮助下，一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规，紧紧围绕学校中心工作，结合内部审计工作实际，服务大局，坚持做到为防范学校经济风险服务，为提高资金使用效益服务，积极开展各项审计工作，较好的完成了工作计划，充分发挥了监督和服务职能，起到了经济卫士和参谋助手的作用。

一、积极主动、扎实有效地开展部门工作1、贯彻落实好学校决议决定，令行禁止，加强组织纪律性，积极参加学校和校区(学院)组织开展的各项学习和教育活动。

始终保持强烈的事业心和责任感，顾大局，坚持原则，清正廉洁，公道正派，严以律己，以身作则，不计较个人得失，敢于担当责任，积极做好与其他职能部门的工作协调与沟通。

2、坚持雷厉风行的工作作风。

内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中，必须着眼于为学校和校区的中心和重点工作服好务，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

实际工作中一直注重审计工作关系的建设，严格落实“首问负责制”，待人热情周到、耐心细致，不推诿，不懈怠，力求工作的高质量和高效率，进一步优化了审计工作环境，赢得了对审计工作的广泛支持。

3、在具体工作中，紧紧围绕校区(学院)工作中心和工作思路，按照国家审计署提出的积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险的内部审计原则，牢牢树立服务意识，坚持以审计工作制度建设和维护为基点，加强组织协调，严格贯彻学校和校区的各项审计规章制度，稳步推进审计工作的深入开展，以监督形式促进完善内部管理，促进照章办事，提高资金的使用效益，促进和谐发展和廉政建设。

实际工作中对基建维修工程、物资设备采购和招投标等活动的审计监督，尽力做到事前、事中和事后的全过程参与，为学校争取最大的经济和管理效益。

所做的具体工作：(1)参与学校审计处派出的审计工作组对xxx、xxx、xxx等3名同志进行了干部离任经济责任审计。

国家建设项目审前调查记录表

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国家建设项目审前调查情况表(一)预-3
国家建设项目审前调查情况表(二)
被审计单位(盖章)：数据截止时间：金额：万元
审计组组长：审计人
员：调查时
间：
杭州市审计局编制
国家建设项目审前调查情况表(三)
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国家科技进步奖推荐项目要求
对推荐项目的要求：
（1）所有项目成熟应用三年以上；
（2）上一年推荐报奖没有成功的今年不许申报；
（3）知识产权存在争议的项目不予受理；
（4）国内完成为主。

形式审查中的主要问题：
（1）应用不足三年（依据：权威检测机关的技术检测报告）；
（2）候选人贡献不明显
（3）知识产权存在争议；
（4）权威单位鉴定为保密的项目；
（5）项目名称不准确，覆盖面过宽；
（6）创新点凝练不准确，必须深入到技术层面；
（7）评价性意见用词过大，动辄国际领先，又无有效旁证；
（8）前后基本数据不一致（论文应用，经济效益等，重要的低级错误）。

项目推荐来源
（1）科技厅；
（2）科部委；
（3）经科技部认可的单位和专家；
（4）最高奖获得者
国家科技进步奖推荐及受理流程。

建设项目全过程跟踪审计表格-工程类分析-共21页

附表-工程类表B-1基建程序执行情况调查表编制人：负责人（签章）：日期：年月日建设项目管理制度调查表项目名称：审计人员：复核：日期：说明：1.好——制度得到全面有效的落实,未发现明显失控；2.中——制度基本得到落实,发现有失控现象；3.差——制度未能得到有效落实,失控现象较为普遍。

建设项目基本情况表编号：编制：审核：日期：年月日审计相关资料提供情况一览表单位名称：编制人：日期索引号：项目名称：复核人：日期页次：招投标情况审查表合同管理情况审查表客户：编制：日期：索引号：会计期间(或工程项目)：复核：日期：页次：合同付款情况审查表表B-8合同分包情况审查表表B-9合同变更情况审查表表B-10项目进度情况统计表工程名称：统计截止日期：表B-11工程进度款支付审批单说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发。

2、本表后须附工程形象进度、计量支付表、各级审批附件等支持材料。

表B-12工程变更审批情况审查表表B-13工程变更价款审批单说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附批准的设计变更文件、变更工程量计算表、各级审批附件等支持材料。

表B-14工程签证价款审批单说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附批准的签证记录、签证工程量计算表、各级审批附件等支持材料。

表B-15材料（设备）定价审批单说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附询价记录、厂家产品比较数据等材料。

表B-16工程索赔审批单说明：1、本表一式六份，供相关单位存查；经各单位流转后，由施工监理单位统一分发；2、本表后须附索赔申请、索赔计算计量、各级审批附件等支持材料。

表B-17工程造价审计情况统计表表B-18项目的社会效益和社会影响情况统计表建设项目：填报日期：统计截止日期：。

审计调查表

此表合用于原料药、药用辅料一、供应商基本信息
二、被审计物料状况
三、审计项目及检查成果
哈药总厂现场审计团队
□采用信函式调查，未对供应商现场审计。

哈药总厂批准意见及批准人：
此表合用于包装材料一、供应商基本信息
二、被审计包装材料状况
三、审计项目及检查成果
哈药总厂现场审计团队
□采用信函式调查，未对供应商现场审计。

哈药总厂批准意见及批准人：
此表合用于化工原料、中间体
一、供应商基本信息
二、被审计物料状况
三、审计项目及检查成果
哈药总厂现场审计团队
□采用信函式调查，未对供应商现场审计。

哈药总厂批准意见及批准人：。

政府投资建设项目审计送审情况表

政府投资建设项目审计送审情况表
被审计单位（章）年月日
建设项目审计送审资料清单
1、立项文件、投资概算及报批手续
2、招标文件
3、招标图纸
4、招标补充文件
5、招标答疑
6、工程量清单
7、投标文件
8、投标补充文件
9、询标纪要
10、中标通知书
11、工程承包合同或协议书
12、补充合同或协议
13、经会审的施工图
14、图纸会审纪要
15、开工报告
16、竣工报告
17、工程联系单
18、竣工图纸（需有竣工章及监理等签字）
19、质量验收报告
20、隐检资料
21、工程竣工验收资料
22、工程决算书
23、工程量计算书
24、已结工程款情况资料
25、监理合同及监理人员资质
26、设计合同
27、其他与工程项目审计有关的资料
（单位）承诺书。

审计需提供资料清单

审计需提供资料清单审计需提供资料清单(除注明需提供原件外均为复印件)1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；2、相关部门的批文（原件）、资产评估报告；3、公司章程、协议；4、单位基本情况、组织结构图（包含与关联公司关系）；5、设立、变更验资报告；6、以前年度审计报告；7、财务会计制度及相关内部控制制度；8、资产负债表、利润表、现金流量表及财务报表附注（原件）；9、总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、会计凭证；10、所有银行存款对账单、银行存款余额调节表；11、科目余额表（至最末级、往来明细按内容列示并注明帐龄）；12、现金盘点表、存货盘点表（需标明名称、数量、单价、总金额等）（均为原件）；13、长短期投资情况明细表、投资协议、被投资单位营业执照及截止会计报表日已审的财务报表；14、固定资产盘点表（原件）、折旧表（需标明固定资产名称、数量、购置日期、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）及主要项目产权证明（房产证、土地证、大额***、行驶证等）；15、长短期借款合同，有关抵押担保资料；16、相关收入、成本等重要经营合同、协议，房屋租赁合同；17、制造费用、经营费用、管理费用、财务费用明细表；18、关联单位及交易明细、或有事项相关资料；19、纳税申报表、缴款书及税收优惠的资料；20、股东会、董事会决议及其它重要的资料；委托人基本情况表委托单位：会计期间：索引号：一、概况：委托单位批准机关及证书号码：营业执照号及经营期限：经营范围：法定地址：邮政编码：税务登记机关号码：工商登记机关及年检情况法人代表：财政登记机关及编码财务经理联系电话：投资者名称注册资本实收资本金额比例（%）金额比例（%）合计二、主要会计政策项目执行情况项目执行情况执行会计制度名称残值率及折旧提取方法记账方法坏账准备计提比例%会计核算基础开办费摊销方法外汇汇率确定、折算无形资产摊销方法存货计价基础、方法固定资产计提基础低值易耗品摊销方法收入确认原则三、纳税项目及税率适用科目税率流转税增值税：消费税：资源税：营业税：城建税：附加：所得税其它税四、有关事项说明（承担经济担保、未决（结）以经济诉讼、或有负债、潜在盈亏、期后事项）。

审计总体工作计划表

审计总体工作计划表一、审计工作目标本次审计工作的总体目标是对被审计单位的财务状况、经营成果和内部控制进行全面、客观、公正的审查和评价，以发现潜在的风险和问题，提出合理的建议和改进措施，为管理层提供决策依据，保障企业的健康发展。

具体目标包括：1、审查财务报表的真实性、准确性和完整性，确保其符合会计准则和相关法规的要求。

2、评估内部控制制度的有效性，发现存在的漏洞和缺陷，提出改进建议，以防范风险和提高管理效率。

3、检查各项业务活动的合规性，发现违规行为和潜在的法律风险，保障企业合法合规经营。

4、分析财务和经营数据，评估企业的经营绩效和财务状况，为管理层提供决策支持。

二、审计范围本次审计涵盖被审计单位的以下方面：1、财务报表审计，包括资产负债表、利润表、现金流量表及相关附注。

2、内部控制审计，涉及财务管理、采购与付款、销售与收款、人力资源管理等关键业务流程。

3、重大经济事项审计，如重大投资项目、关联交易、资产处置等。

三、审计重点1、财务报表重点审计项目（1）资产类项目：重点审查货币资金的安全性和准确性，应收账款的真实性和可收回性，存货的计价和盘点情况，固定资产的购置、折旧计提和处置是否合规。

（2）负债类项目：关注应付账款的真实性和完整性，短期借款和长期借款的合规性和利息计算是否准确。

（3）所有者权益项目：审查实收资本的到位情况，资本公积和盈余公积的形成和使用是否合规。

（4）损益类项目：检查收入的确认是否符合会计准则，成本费用的核算是否准确，期间费用的合理性。

2、内部控制重点审计领域（1）资金管理：审查资金的收付流程是否规范，资金预算的编制和执行是否有效，银行账户的管理是否严格。

（2）采购业务：关注采购计划的制定和执行，供应商的选择和评价，采购合同的签订和执行，采购验收和付款的控制。

（3）销售业务：检查销售合同的签订和执行，销售收入的确认和计量，销售折扣和退货的处理，应收账款的管理和催收。

（4）资产管理：审查固定资产的购置、折旧计提和处置程序，存货的出入库管理和盘点制度，无形资产的核算和摊销。

工程施工审计表

工程施工审计表一、工程名称：某某工程项目二、审计单位：XXX审计事务所三、审计人员：XX审计师、XX审计师四、审计时间：20XX年XX月-20XX年XX月五、审计目的：本次审计旨在对工程施工过程中的成本、进度、质量、安全等方面进行全面审计，发现存在的问题，提出改进建议，确保工程按照合同要求及相关法规、标准进行施工，并保证工程质量、进度和安全。

六、审计范围：1. 工程合同及变更；2. 工程施工方案；3. 工程施工进度；4. 工程质量及安全；5. 工程材料和设备使用；6. 工程费用及结算。

七、审计方法：1. 阅读相关文件资料，了解工程基本情况；2. 实地检查工程施工现场，与相关人员交流；3. 进行成本核算，查验费用支出情况；4. 检查工程质量，对施工过程进行抽查；5. 分析工程进度，与实际完成情况进行对比；6. 进行安全检查，评估工程施工安全情况。

八、审计内容及发现问题：1. 工程合同及变更：发现：部分变更未经合同方同意，违反合同约定；建议：严格按照合同规定进行变更管理，确保合同权利义务不受侵犯；2. 工程施工方案：发现：施工方案不够详细，施工现场管理不规范；建议：完善施工方案，加强现场管理，提高施工效率；3. 工程施工进度：发现：部分施工进度滞后，影响工程整体进度；建议：加强进度管理，提前预警，及时调整计划；4. 工程质量及安全：发现：部分工程质量不达标，存在安全隐患；建议：加强质量管理，严格执行质量检验制度，确保工程质量；加强安全管理，加强施工安全防护，做好安全培训；5. 工程材料和设备使用：发现：部分材料和设备使用不规范，未按照要求使用；建议：严格执行材料及设备管理规定，确保使用合格；6. 工程费用及结算：发现：部分费用支出不合理，存在浪费情况；建议：加强费用监控，合理使用经费，防止浪费。

九、审计结论：本次审计发现工程施工存在诸多问题，包括合同管理不善、施工方案不规范、进度滞后、质量安全隐患、材料设备管理不规范等。

工程方案审计表

工程方案审计表1. 项目概况项目名称：XXX工程项目项目类型：建筑工程/市政工程/水利工程等审计单位：XXX审计公司审计时间：XXXX年XX月XX日2. 项目背景（1）项目简介该项目位于XXX地区，总投资XXX亿元，建设规模XXX平方米。

项目涉及XXX工程，包括XXX、XXX等。

（2）项目原因该项目建设的背景及原因，例如改善市政基础设施、满足市场需求、提升环境质量等。

3. 审计目的本次审计的目的是对项目的工程方案进行全面审查，确保其符合相关标准和规范，保障工程施工的质量和安全。

4. 审计内容（1）方案合理性对工程方案的设计理念、布局、结构、材料选用等方面进行审查，确保其经济、合理、科学。

（2）可行性分析对工程方案的可行性进行评估，包括技术、经济、资源环境等方面的可行性分析。

（3）安全性评估对工程方案的安全性进行评估，包括工程结构、防灾防险措施等方面的安全性评价。

5. 审计方法（1）文件资料审查对项目的设计文件、施工图纸、技术标准、规范等进行审查，确保项目方案符合相关标准和规范。

（2）现场实地勘察对项目的建设现场进行实地勘察，了解实际情况，发现问题，提出意见和建议。

（3）专家咨询对项目的技术难点和争议点进行专家咨询，以确保项目方案的科学性和合理性。

6. 审计结论（1）工程方案的合理性XXX工程方案的设计理念、布局、结构、材料选用等方面符合相关标准和规范，经济、合理、科学。

（2）工程方案的可行性XXX工程方案的技术、经济、资源环境等方面均具备可行性，符合项目建设的实际情况。

（3）工程方案的安全性XXX工程方案的工程结构、防灾防险措施等方面符合相关标准和规范，具备较高的安全防护性。

7. 审计建议针对审计过程中发现的问题和存在的不足，提出合理的改进建议，包括设计调整、工艺改进、安全防护措施完善等。

8. 审计报告根据审计结果，编制审计报告，并提交给相关部门和项目单位，以便项目方案的修订和完善。

9. 审计总结本次审计全面检查了XXX工程项目的工程方案，确保其符合相关标准和规范，具备较高的可行性和安全性。

项目竣工结算审计实施方案

竣工结算审计方案按照的要求，计划于年月对项目竣工结算实施审计。

为保证审计工作质量，依据《审计机关方案准则》和《审计机关项目质量控制办法（试行）》的制定，结合对项目审前调查情况，制定审计实施方案如下：一、项目基本情况1、项目名称：2、建设地点：3、建设规模：4、建设单位：5、设计单位：6、监理单位：7、施工单位：二、审计目的通过审计，确保建设项目竣工结算真实、合法，交付使用资产安全、完整。

揭示项目投资和建设中存在的问题，分析产生问题的根本原因，进一步提高工程项目的管理，提出合理建议及参考依据，评价项目的投资效益，保障建设资金的合理、合法和有效使用。

三、审计范围和对象审计范围包括该项目自立项起至正式竣工验收前的投资经济活动。

审计对象项目涉及的有关设计、施工、监理、材料物资供货等单位。

四、审计内容和重点对该项目进行审计，重点是检查项目竣工结算是否真实合法，交付使用资产是否真实完整，项目建设和管理是否符合法律、法规的要求，评价项目投资效益。

其具体审计内容如下：（一）审查内控制度建立和执行情况主要检查业主单位及设计、施工、监理等单位是否就项目建设建立了工程管理、财务管理以及材料设备管理等方面的内部管理制度，项目建设过程中，所建立的内部管理制度是否有效执行。

（二）基建程序、概算执行情况1、基建程序履行情况，建设单位是否依照国家规定的建设程序办理立项审批手续。

2、检查项目概算执行情况，分析项目投资节约或超支的原因，查明有无扩大规模、提高标准和计划（设计）外工程；有无因规划、勘察、设计等前期准备工作是否充分科学，是否因前期工作深度不够造成工期延误、较多和较大设计变更，并因此增加投资或造成损失浪费。

（三）招投标和合同执行情况1、检查项目招投标管理情况。

主要是：项目勘察、设计、施工、监理以及主要设备、材料的采购是否按有关部门核定的招标方案进行招标，招投标程序是否合法，评标是否公正、公平、公开，有无弄虚作假行为。

2、检查合同签订与执行情况。

审计流程-参照5-审计工作步骤及主要内容一览表

审计工作步骤及主要内容一览表
工作步骤
审计业务事项
主要工作内容审计准备阶段
1 审前调查
通过对拟审计单位实地调查、了解，填制《被审计单位基本情况调查表》，收集与拟审计事项有关的相关资料，并根据了解的情况和审计署六号令的要求及内容制作《审前调查记录》。根据该审计项目的要求和审前调查了解的情况，按照审计署六号令规定的内容和要求编制《审计项目实施方案》，报请拟审计项目所在业务部门领导和分管局领导审批后准备实施。准备工作完成后，制作《审计通知书》，按规定程序报批签发后，送被审计单位，包括《被审计单位承诺书》、《审计组和审计人员纪律》、《被审计单位在金融机构开立账户情况表》以及《资料接交清单》一并送达，被审计单位收件人在《审计文书送达回证》上签字。至此审计准备工作结束。审计实施阶段召开审计见面会，按照被审计单位相关部门和人员填列的《资料接交清单》写明的资料清点，交接人和经办审计人员并在《资料接交清单》上签字，准备按照《审计项目实施方案》进行审计。被审计单位并交回单位及其法定代表人、财务部门负责人签字或盖章的《被审计单位承诺书》和《被审计单位在金融机构开立账户情况表》。按照《审计项目实施方案》确定的内容和分工进行审计，参与审计的人员按照审计署六号令的要求，按事项和时间编写审计日记，审计证据汇总记录和审计工作底稿。
注意：复核人员应当在自收到复核材料之日起7日内（补正时间不包括在内，下同）提出，特殊情况经批准可以延长，但不得超过10日。
审计工作步骤及主要内容一览表
需要特别注意的问题
注意：1、有审计决定书的，审计组需要制作《被审计单位执行审计决定情况》，待被审计单位按照审计决定书的要求执行完毕后，填列该表加盖单位公章后送回审计组存档；2、审计报告和审计决定等应当在收到报告即征求意见书发生之日起30日内作出。

审计报告会计报的表附注说明新模板

XXXXXX有限公司XXXX年度会计报表附注一、企业的基本情况（一）XXXXXX有限公司（以下简称本单位）；成立于XXX年XX月；注册地址：XXXXXX；法定代表人：XXXX；企业性质：有限责任；注册资金：人民币XXXXXX万元。

（二）本单位经营范围：XXXXXXXXXXX（三）截止XXXX年12月31日，本单位资产总额XXXX万元，负债总额XXXXXX万元，所有者权益XXXXXX万元。

二、财务报表的编制基础本单位会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得的实际成本计价。

三、重要会计政策和会计估计1、会计制度本单位执行财政部颁布的企业会计准则、《房地产开发企业会计制度》。

2、会计年度采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。

3、记账本位币以人民币为记账本位币。

4、记账原则和计价原则会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得的实际成本计价。

5、现金等价物的确定标准现金等价物是指本单位所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的短期投资。

6、坏账核算方法(1) 坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法收回的应收款项，或者因债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。

(2) 坏账损失的核算方法为直接核销法。

7、存货核算方法(1)存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。

(2)按实际成本核算，原材料和库存商品的领用或发出采用加权平均法，低值易耗品采用五五摊销法摊销。

8、固定资产计价及其折旧（1）固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）固定资产的初始计量固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

最完整审计清单

17年所有诉讼、仲裁的起诉、裁决、执行、和解等相关 (十三)
法律文件
17年可能导致资产权利受限的各种抵押、质押、保证等 (十四)
合同文件（包括对外担保） 17年可能导致资产权利受限的各种抵押、质押、保证等 (十五) 合同文件（包括对外担保）
备注
序号二、报表及有关资料
项目
适用否已提供（Y/N）（Y/N）
(六) 存货盘点表（要求库管员、财务人员、法人代表签字）
(七) 长期投资
1. 长期股权投资：
(1) 投资协议及授权文件
(2) 被投资单位的章程
(3) 被投资单位的验资报告
(4) 被投资单位的已审会计表
(八) 固定资产
1. 产权证明（如房产证、车辆行驶证等）
2. 17年新增大额固定资产的合同
3. 出租固定资产或租入固定资产的合同
(八) 最后一次增资验资报告公司养老、医疗、失业、工伤、生育、住房等各项社会保
(九) 险计提（缴存）比例及工资薪金管理制度
(十) 16年度利润分配决议 (十一) 17年与控股方的关联交易内容及金额清单
17年所接受的检查情况及检查单位出具的报告（检查单位 (十二)
包括国资委、审计署、纪检监察、税务局等部门）
客户名称：内容：
序号
项目
一、被审计单位的基本资料
(一) 公司简介
(二) 营业执照复印件（需要有最近一次的年检标记）
(三) 组织机构及管理人员结构资料：
1. 存在股权关系的单位情况（名称、行业及投资比例）
适用否已提供（Y/N）（Y/N）
2. 管理部门及内部独立核算单位的设置情况 3. 财务部门人员及岗位设置结构图
(二) 金融资产

审计通知书所列需提供资料清单及填表说明

提供审计资料清单被审计单位（盖章）:履行经济责任述职报告提纲一、任职期间履行单位有关职责，推动单位事业科学发展情况。

二、任职期间单位重大经济决策情况。

三、任职期间单位预算编制、批复及执行情况。

四、任职期间单位财务收支真实、合法、效益情况：（一）任职期间单位各项经费的审批或授权审批情况；（二）任职期末单位债权、债务情况；（三）所有财务收支业务是否都纳入学校统一核算，有无账外设账，私设“小金库”等情况；（四）财务收支真实、合法、效益情况。

五、任职期间单位有关财务管理、业务管理等内部管理制度的制定及执行情况。

六、任职期间单位招投标、合同管理等情况。

七、任职期间单位固定资产采购、管理、使用和处置情况。

八、任职期间单位重要项目的投资、建设及管理情况。

九、任职期间对下属单位财务收支及有关经济活动的管理和监督情况。

十、任职期间单位遵守有关法律法规和财经纪律情况，本人履行有关党风廉政建设责任人职责、遵守有关廉洁从政规定情况。

十一、本人对自己任职期间履行经济责任方面情况的评价：取得的主要成绩及存在的主要问题和改进建议等。

十二、本人认为其他需要说明的事项。

备注：本人需对述职报告的内容进行真实性和完整性承诺，并手写签名。

配合审计工作指引一、被审计领导干部1.在规定时间内提交任职期间“履行经济责任述职报告”（参见“履行经济责任述职报告提纲”），并作真实性承诺，手写签名。

2.审阅单位报送审计的资料，对资料真实性、完整性负责，并签字确认。

3.在收到审计报告（征求意见稿）10日内提出是否同意审计报告的书面反馈意见。

二、被审计单位现任领导干部1.指定专人负责配合审计工作，留存联系方式。

2.对报送审计的资料进行审阅、签字确认。

3.在收到审计报告（征求意见稿）10日内代表单位提出是否同意审计报告的书面反馈意见，签字确认。

4.组织落实审计整改建议，并在规定的时间内反馈审计处。

三、指定专人需要配合的工作内容1.按照审计通知附件“提供审计资料清单”收集并提交相关资料，全部资料均需加盖单位公章，部分财务相关资料需经财务资产部盖章确认。

某单位某年年报审计方案即具体审计措施

某单位某某年度报表审计总体审计方案及具体审计计划编制人：20 年月日某某单位某某年度财务决算审计总体方案及具体审计计划我所对某某等八家单位进行某某年度财务决算审计，我们将竭诚为委托方提供优质服务，按时、保质、保量地完成本次审计任务。

为了能顺利完成该项工作，使审计人员能够全面了解本次审计工作的目的、范围、总体时间安排等情况，同时也利于我们与被审计单位、被审计单位的上级单位有限公司（以下简称）及其主审所能及时沟通和相互配合，我们根据中国注册会计师审计准则的有关要求，拟定了本次审计的总体方案及具体审计计划。

一、公司基本情况八家被审计单位均为发电企业，其中风力发电企业6家、光伏发电企业2家，7家单位办公地点在瓜州，1家单位在内蒙。

八家被审计单位均为我所连续审计，销售客户单一，业务相对简单，成本核算不复杂，成本以折旧费、财务费用和人工成本为主；另外，基建转固时点比较重要。

二、公司内部质量控制体系及运营模式根据连续审计掌握的情况来看，被审计单位的内控制度基本有效。

三、审计质量控制加强审计质量控制管理是贯彻审计项目始终的灵魂，同时也是审计工作的最终落脚点。

因此，我们将对本次审计项目采取下列措施从审计时间、审计人员及审计结果实行全方位、全过程的质量控制：（一）要求本项目组的审计人员认真遵守《中国注册会计师审计准则》以及其他职业规范，严格按照会计准则和相关政策法规的规定以及国资委对审计工作的统一要求履行职责。

（二）按要求制定针对性、操作性强的项目审计实施方案；对于执行具体审计方案过程中遇到的重大事项需调整或变更审计方案，履行审批手续，防止执行过程中的随意性。

（三）在业务约定书约定的时间和主审所要求的时间内内完成工作任务，恰当发表审计意见，充分披露相关信息，出具相关审计报告和咨询服务报告。

做到审计结论及意见准确恰当，审计结论与审计证据对应关系适当、严密，披露信息全面完整，建议措施切实可行。

（四）按照公司及主审所要求，及时、准确报送各类审计会审材料，不存在重大遗漏或逻辑推断不合理情况。

审计服务项目组织机构、人员配备及设备投入

审计服务项目组织机构、人员配备及设备投入第一章、项目组织机构及人员配备第一节项目组织机构一、组织机构图二、岗位职责（一）审计部部长岗位职责1.拟定并完善内部审计制度和流程，制订企业年度内部审计计划和审计工作费用预算，主持审计部全面工作。

2.拟定审计方案，起草审计报告和管理建议书等审计文书。

3.组织实施财务审计、投资项目专项审计、经济合同审计、经营活动遵守法规审计、管理人员离职审计、内控流程审计等各项审计工作，并出具内部审计报告。

4.针对各项审计工作的结果，编制审计报告、整改建议及阶段性审计总结，并督促审计结论和合理化建议的落实工作。

5.组织企业内控体系的设计与建设，主持制订各类审计文件和规章制度，及时发现企业经营活动中存在的潜在问题和风险，提出改进意见。

6.组织对下属企业和控股集团开展经营审计工作，负责协调本部与其他部门或单位的工作和联系。

7.根据审计工作需要，配合外部审计机构的审计工作。

8.负责对部门内部员工进行管理，审查审计人员提交的审计报告、审计建议，检查审计人员履行审计岗位职责的情况，组织学习、交流、考核和评比。

9.关心审计人员的切身利益，帮助解决职工的实际困难和问题，充分发挥审计人员的积极性。

10.负责审计队伍建设，做好本部人员的思想政治工作，研究和提出提高审计人员政治、业务素质的措施，开展审计理论研究。

（二）财务审计处岗位职责1.认真执行财政法规、审计法规和学校有关文件，坚持实事求是、客观公正，依法审计的原则，完成上级授权的各项工作任务。

2.完成日常财务收支、经济效盆审计和财务专项审计工作，以及审计调查工作。

3.负责完成企业资产、负债、收入、成本、费用、利润等单项业务的审计工作。

4.按照审计程序和审计方法，获得充分的审计证据，支持审计发现和审计建议，为企业运营提供增值服务。

5.对其任职单位财务收支活动的合规合法性、遵守财经纪律的严肃性内部控制制度的健全、有效性进行审计。

6.检查、复核审计证据，做出单项审计评价意见。

政府投资跟踪审计项目基本情况统计表

初步设计批准文件文号及日
期
概算批准文号及日期
项目基本情况统计表
招投标情况
填报时间：年月日
合同情况
招标方式
中标单位及中标通知书文号日期
招标控制价
中标价
设计合同监理合同编
编号及签号及签订日订日期期ຫໍສະໝຸດ 施工合同分包工程合同
编号及签订日期
合同类别项目名称
编号及签订日期
备注
附件2
项目名称：
政府投资跟踪审计项目基本情
投资立项情况
设计（勘察）情况
序号
分项工程名称
被审计单实施审位联计单位协审
系人（协审合同号电话机构）
通知书文号及
时间
审计组长（电话）
主审（电话）
审计组成
员立项批复文可行性研究报告
号及日期
审批日期
投资估算批复
日期
招标确定的设计（勘察）单位