出纳管理
公司出纳管理制度（四篇）
公司出纳管理制度第一章总则第一条为加强公司出纳管理，规范出纳工作流程，确保公司资金的安全、合规与准确性，特制定本管理制度。
第二条公司出纳管理制度适用于公司所有出纳人员，包括全职和兼职出纳人员。
第三条公司出纳人员应遵守公司相关法律法规，坚持工作纪律和职业道德，忠诚履行职责，维护公司形象和利益。
第四条公司出纳人员应具备良好的财务知识和运用财务软件的能力，并定期参加相关培训。
第五条公司出纳人员应将与公司业务相关的信息和数据保密，不得泄露给未经授权的人员。
第二章出纳岗位职责第六条公司出纳人员的主要职责包括：1.负责公司日常收支款项的收取、支付、核对和登记等工作；2.按照公司财务制度和流程，妥善保管和使用公司资金，确保公司资金的安全性；3.按时完成财务报表和统计表的填写和汇报工作；4.协助公司内外部的财务审计、税务检查等相关工作；5.维护与合作伙伴和银行等金融机构的良好关系，做好资金调拨和结算工作；6.协助公司其他部门开展财务相关工作，提供必要的财务支持和咨询。
第三章资金收付管理第七条公司出纳人员应按照公司财务制度和相关规定，妥善处理公司的资金收付工作，并确保信息准确、完整和及时。
第八条公司出纳人员应按照公司财务制度和流程，制定合理的支付计划，确保资金的及时支付，同时要注意合理控制支付风险，防止资金的滞留或错误的支付。
第九条公司出纳人员应定期对资金的收付进行核对，保证账务准确性和完整性，并记录相关凭证，便于财务监管和审计。
第四章资金保管管理第十条公司出纳人员应按照公司财务制度和相关安全规定，妥善保管公司的资金。
第十一条公司出纳人员应将公司资金存放于指定的银行账户中，并确保账户资金的安全性和合规性。
第十二条公司出纳人员应根据公司资金需要，合理配置银行存款，确保资金的合理运作和利用。
第十三条公司出纳人员应制定合理的资金预测和计划，及时调拨资金保证公司正常运营和特殊项目的资金需求。
第五章财务报表和统计工作第十四条公司出纳人员应按时准确填写所辖范围内的财务报表和统计表，确保财务数据的真实性和可靠性。
出纳管理
出纳管理出纳管理是一个组织内财务管理中至关重要的环节。
它涉及到财务数据记录、现金流管理、银行对账和报表生成等任务，直接影响着组织的财务健康和稳定运营。
本文将从出纳管理的定义、职责、技能要求以及存在的挑战等方面进行探讨。
出纳管理指的是一个组织中负责处理和管理日常财务事务的岗位。
主要职责包括收款、支付、核对银行存款、备查文件的维护以及生成各项财务报表等。
出纳员需要准确地记录每一笔现金流动，并确保与银行对账单和财务系统的记录保持一致。
出纳管理的职责不仅仅是简单地处理现金收支。
他们还需要密切监测组织的现金流动，预测未来的资金需求，并根据实际情况合理安排资金的使用。
此外，出纳员还需要负责管理并与银行、其他金融机构以及内外部利益相关者进行有效沟通，以确保资金的安全和准确性。
出纳管理需要一定的专业技能和素质。
首先，出纳员需要具备扎实的财务知识，熟悉财务报表和相关的法律法规。
其次，他们需要具备较高的责任心和细致认真的工作态度，以确保准确记录和处理每一笔交易。
此外，出纳员还需要具备一定的沟通能力和团队合作精神，能够与其他部门和外部合作伙伴有效协作。
然而，出纳管理也存在一些挑战。
首先，随着科技的发展，电子支付的普及使现金支付逐渐减少，这对出纳员的工作提出了新的要求。
出纳员需要学会使用财务软件，并掌握在线支付和电子对账等技能。
其次，作为组织财务管理的一部分，出纳员需要与财务团队保持密切的沟通，协调好财务流程，确保财务管理的有效性和高效性。
最后，出纳员需要不断学习和更新自己的知识，紧跟财务管理领域的发展，以适应不断变化的需求。
综上所述，出纳管理是一个组织中至关重要的财务管理职能，涉及到日常财务事务的处理和管理。
出纳员需要具备扎实的财务知识、责任心和细致认真的工作态度，以及良好的沟通能力和团队合作精神。
同时，他们还需要应对科技发展和财务管理的挑战，不断学习和更新自己的知识。
只有这样，出纳管理才能够为组织提供准确、高效和安全的财务管理服务。
财务出纳管理制度(最新4篇)
财务出纳管理制度(最新4篇)出纳现金管理制度篇一为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。
各种原始凭证务必真实、合法、准确，审批手续务必齐全，不贴合要求的凭证，出纳员拒绝受理。
出纳员务必设置现金日记帐，对每笔收付款务必序时登记，逐日结出余额，每日下班前，务必核对现金帐面余额及库存余额。
严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。
出纳员的库存现金及现金日记帐务必理解财务部不定期检查。
二、现金营业款的管理。
各部门的收银员务必在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人(店面出纳)。
指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告诉收银员，否则每次罚款5元，收妥营业款之后，将长短状况作好记录并通知收银员。
收银员如果出现长短款超过1元的，每出现一次，作过失一次，罚款5元。
门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，务必当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每一天0。
5%的比例收取罚款。
营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊状况务必经总经理批准。
三、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。
借支时务必在借据上注明进货品种金额和结帐时光。
剩余现金务必当天归还财务部。
货物到达时，立刻办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。
每超过一天罚款20元。
四、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
如特殊状况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每一天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律职责。
会计出纳的管理制度
会计出纳的管理制度一、原则1、准确性：会计出纳应当保证会计账目的准确性，不得有虚假、误导性的记录。
2、审慎性：出纳在进行财务记录和资金管理时，应当谨慎操作，确保账目的真实性和合法性。
3、保密性：出纳应当保守会计资料和资金信息，不得擅自泄露给他人。
4、审计性：出纳应当配合相关审计工作，确保资金流向和账目清晰明了。
二、职责1、支付职责：出纳应当按照公司的相关规定和程序，负责为公司进行资金的支付工作，包括员工工资、供应商付款等。
2、收款职责：出纳应当按照公司的相关规定和程序，负责处理公司的资金收款工作，包括客户付款、公司债权款项等。
3、记账职责：出纳应当按照公司的相关规定和程序，负责进行财务账目的记账工作，确保账目准确无误。
4、报表职责：出纳应当按照公司的相关规定和程序，负责编制相关的财务报表，协助监督公司的资金流向和财务状况。
三、流程1、资金收款流程：收款前，必须核对收款对象、款项金额和账户信息，收款后须及时登记入账，并存放至专用款箱或银行账户。
2、资金支付流程：支付前，必须核对付款对象、款项金额和账户信息，支付后须及时登记出账，并妥善保管相关支付凭证。
3、财务报表流程：每月底出纳需要编制财务报表，包括资产负债表、损益表等，以及填写相关的财务分析报告，报送给财务主管。
四、内控1、制度规范：出纳工作应当依据公司相关制度和规定进行，不得擅自操作或违反规章制度。
2、财务监督：出纳应当配合财务主管进行资金监督，定期进行财务审核和复核，确保账目真实和财务安全。
3、备份资料：出纳应当妥善保管公司的财务资料和凭证，包括银行对账单、收支凭证等，以备日后查验和审计。
五、纠错处理1、错误纠正：出纳在工作中发现错误或不符合规定的情况，应当及时与财务主管沟通，并进行纠正处理。
2、违规处理：出纳在工作中违反规定或有失职行为，公司有权对其进行批评教育、警告甚至停职、解聘等处理。
六、其他事项1、虚假操作：出纳发现公司账目有虚假操作或欺诈行为时，应当立即向上级汇报，并协助进行调查处理。
出纳责任管理制度
出纳责任管理制度一、总则为了规范出纳工作，加强出纳责任管理，提高出纳工作效率和质量，落实财务管理制度，特制定本出纳责任管理制度。
该制度适用于公司内部所有出纳工作。
二、出纳责任管理原则1. 安全原则：出纳必须保证资金安全，严格遵守公司资金管理程序和规章制度。
2. 规范原则：出纳必须按照相关财务管理制度和法律法规进行操作，不得违规操作。
3. 诚信原则：出纳必须维护公司利益，不得私自转移、挪用公司资金。
4. 协同原则：出纳必须积极与财务、审计等部门进行协调合作，及时提供账务数据和资金信息。
三、出纳责任管理内容1. 出纳的基本职责（1）接收和支付现金、支票、汇票以及电子支付的资金；（2）记账、出具凭证、编制银行存款凭证；（3）负责现金、银行存款和支票的保管工作；（4）负责资金日报表的编制，及时上报相关部门。
2. 出纳的权限管理（1）出纳必须按照公司相关规定的权限操作，不得超越权限进行操作；（2）出纳要保管好自己的账户、密码等信息，不得借他人之手操作公司账户。
3. 出纳的资金监管（1）出纳要对公司资金进行严格监管，不得私自挪用公司资金；（2）出纳要留意资金的流动情况，及时上报异常情况；（3）出纳要按时进行资金盘点，确保资金的安全和完整。
4. 出纳的安全管理（1）出纳要保护好公司资金的安全，加强对公司资金的保护措施；（2）出纳要加强账务信息的保密工作，不得泄漏公司财务信息。
5. 出纳的诚信原则（1）出纳要严格遵守公司财务管理规定，不得违规操作；（2）出纳要维护公司利益，不得利用职务之便谋取私利；（3）出纳要如实记录资金的进出情况，不得弄虚作假。
6. 出纳的信息报告（1）出纳要及时向财务部门、领导层上报资金的进出情况、异常情况等；（2）出纳要积极配合审计部门对资金情况进行核对。
四、出纳责任管理制度的监督1. 部门监督公司财务部门负责对出纳的日常工作进行监督，及时发现问题并提出纠正措施。
2. 审计监督公司审计部门负责对出纳的资金使用情况进行定期核查，确保公司资金的安全和合规使用。
出纳管理岗的职责
出纳管理岗的职责
1.管理现金流
出纳管理岗位的首要职责是管理现金流。
这包括收集、记录和存放现金、支票、汇票等支付工具。
出纳应当确保现金的准确计数和记录，并妥善保管现金，确保资金的安全。
他们还应确保现金流的顺畅，并及时做好现金的准备工作，以满足公司日常运营所需。
2.管理银行账户
出纳管理岗位还包括管理公司的银行账户。
出纳需要与银行保持良好的合作关系，并确保公司银行账户的正常运作。
他们负责与银行进行资金交互，包括划拨资金、存取款项和签署支票等。
此外，他们还需定期核对账户余额，确保与银行账户余额相符，并及时处理任何账务差异。
3.处理票据
4.编制财务报表
出纳管理岗位需要编制公司的财务报表。
出纳负责收集公司的财务数据，包括收入、支出、应收账款和应付账款等，并根据公司内部和外部的要求编制财务报表。
他们需要确保报表的准确性和及时性，并及时向管理层报告公司的财务状况。
5.维护财务记录
6.协助审计工作
7.遵守法律和法规
总结起来，出纳管理岗位的职责涉及到公司的现金管理、票据管理、银行账户管理和财务报表编制等方面。
出纳管理岗位需要有准确、细致的工作态度，良好的沟通协调能力和合作精神，以保证公司财务活动的正常运作。
出纳管理制度
出纳管理制度随着现代社会经济的发展与进步，各个企业和组织纷纷意识到财务管理的重要性。
作为其中重要的一环，出纳管理制度的建立与规范变得尤为重要。
本文将从出纳管理的定义、重要性以及建立出纳管理制度的必要性等方面，探讨出纳管理制度对于企业和组织的意义与作用。
一、出纳管理的定义与重要性出纳管理，顾名思义，就是对于企业或组织中出纳岗位的管理。
出纳作为财务管理中一个至关重要的环节，其工作直接关系到企业的资金流动与现金管理。
因此，对出纳的管理和监督至关重要。
出纳管理的重要性主要体现在以下几个方面：1. 资金安全保障：出纳管理的规范可以防止资金的错误处理、盗窃和滥用等风险，确保企业资金的安全。
2. 财务透明度：出纳管理的制度可以提高企业或组织的财务透明度，帮助审计和监督机构对企业财务状况的了解。
3. 决策支持：出纳管理对于企业的决策制定具有重要的支持作用，通过对资金流动与资金状况的监控与分析，为企业决策提供数据支持。
4. 内部控制：出纳管理制度的建立可以帮助企业实施内部控制，规范企业的财务流程和操作，减少欺诈行为的发生。
二、建立出纳管理制度的必要性出纳管理制度的建立对企业和组织来说至关重要。
以下是建立出纳管理制度的几个必要性原因。
1. 提高资金管理效率：出纳管理制度的建立可以明确资金流程，规范操作流程，从而提高资金管理效率，减少企业资金的滞留和浪费。
2. 防范和化解风险：出纳管理制度能够规范出纳的职责和行为规范，有效防范和化解运营过程中的各类风险，避免严重金融损失。
3. 帮助企业成长与发展：出纳管理制度的建立可以为企业提供有效的财务管理支持，促进企业正常运营和持续发展。
4. 完善企业内部控制：出纳管理制度可以帮助企业完善内部控制体系，规范财务流程和操作，减少由于人为因素导致的错误和欺诈行为。
三、建立出纳管理制度的基本原则1. 规范：出纳管理制度应基于相关法律法规和企业内控要求，确保各项制度规定合法合规，并要求出纳员在工作中遵守相关规章制度。
公司出纳管理制度
公司出纳管理制度公司出纳管理制度（精选3篇）公司出纳管理制度篇11、货币资金核算。
日常工作内容有：(1)办理现金收付，审核审批有据。
严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。
对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。
收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖"收讫'、"付讫'戳记。
(2)办理银行结算，规范使用支票。
严格控制签空白支票。
如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。
逾期未用的空白支票应交给签发人。
对于填写错误的支票，必须加盖"作废'戳记，与存根一并保存。
支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
(3)认真登日记帐，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。
现金的帐面1余额要及时与银行对账单核对。
月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。
对于末达帐款，要及时查询。
要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。
(4)保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。
不得以"白条'抵充现金，更不得任意挪用现金。
如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。
如有短缺，要负赔偿责任。
要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
(5)保管有关印章，登记注销支票。
出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。
但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。
对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。
出纳管理岗位职责10篇
出纳管理岗位职责10篇现如今，很多情况下我们都会接触到岗位职责，制定岗位职责可以减少违章行为和违章事故的发生。
这次小编给大家整理了出纳管理岗位职责，供大家阅读参考。
出纳管理岗位职责11、根据合同审核应收账款，向客户开具发票;2、审核各项给用支出。
安排结算和核算工作;3、负责员工报销费用的审核;4、月度结账及月度对账5、工资发放;6、涉税事宜7、业务报销，客户收款、供应商付款并编制现金日记账;出纳管理岗位职责21.负责公司资金业务的收支，核对及核算、记录现金、票据及银行存款等.2.处理现金，银行存款的汇集业务，及时登记现金和银行日记账，编制出纳报告单.3.负责公司报销业务的核对和整理.4.负责公司各类管控报表数据录入与维护.5.负责公司日常的行政事务.6.完成领导交办的其他事宜.出纳管理岗位职责31、资金管理：监督下属出纳按公司财务规定制度办理收支工作;审核各项收支的记录、审核资金账务数据，输出资金流报表，要求日清月结、账实相符;2、银行账户管理，统筹管理公司及各子分公司银行账户;3、融资工作对接、资料跟进;4、人员管理，部门人员绩效考核管理、周会周报、团队建设、培训培养;5、联系指导各子单位的财务人员、综合文员办理银行事务，并定期开展培训。
出纳管理岗位职责41、负责日常银行网银、支票及票据的收付、保管及费用报销;2、划转、核算内部往来款项，到款确认，及时登记现金、银行日记账;3、办理与银行之间的所有相关业务，现金、银行凭证制作、装订、保管等相关财务工4、编制银行存款一览表、每日收付情况表、每月现金流量表和每月费用情况表;5、监控公司资金计划执行情况。
出纳管理岗位职责51、业务流程中，审核相关业务单据，客户各种款项的收取和支付;2、公司销售款的核、存、转;3、对会计与收支项目进行核对，并核对现金余额;出纳管理岗位职责61、负责公司日常现金及票据的收付、保管及费用报销;2、负责公司原始报销单据的审核，根据审核无误的原始凭证进行网银制单，确保原始凭证的合法性、准确性;3、每月进行银行网银对账及月初与银行的对接;4、负责做好银行余额未达账的差异核对和分析处理等工作，每月归集银行纸质和电子版的对账单、回单，装订、保管留存好所有财务数据;5、协助部门管理相关财务档案;6、集团资金池、跨境资金池、银企直联管理;7、完成领导交代的其他事情。
出纳应遵循的主要规章制度
出纳应遵循的主要规章制度一、保管资金规定1、出纳应妥善保管企业所有的资金，不得私自使用或挪用公司资金，严格按照公司的财务管理规定进行操作，不得私存、私借、私用公司资金。
2、出纳应当定期清点和检查资金，确保资金账目的准确性和完整性。
对于现金收支情况要及时入账，在资金账册上详细记录每一笔资金的使用和来源。
3、对于大额资金的进出，出纳必须遵守公司的审批程序和规定，确保经过正规的审批程序后方可操作。
4、对于资金的安全保管，出纳应当妥善保管各种凭证和票据，避免遗失或被盗。
5、出纳在交接班的时候，要进行资金的清点和核对，确保交接的资金予以清晰明了的记录和交接。
二、会计处理规定1、出纳在进行财务处理的时候，必须按照会计准则和公司规定进行操作，不得擅自隐瞒、篡改账目。
2、出纳应当严格执行会计政策和原则，保证公司的财务信息真实可靠，不得有虚增、虚减、错记的情况。
3、出纳要及时对银行对账单、账目进行核对，确保公司的资金账目和银行账目的一致性。
4、对于公司的费用报销和报销单据，出纳应当按照规定进行审核和报销，及时处理相关事务。
5、在进行会计处理的时候，出纳要保证账目的整洁和有序，便于对账和审查。
三、法律法规遵守1、出纳要认真学习并遵守相关的税法和财务法规，不得有逃税、偷漏税的行为。
2、出纳必须熟悉并遵守相关的银行法规和金融制度，避免参与不法金融活动。
3、出纳要保护好公司的商业秘密和机密财务信息，不得泄露给外部人员。
4、出纳在处理企业事务的时候，要严格遵守企业的内部管理规定和制度，不得有违规操作。
5、出纳在工作中要遵守公司的相关规章制度和规范，确保公司的财务管理工作的顺利进行。
以上就是出纳应遵循的主要规章制度，出纳作为企业的资金管理者，要时刻牢记自己的职责和使命，严格遵守规章制度，维护公司的财务安全和利益。
出纳的工作不仅仅是一份工作，更是一项重要的责任和义务。
只有严格遵守规章制度，出纳才能更好地履行自己的职责，为公司的发展做出贡献。
出纳管理制度十篇
出纳管理制度十篇出纳管理制度篇11、出纳付款前先要审核各部门人员交来的原始凭证，审核它的合法性、合理性、真实性，手续是否齐备，各负责人签是否齐全，对记载不正确，手续不齐全的预以退回不予支付。
2、公司业务人员、选购人员，因选购、出差或其它缘由需向财务借款的，要填制内部借款单，列明部门、缘由、金额，经主管部门同意，方可办理借款。
3、借款在办完业务后，要准时向财务报帐冲减借款，并交回余款，已三次借款未报帐者不得再次借款，再经督促不报帐者，在工资中扣除。
4、选购人员购货款的报销，需供应完整的购货发票，发票上经办人要签字，后面必需附材料保管员的材料入库单后，才能报销；材料保管员必需对比发票上的品名、规格、数量、单价，一一核查实物进行清点，核对无误后，方能开据材料入库单，第一联保管员留存，其次联交财务存，第三联交选购人员报帐，如发觉书写不清晰的，在问明后，重新注明所写内容，避开财务人员做帐不明确。
5、机械台班费的报销，需项目施工人员填写该机械台班进出场作业的起止时间原始记录表，经项目负责人审核后，交预算人员核算统一的机械台班费结算表，凭结算表及原始记录单，再由报销人打领款单，项目负责人签字后，方能支付。
6、材料机械转运费的报销，由项目施工人员填写所转运物资的名称、数量和金额，经项目负责人审核，交预算人员核算统一的机械台班费结算表后，由报销人打领款单，项目负责人签字方能支付。
7、租赁费的报销，支付架管、扣件、搭机、升降机等租赁费，必需附有双方签定的租赁合同，用于财务核对租赁费用，假如每次是以预付款支付，先由租赁单位打借款单，项目负责人签字审批，进行支付，但项目保管员每月应供应所租赁单位所用机械实际租赁费用，供应给项目负责人作预借款的依据，直到不用为止，再进行统一结算。
一个月结算一次，每月结清，无论那种付款方式，都要附有保管员原始的机械、架管等入库、出库的台帐，依据台帐、合同，计算出访用的天数和金额，每月传递一次给财务，以便进行帐务核算。
出纳的管理制度
出纳的管理制度
出纳管理制度的核心在于规范操作流程、明确岗位职责以及强化内部控制。
以下是该制度范本的主要内容：
一、基本职责
出纳人员负责日常的现金收付、银行存款的管理以及相关账务处理。
他们必须确保所有交易的真实性、合法性，并及时准确地记录每一笔资金流动。
二、操作规程
1. 现金管理：出纳人员应严格遵守现金管理规定，确保现金的安全。
每日需对现金进行盘点，并与账面记录核对无误。
2. 银行往来：所有银行转账需有相应的审批流程，并由指定的授权人员签字确认。
3. 收款与付款：收款时，出纳人员应开具正规收据，并确保款项的即时入账。
付款时，应核对支付申请及相应凭证，确保支付的准确性。
三、账务处理
出纳人员应按照会计原则和公司规定，及时准确地进行账务登记。
所有的收支事项都应在当日内完成记账，并定期与会计部门对账，确保账目的清晰和一致。
四、内部控制
1. 分权制衡：出纳与会计职能应分离，避免出现职权过于集中的情况。
2. 审计监督：定期进行内部或外部审计，检查出纳工作的合规性和准确性。
3. 风险防范：建立风险预警机制，对于异常交易及时上报并采取措施。
五、培训与发展
企业应为出纳人员提供定期的培训，包括最新的财务管理知识、法规政策变动以及操作技能的提升，以适应不断变化的工作需求。
六、绩效评估
建立出纳人员的绩效考核体系，根据工作表现进行奖励或惩罚，激励员工提高工作效率和质量。
七、违规处理
对于违反出纳管理制度的行为，企业应有明确的处理流程和处罚措施，以维护制度的严肃性和权威性。
出纳负责什么管理制度
出纳负责什么管理制度一、出纳的职责和工作内容公司的出纳主要负责以下工作：1. 日常现金收支管理：负责公司每日的现金收款和付款，确保现金收支的准确性和安全性。
2. 银行存取款管理：负责公司与银行的日常往来，包括存款、取款、转账等操作。
3. 票据和凭证管理：负责收集、整理和归档公司的各种票据和凭证，确保账目清晰明了。
4. 财务报表填制：根据公司的业务活动，填制相关的财务报表和财务报告。
5. 账务核对：负责对公司的账务进行核对和对账，发现并纠正错误。
6. 税务申报：负责向税务机关及时申报各项税收，并按时缴纳税款。
二、出纳的管理制度为了规范出纳的工作，防止财务风险，公司需要建立健全的出纳管理制度，明确出纳的职责和权限，并加强对出纳的监督和管理。
以下是出纳管理制度的一些主要内容：1. 出纳的职责和权限：明确出纳的工作职责和权限范围，包括哪些事项必须请示领导，哪些事项需要经过审批，哪些事项可以自行处理。
2. 财务授权制度：建立健全的财务授权制度，规定哪些人员可以参与公司的财务决策，哪些人员可以使用公司资金。
3. 现金收支管理制度：规定公司的现金收支管理流程，对每一笔现金收支都要有明确的记录和审批流程。
4. 银行存取款管理制度：明确公司与银行的往来方式，规定存款、取款和转账等操作的程序。
5. 票据和凭证管理制度：建立健全的票据和凭证管理制度，对公司的每一张票据和凭证都要有明确的记录和归档。
6. 财务报表填制制度：规定公司的财务报表填制标准和流程，确保财务报表的真实准确。
7. 账务核对制度：建立健全的账务核对制度，对公司的每一笔账目都要有独立的核对流程。
8. 税务申报制度：规定公司的税务申报程序和时间，确保缴纳税款的及时性和准确性。
出纳管理制度的建立能够帮助公司规范财务管理，提高工作效率和准确性，降低财务风险。
因此，公司在任命出纳时，应该严格按照管理制度来要求出纳员，不得私自处理公司财务事务，保证公司财务的安全和稳定。
出纳管理制度方案(7篇)
出纳管理制度方案（7篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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出纳财务管理制度(锦集18篇)
出纳财务管理制度（锦集18篇）篇1：出纳财务管理制度一、会计人员配备、分工主管会计：具体负责本单位的财会工作，对各项会计工作定期总结，编制各项财务管理制度和财务计划，组织固定资产和流动资金的核定，编制财务成本计划并组织实施，各类账簿的登记、转账，包括总账和和各类分类账，审核各类凭证的真实性、合法性，按时转账和结账，定期编制和报送会计报表，做到帐帐、帐证、帐实相符，账目的结转按规定办理。
出纳员：认真审核原始凭证，根据审核无误的原始凭证，运用复式记账法正确编制记账凭证，对现金和银行存款要日清月结，及时清查，不得以白条顶库，更不得任意挪用现金，及时登记现金和银行日记帐，做到帐实相符。
二，各项原始填写规定根据会计人员工作规则的要求，所有的收据、借据、付款凭证，商品材料验收单位，销货发票，各种报销单，对账单，转账单，财产查表及各种汇总表等原始单据，填写时，各项内容一律填写齐全，如：日期、填制单位、名称、填写人姓名，经办人员的签名或盖章，接受单位的名称，经济业务的内容，数量、单位和金额，对填写不全的原始单据不予办理结转及做入帐依据，各项报销单一定要有经办人、分管领导人的签名，否则不予接受。
三，流动资金的管理核定指标，编制计划，财务部门监督流动资金使用情况，定期对商品资金、结算资金运用效果进行分析，对有问题的资金要及时提出解决方案和意见进行解决。
购进商品，做到有计划，勤进勤销，减少在库商品占用资金，加强财产物资管理，仓库要严格入库，出库清查，盘点制度，做到流动资金的完好无缺。
应收帐款等往来帐项及时进行结算和清理，加强资金管理，加速资金周转。
四，固定资产管理固定资产由中心办公室统一管理，对能分清班组的实行归口管理，并制定固定资产保管责任制度，做好保管、养护工作。
财务设总帐和明细帐，进行核算管理，按财务制度规定，做好核算和利用效益分析工作。
定期对固定资产的清点、盘点工作，清查出的问题按会计制度规定，及时处理，做到帐帐、帐实相符。
出纳管理的六大技巧是
出纳管理的六大技巧是
以下是出纳管理的六大技巧：
1. 细心仔细：作为出纳，一定要细心仔细，仔细检查每一笔交易和每一份文件，确保所有数据和数字都是准确无误的。
2. 熟悉财务知识：出纳需要熟悉基本的财务知识，例如账户余额、税务法规和预算管理等。
3. 熟练掌握财务软件：出纳需要熟练掌握财务软件，例如Excel、QuickBooks 和其他会计软件等。
4. 与其他部门保持良好沟通：出纳需要与其他部门保持良好的沟通，例如与采购部门、销售部门和财务部门等。
5. 建立稳健的内部控制：出纳需要建立稳健的内部控制，例如审批流程、账户监控和记录保留等。
6. 保持高度的机密性：出纳需要保持高度的机密性，确保所有财务信息和交易记录都得到保护和保密。
出纳办公室安全管理制度
一、总则第一条为加强本办公室的出纳管理，确保资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规和公司内部管理规定，特制定本制度。
第二条本制度适用于本办公室所有出纳人员。
第三条出纳人员应严格遵守国家法律法规、公司内部规章制度，认真履行岗位职责，确保资金安全，为公司的经营发展提供有力保障。
二、职责与权限第四条出纳人员的主要职责：1. 负责公司现金、支票、汇票等资金收付工作；2. 负责保管好现金、支票、汇票等财务凭证；3. 负责核对、整理、归档财务凭证；4. 负责办理银行结算业务；5. 负责保管好公司财务印章；6. 负责完成领导交办的其他工作。
第五条出纳人员的权限：1. 严格执行国家法律法规和公司内部规章制度；2. 依法对资金收付进行审核、监督；3. 对违反财务规定的行为有权拒绝支付；4. 对工作中发现的问题，有权向上级领导报告。
三、资金管理第六条出纳人员应严格按照财务制度进行资金收付，做到账实相符、账款相符。
第七条出纳人员收付款时，应仔细核对付款凭证，确保无误后办理付款手续。
第八条出纳人员应妥善保管现金、支票、汇票等财务凭证，不得私自挪用、借出或销毁。
第九条出纳人员应定期与银行核对账户余额，确保账实相符。
四、凭证管理第十条出纳人员应认真填写、核对、整理财务凭证，确保凭证真实、完整、准确。
第十一条出纳人员应按照财务规定，及时将财务凭证归档，并妥善保管。
五、安全措施第十二条出纳人员应加强安全意识，提高防范意识，确保资金安全。
第十三条出纳人员应严格执行财务印章管理制度，不得私自使用、转借、转让财务印章。
第十四条出纳人员应定期进行安全检查，发现安全隐患及时整改。
六、考核与奖惩第十五条出纳人员应定期进行工作考核，考核内容包括：资金管理、凭证管理、安全措施等方面。
第十六条对表现优秀、成绩突出的出纳人员，给予表扬和奖励。
第十七条对违反本制度规定，造成资金损失或安全隐患的出纳人员，按照公司内部管理规定进行处罚。
七、附则第十八条本制度由公司财务部负责解释。
出纳管理的六大技巧包括
出纳管理的六大技巧包括出纳管理是一项十分重要的职责，需要出纳员具备一定的技巧和经验。
以下是六大出纳管理技巧：1. 管理现金流：出纳员需要负责管理公司的现金流，确保公司有足够的现金来支付日常的支出。
他们需要跟踪现金进出情况，及时核对账目，确保账目准确无误。
同时，他们还需要制定预算和现金流预测，以便及时调整现金支出计划。
2. 高效处理付款和收款：出纳员需要及时、高效地处理付款和收款事务。
他们应该熟悉公司的付款政策和程序，确保按时支付供应商款项，以避免滞纳金和罚款的产生。
同时，他们还需要准确地处理客户的收款，及时入账并核对客户账目。
3. 精确核对账目：出纳员需要自始至终地关注账目的准确性。
他们应该经常核对银行对账单和账目记录，确保资金的准确流动。
如果发现差异，他们应及时调查并解决问题，以避免出现偏差。
4. 能够应对突发情况：出纳员需要具备应对突发情况的能力。
例如，当公司出现资金短缺或紧急支出时，他们需要快速采取行动，与财务部门或银行进行沟通，并制定解决方案。
出纳员还需要熟悉贷款和融资等金融工具，以便在需要时能够灵活运用。
5. 保持良好的沟通与协调能力：出纳员需要与内外部各方保持良好的沟通与协调能力。
他们需要与供应商、客户以及银行进行有效的沟通，及时解决问题和处理纠纷。
此外，他们还需要与财务部门和其他相关部门保持密切联系，共同解决公司的财务问题。
6. 注重细节和保密性：出纳员需要注重细节，并保持高度的保密性。
他们处理大量的敏感信息，如银行账号、财务报表等，必须严格保护公司的财务隐私。
此外，他们还需要注意细节，避免错误和不准确的记录。
综上所述，出纳管理的六大技巧是管理现金流、高效处理付款和收款、精确核对账目、应对突发情况、良好的沟通与协调能力以及注重细节和保密性。
出纳员应具备这些技能，以确保公司财务的安全和稳定。
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吉林省农村信用社出纳工作管理办法
（征求意见稿）
第一章总则
第一条为加强吉林省农村信用社出纳工作，规范业务管理，根据《农村信用合作社出纳制度》、《吉林省农村信用社会计基础工作暂行规定》等有关制度和办法，结合吉林省农村信用社实际，制订本办法。
第二条本办法适用于吉林省农村信用社（含农村合作银行、农村商业银行，下同）各营业网点。
第二章基本规定
第三条柜员办理现金业务必须坚持“现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款”的原则。
第四条现金管理坚持“当日核对、双人守库、双人押运、离岗查库（箱）”的原则。
第五条实行复核柜员制的机构办理现金业务时，坚持“双人临柜、换人复核”的原则。
实行综合柜员制的机构办理现金业务时，坚持“单人临柜、逐笔结清、账款自付”的原则，大额现金收付由授权员采取“卡把并清点散把现金”的方式进行复点。
第六条柜员临时离柜，要将款项全部入箱上锁保管。
营业终了，柜员实物尾箱必须经卡把复点后，双人送入库房保管；对本机构未设现金库房的，柜员尾箱现金需经双人复点后装入款袋上锁，办理交接手续后交押运员送交上级机构保管，移交事项应在监控范围内或监交人监督下进行。
第七条办理现金收付业务实行券别管理，网点十元以上的实物券别与系统中券别明细相一致。
第八条 ATM等自助设备的现金管理要严格遵循本办法，并由各机构指定专人负责。
第三章现金调缴与调剂
第九条现金调缴是指分社（储蓄所）向信用社、信用社向县级联社、县级联社向开户行调缴现金的过程；现金调剂是指同一机构柜员向库管员领取或上缴现金的过程。
第十条系统内现金调缴需凭“调/缴款通知单”办理；系统外现金调缴使用现金支票办理。
调缴机构库管员要与携款员、押运员办理交接手续，调入的现金实物必须当天入库，账务处理要做到准确、及时。
县联社核算中心当日未及时入库的，需要坐班主任（会计主管）在工作日志上予以登记，次日上午前必须入库。
（现金实物必须在监控范围内当日入库)
第十一条下级机构向上一级机构调缴现金时要在系统中进行预约，由坐班主任（会计主管）负责。
第十二条县级联社的库存现金要严格控制在人民银行核定的限额以内。
县以下各营业网点库存现金限额由上级机构核定，超过限额部分要及时上缴。
各营业网点要依据库存限额并结合网点实际，核定柜员尾箱现金限额，柜员尾箱现金不足或超过限额时，库管员应及时调剂。
第四章票币整点与兑换
第十三条柜员整点现金，要做到点准、墩齐、挑净、捆紧、盖章清楚；整捆（把）现金未清点完毕前，不得将原封签（腰条）丢弃。
第十四条整点票币时，应按照以下标准随时挑出损伤票币。
（一）纸币票面缺少面积在20平方毫米以上的。
（二）纸币票面裂口2处以上、长度每处超过5毫米的；裂口1处长度超过10毫米的。
（三）纸币票面有纸质较绵软、起皱较明显、脱色、变色、变形不能保持其票面防伪功能等情形之一的。
（四）纸质票面污渍、涂写字迹面积在2平方厘米以上的；不超过2平方厘米但遮盖了防伪特征之一的。
（五）硬币有穿孔、裂口、变形、氧化、磨损、文字、面额、数字、图案模糊不清等情形之一的。
第十五条票币整点应按券别平铺整理，100张为1把，10把为1捆，以双十字捆扎；硬币100枚(或50枚)为1卷，
10卷为1捆。
每把(卷)须盖经手人名章，每捆应在绳头结处贴封签，标明券别、金额、封捆日期，加盖封捆员和复核员名章。
损伤票币除按上述方法整理外，营业网点不足把的损伤券，应随时上缴县联社，县联社按规定及时缴存中国人民银行当地分支行。
第十六条残缺污损票币的兑换，应按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》办理。
第十七条凡发现图案不全、墨色不正、裁切偏斜以及漏印花纹等印坏的原封新票币，应予以收回。
收回票币连同原封签通过县联社送缴中国人民银行当地分支行。
第五章票币反假
第十八条各营业网点营业期间至少有一名取得“反假币资格证书”的柜员在岗，负责假币收缴工作。
第十九条各营业网点办理现金业务发现假币，应由取得“反假币上岗资格证书”的柜员当场收缴，换人验证，无误后在假币正、背面加盖“假币”戳记，开具“假币收缴凭证”,登记假币登记簿，并将已没收假币连同一联假币没收收据一并入库保管。
假币收缴过程需在有效监控或客户视线范围内进行。
第二十条信用社对收缴的假币应按月上缴县级联社。
县级联社按照规定程序上缴中国人民银行当地分支行。
第二十一条凡发现挖补、拼凑、揭去一面以及有意损坏、涂抹等被破坏的人民币，原则上要予以没收。
经追查如确系误收的，可按残缺人民币兑换办法给予兑换。
第二十二条外币反假按照中国人民银行有关规定执行。
第六章错款处理
第二十三条发生出纳错款，应立即查找，并严格履行报告程序。
对确实无法收回的错款损失，应区别性质进行处理。
（一）技术性错款按规定手续审批后，长款归公，短款报损，不得以长补短。
由县联社主管领导审批后执行。
（二）责任事故错款按长款归公、短款自赔的原则处理。
（三）属于自盗、挪用以及侵吞长款的，要追回款项，严肃处理；触犯刑律的，要移交司法部门。
第二十四条原封新券(币)发生错款，应查明原因，根据错款性质和张数的不同，区别处理。
（一）如确认非本机构责任，应开具证明，说明发现经过(拆捆时原封有无破裂，证明人等)及捆内各把票券的起讫号码、缺号、补号情况，并加盖经手人和证明人章，经出纳主管人员和信用社主任审批后，连同原捆封签、原把纸条，通过县联社报送中国人民银行当地分支行。
（二）如发现捆内整把(券)短少或把内短少十张以上的，应将原捆、原把票币原样保管，并立即将发现经过及原捆的冠字、号码、封捆时间和封捆员代号报送中国人民银行当地分支行。
第二十五条现金调缴发生的错款，调入社和调出社都负有追查责任，要当日查明原因，三个工作日内处理完毕。
第七章库房管理与检查
第二十六条信用社应设臵出纳专用库房，库房的结构、设施要符合安全保卫部门规定标准。
第二十七条现金、金银、外币、有价单证等必须入库保管。
库内现金、实物应按种类、券别摆列整齐，做到账款、账实相符，严禁白条抵库。
库内不准存放私人财物和其他物品。
第二十八条营业网点库房钥匙应由两名出纳人员管理;金库密码日常由坐班主任（会计主管）管理，必须随用随动。
坐班主任（会计主管）离岗，金库密码由信用社主任或营业网点负责人管理，必须办理交接手续，明确责任。
第二十九条有现金库的网点要单独设臵库房钥匙保险柜，用于保管金库钥匙，营业终了出纳人员应将金库钥匙锁入保险柜中，保险柜密码由坐班主任（会计主管）管理，钥匙由出纳人员分管。
第三十条信用社库房备用钥匙及备用库门钥匙由
库管员与信用社主任共同密封后，交县级联社会计部门入库保管。
金库密码设定后，单独封存，并加盖设定人员印章，交县级联社保卫部门入库保管，金库密码原则上每年变动一次，金库密码管理人员变动同时要更换金库密码。
特殊情况需要动用备用钥匙和金库密码时，应经县级联社主管会计和保卫工作主任批准，并会同网点负责人和密码管理或钥匙管理人员启封。
第三十条出入库房应坚持两人同进同出，出入库的款项、实物必须实行双人办理，相互复核，共同负责。
除库管员外，其他人员未经领导批准不得进入库房。
第三十一条对所辖网点的查库，坐班主任或会计主管每月至少查库四次，信用社主任每月至少查库两次；对所辖信用社（分社）的查库，县联社会计部门负责人每年度至少全面查库两次，县联社主管主任每年至少全面查库一次，县联社理事长、主任每年对营业网点不定期抽查。
第三十二条坚持不定期查库，查库结束后应登记查库登记簿（尾箱余额登记簿作附件），注明查库具体时间，并由相关人员签章。
99尾箱以外的其他柜员尾箱及自助设备要一并清查。
第三十三条查库内容
（一）清点库存现金、金银等实物是否账实相符，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生虫蛀、鼠咬及霉烂事故。
（二）库房、保险柜、密码以及钥匙和锁的使用、管理情况，金库锁是否发生损坏，有无擅自更换情况。
（三）是否执行三人管库（含金库密码管理员）和双人守库制度。
（四）库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全，是否符合安全条件。
第八章出纳交接
第三十四条出纳或库管员工作变动或临时休假时，必须办理移交手续。
交接双方要在监交人的监督下，共同清点库内现金、金银、有价单证、业务印章、保险柜钥匙（密码）等事项，无误后登记交接登记簿办理交接手续，做到手续严密，签章齐全，有据可查。
第三十五条库管员办理交接时，金库钥匙、密码不能交叉保管、使用，应遵循平行交接原则。
第九章附则
第三十六条本办法由吉林省农村信用社联合社负责解释和修改。
第三十七条本办法自下发之日起施行，吉农联发…2007‟41号文件中的《吉林省农村信用社出纳工作暂行规定》同时废止。