【可编辑全文】3-2、审计资料清单(安装)

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各法人单位需提供的年度会计报表审计资料清单
（一）公司组织方面
1、经年检的营业执照、税务登记证；
2、公司各循环的内部控制流程（工程的投标；预算的编制、变更及审批流程；销售收款
循环；采购付款或分包付款程序、现金或银行的内控程序等）；
7、公司的各项管理制度（包括财务制度、人事制度、工程项目管理制度等）。

8、行业、地方性税收优惠政策、财政补贴的省级以上批准文件（如有）；
9、人员情况（或劳资）统计表；
（二）财务会计资料
1.公司及其下属公司2009年的会计报表附注及财务决算专项说明；
2.2009年的会计账簿、凭证、2008年年初数的会计调整说明资料；
3.2009年合并及汇总会计报表编制底稿；
4.2009年度内所有银行账户（含零余额及本年度销户）的对账单及余额调节表，
5.截止2009年12月31日的往来项目（应收账款、其它应收款、预付账款、应付账款、
其它应付款、预收账款等），请列出前5名余额较大的往来款项，提供客户的地址、邮编、联系人、联系电话；
6.2009年12月31日的存货盘点计划、存货盘点表（种类、品名、单价、账面数量、实
盘数量、差异、现行市价及计算方法、备注），盘盈盘亏及毁损明细清单；
7.固定资产明细清单（名称、规格型号、数量、购入日期、原值、折旧年限、残值率、
累计折旧、净值）及财产保险单；固定资产的盘盈、盘亏情况闲置、毁损、报废情况；
8.周转材料、临时设施的明细清单及摊销；
9.公司借款合同、相关的抵押及担保协议（包括其他单位对本公司提供担保、本公司对
其他单位）；（如有）
10.2008年度所得税汇算清缴资料，2009年度纳税申报表；
11.2009年度经审批的工资计划或2008年工资挂钩年终决算审批表。

12.2009年12月各项目的统计量报表
13.有关项目的预算总成本的编制明细，合同收入的变更审批，合同预算总成本变更的审
批。

14.2009年12月收入成本的确认单等资料，根据各项目的抽查情况，单独要求提供。

15、2009年新增长投：三岛公司的验资报告和章程。

(三)公司正在履行及将要履行的重要合同文件（如有）
1.工程施工/设计合同及相关补充合同；
2.原材料购买合同和产品销售合同；
3.担保或抵押合同；
4.技术转让或许可使用合同；
5.联营、合作、协作合同；
6.服务合同；
7.租赁（包括融资租赁）合同；
（四）其他方面（如有）
1.2009年度重大资产处置、抵押、报废等情况；
2.公司及其下属企业受到政府有关主管部门行政处罚的情况介绍和相关文件；
3.公司及其所属企业正在进行的重大诉讼事项或潜在的诉讼、仲裁情况及相关文件；。