外汇管理业务内控制度

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公司内部外汇管理制度

一、总则

为规范公司外汇管理，防范外汇风险，保障公司资金安全，提高外汇使用效率，根据国家外汇管理局相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司及子公司（以下简称“公司”）境内、境外所有外汇收支活动。

三、外汇管理制度

1. 外汇收支管理

（1）公司外汇收支应遵循合法、合规、安全、高效的原则。

（2）公司应按照国家外汇管理局的规定，建立健全外汇收支管理制度，确保外汇收支的真实性、合法性。

（3）公司外汇收支应通过具有外汇业务经营资格的银行办理。

2. 外汇资金管理

（1）公司应加强外汇资金管理，确保外汇资金安全。

（2）公司外汇资金应集中管理，不得分散存放。

（3）公司外汇资金的使用应遵循预算管理原则，合理调度。

3. 外汇衍生品交易管理

（1）公司进行外汇衍生品交易，应遵循合法、合规、审慎、风险可控的原则。

（2）公司外汇衍生品交易业务应经董事会或股东大会批准。

（3）公司外汇衍生品交易业务应选择具有良好信誉和实力的金融机构合作。

4. 外汇风险管理

（1）公司应建立健全外汇风险管理制度，防范汇率风险、利率风险等。

（2）公司应定期对外汇风险进行评估，采取有效措施降低风险。

（3）公司应加强与外汇风险管理相关的内部审计和监督。

四、审批权限

1. 外汇收支审批权限

（1）一般外汇收支，由财务部负责审批。

（2）大额外汇收支，由财务部提出意见，经总经理审批。

2. 外汇衍生品交易审批权限

（1）外汇衍生品交易业务，由财务部提出意见，经董事会或股东大会批准。（2）外汇衍生品交易合同签订，由财务部负责。

五、责任与考核

外币业务管理制度

第一篇总则

第一条为加强对外币业务管理，保障我国外币资金安全，维护金融市场秩序，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等有关法律、法规，制定本制度。

第二条本制度适用于金融机构进行的外币业务管理活动，包括外汇兑换、外汇转账、外汇结算等相关业务环节。

第三条外币业务管理应当遵循合法合规、风险可控、客户至上、诚信经营的原则，保护客户合法权益，防范外汇风险。

第四条金融机构应当建立健全外币业务管理制度，完善组织架构，明确职责分工，建立有效的内部控制机制。

第五条金融机构应当加强对外币业务人员的教育培训，提高他们的外币业务管理水平和风险防范意识。

第六条金融机构应当按照国家有关规定，报送外币业务数据和信息，配合监管部门的监督检查。

第二篇外汇兑换业务管理

第七条金融机构从事外汇兑换业务应当遵守国家相关法律法规，严格履行客户身份识别、信息报送等义务。

第八条对于外汇现钞兑换，金融机构应当制定详细的操作规程，加强验钞验卡，防止假币流入市场。

第九条金融机构应当设立外汇柜台，专门受理外汇兑换业务，保障客户办理外汇业务的便利性和安全性。

第十条金融机构应当加强对外汇兑换业务人员的岗前培训，提高其实际操作技能和风险防范意识。

第十一条金融机构应当建立健全外汇兑换业务内部管理制度，对外汇兑换业务进行规范化操作和记录。

第三篇外汇转账业务管理

第十二条金融机构从事外汇转账业务应当依法为客户提供外汇购汇、汇款等服务，保障客户的合法权益。

第十三条金融机构应当对客户的外汇转账业务进行严格的身份识别和资金来源审核，防范

洗钱等违法行为。

XX股份公司远期外汇交易业务内部控制制度

XX股份有限公司

远期外汇交易业务内部控制制度

第一章总则

第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）及其控股子公司远期外汇交易业务及相关信息披露工作，加强对远期外汇交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司远期外汇交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《中华人民共和国外汇管理条例》等有关规定，结合公司实际情况，特制订本制度。

第二条本制度所称远期外汇交易是指为规避和防范汇率风险以满足正常生产经营需要而在银行办理的远期外汇交易业务，包括远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权业务等。

第三条公司从事远期外汇交易业务除遵守国家相关法律法规及规范性文件规定外，还应遵守本制度的相关规定。

第二章远期外汇交易业务操作原则

第四条公司远期外汇交易业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范风险为目的。

第五条公司进行远期外汇交易必须基于公司出口项下的外币收款预测及进口项下的外币付款预测，或者在此基础上衍生的银行借款，远期外汇交易合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额，远期外汇交易业务的交割期间需与公司预测的外币收款时间或

外币付款时间相匹配，或者与对应的银行借款的兑付期限相匹配。

第六条公司必须以其自身名义设立远期外汇交易账户，不得使用他人账户进行远期外汇交易业务。

第三章审批权限和职责范围

第七条公司开展远期外汇交易业务的审批权限如下：

（一）年度远期外汇交易计划预计累计交易金额占公司最近一年经审计净资产低于10%的，报公司董事长审批；

外汇资金交易安全管理制度

第一章绪论

一、总则

为规范外汇资金交易行为，保障客户资金安全，提升金融机构外汇业务风险管理水平，制定本制度。

二、目的

本制度的目的是为了建立健全的外汇资金交易安全管理制度，规范外汇业务操作流程，保障客户资金安全，提高外汇交易风险管理水平。

三、适用范围

本制度适用于从事外汇资金交易业务的金融机构，包括银行、证券公司、外汇经纪商等。

第二章外汇资金交易安全管理制度的建立与完善

一、外汇资金交易风险管理制度的建立

1.建立专门的外汇资金交易风险管理部门，负责外汇交易的风险管理工作。

2.制定外汇资金交易风险管理制度，明确各项操作流程和风险控制要求。

3.建立完善的外汇风险管理信息系统，及时监测和控制外汇交易风险。

4.每年进行外汇资金交易风险管理制度的评估，及时修订完善。

二、外汇资金交易流程管理

1.建立外汇交易流程管理制度，明确交易操作流程和各个环节的责任人。

2.制定外汇资金交易结算制度，规范资金的划拨和结算流程。

3.建立客户身份识别和核实制度，确保交易方的合法身份。

4.建立完善的风险评估和管理制度，对客户进行风险评估，制定相应的交易限额和要求。

三、外汇资金交易风险控制

1.建立外汇资金交易风险控制制度，设定风险控制标准和指标。

2.建立外汇风险管理工作流程和应急处理机制，及时应对各类风险事件。

3.加强外汇风险监测和预警机制，做好风险事件的识别和报告工作。

1.建立外汇资金交易信息披露制度，及时向客户披露外汇交易的风险和收益。

2.开展客户风险教育和培训，提高客户的风险意识，引导客户进行合理的交易。

3.建立外汇资金交易投诉处理制度，及时处理客户投诉并做好记录。

银行外汇业务内控制度

XX银行股份有限公司

外汇业务内控制度

第一章总则

第一条为保障XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）外汇业务活动安全、有效、稳健运行，切实防范和化解经营风险，根据外汇业务内控制度有关要求，结合本行实际，制定本制度。

第二条外汇业务内控制度是一种自律行为，是为实现经营目标、防范风险，对本部门经营活动及业务行为进行规范和控制的方法、措施和程序的总称。

第三条本行的外汇业务内控办法包括：经办人员的操作控制与自检、各级监管人员的日常检查、检查小组的定期检查及审计部的全面审计稽核等。

第二章职责与权限

第四条国际业务部是外汇业务内控牵头管理部门，职责分工如下：

（一）经办人员依据外各项外汇内控制度要求完成各项工作，并负责自检自查；

（二）合规管理岗负责监督各岗位合规内控管理职责的落实情况，并定期对合规内控管理工作的实施情况进行综合评价，提供合规内控评价监测报告；

（三）风险管理岗负责本单位的风险审查、识别、预警、监测和管理评价，充分利用风险管理系统进行上报；

（四）会计主管负责对业务人员的制度执行情况实行“周期制”监督检查，发现违规行为及时纠正或上报；

（五）组成检查小组，成员由分管行长、国际业务部总经理和会计主管、风险管理岗及合规管理岗组成。分管行长任组长，总经理任副组长，小组定期对各项业务和管理情况进行监督检查，实施内部控制。检查小组接受银行监督管理委员会、外汇管理局及相关监管部门的监督检查，并为其提供相关报表，接受本行审计部的全面审计稽核，并积极整改。

第三章内控要求与原则

第五条内控制度的总体目标：在经营外汇业务的过程中建立一个运作规范化，管理科学化、监控制度化的内控体系，具体如下：

企业外汇管理制度

第一章总则

第一条为了规范企业外汇收支行为，加强外汇管理，防范外汇风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我国境内依法注册成立的企业（以下简称企业）。

第三条企业外汇管理应当遵循合规、审慎、安全、效益原则。

第四条企业应当建立健全外汇管理制度，明确外汇管理的组织机构、职责权限、业务流程和内部控制。

第二章外汇收入管理

第五条企业外汇收入包括出口收汇、境外投资收益、外汇贷款、外汇捐赠等。

第六条企业应当按照外汇管理规定，及时办理外汇收入申报手续，确保外汇收入合法、合规。

第七条企业外汇收入应当按照国家外汇管理局规定的外汇账户开立、使用、变更和注销程序进行管理。

第八条企业外汇收入结汇应当按照国家外汇管理局规定的结汇条件和程序办理。

第三章外汇支出管理

第九条企业外汇支出包括进口付汇、境外投资、外汇贷款还本付息、外汇捐赠等。

第十条企业外汇支出应当按照外汇管理规定，及时办理外汇支出申报手续，确保外汇支出合法、合规。

第十一条企业外汇支出应当按照国家外汇管理局规定的外汇账户开立、使用、变更和注销程序进行管理。

第十二条企业外汇支出购汇应当按照国家外汇管理局规定的购汇条件和程序办理。

第四章外汇风险管理

第十三条企业应当根据自身业务特点和风险承受能力，建立健全外汇风险管理制度。

第十四条企业应当采取有效措施，防范外汇市场风险，包括但不限于：

（一）开展外汇衍生品交易；

（二）合理安排外汇资产负债结构；

（三）建立外汇风险监测和预警机制；

（四）加强外汇市场信息收集和分析。

外贸公司外汇管理制度

第一章总则

第一条为加强公司外汇管理，确保外汇资金的安全、合规和高效运作，降低汇率风险，提高公司经济效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及外汇业务的部门和个人，包括但不限于采购、销售、财务、人力资源等部门。

第三条公司外汇管理工作应遵循以下原则：

1. 合规性：遵守国家外汇管理法律法规和公司内部规章制度；

2. 安全性：确保外汇资金安全，防范外汇风险；

3. 高效性：提高外汇资金运作效率，降低成本；

4. 透明性：加强外汇资金运作的透明度，便于监督检查。

第二章外汇资金管理

第四条外汇资金收支管理

1. 公司外汇收支应按照国家外汇管理政策进行，严格遵守相关规定。

2. 公司应设立外汇账户，用于外汇资金的收付和管理。

3. 外汇收入应按时足额上缴国家外汇管理局，并办理相关手续。

4. 外汇支出应严格按照批准的用途和金额进行，并办理相关手续。

第五条外汇结算管理

1. 公司外汇结算应选择信誉良好、服务优质的银行进行。

2. 公司应与银行签订外汇结算协议，明确双方的权利和义务。

3. 公司外汇结算业务应实行授权审批制度，确保外汇结算的安全和合规。

第六条外汇风险管理

1. 公司应建立健全外汇风险管理制度，对汇率风险进行有效控制。

2. 公司可采取以下措施降低汇率风险：

（1）外汇掉期：通过外汇掉期交易，锁定未来外汇收支的汇率，降低汇率风险；

（2）外汇期权：通过购买外汇期权，为未来外汇收支提供保障；

（3）外汇远期：通过签订外汇远期合约，锁定未来外汇收支的汇率。

第三章外汇业务审批与监督

第七条外汇业务审批

1. 公司外汇业务审批实行分级审批制度，具体审批权限由公司领导层决定。

有限公司外汇管理制度

一、背景概述

外汇管理制度是指企业为了规范外汇交易行为，提高外汇资金管理水平，确保企业外汇风险控制和资金安全而制定的一系列规则、流程和措施。外汇管理制度的建立和执行对于企业的资金利用效率、风险控制能力以及

企业的经营稳定性具有重要意义。

二、适用范围

本制度适用于有限公司及其下属子公司、分公司等相关经营实体，以

及公司雇员与公司有外汇交易行为的个人员工。

三、外汇风险管理

1.外汇风险评估：企业应定期对外汇风险进行评估，包括汇率风险、

流动性风险、信用风险等，制定相应的风险管理策略。

2.外汇风险控制：企业应设立外汇风险限额，对各项外汇交易按照风

险等级进行管控，并定期进行风险监控和风险提示。

3.外汇风险对冲：企业可利用各种金融工具进行外汇风险对冲，如远

期合约、期货合约、外汇衍生品等。

4.外汇风险报告：企业应定期对外汇风险进行报告，向相关部门和高

层管理人员呈报，并及时采取相应的风险措施。

四、外汇交易管理

1.外汇账户管理：企业应设立专门的外汇账户，对外汇资金进行专项

管理，并确保外汇资金的安全性和稳定性。

2.外汇交易流程：企业应建立完整的外汇交易流程，明确交易前的准备、交易执行、交易确认和交易存档等步骤。

3.外汇交易审批：企业应设立外汇交易审批制度，包括交易授权和资

金授权的审批程序，确保交易的合规性和风险控制。

4.外汇交易记录：企业应详细记录外汇交易的相关信息，包括交易日期、金额、交易对手等，确保交易的可追溯性和审计合规性。

五、外汇资金管理

1.外汇资金计划：企业应制定外汇资金的年度计划和月度计划，根据

国内公司外汇管理制度

一、总则

为规范国内公司的外汇管理行为，维护财务安全，促进经济发展，特制定本制度。

二、外汇管理基本原则

1. 遵守国家相关法律法规，不得从事违法违规的外汇交易活动；

2. 坚持外汇管理风险防范原则，合理安排外汇资金运用；

3. 加强外汇管理信息披露，提高外汇管理的透明度；

4. 完善外汇管理内控措施，防范外汇风险；

5. 遵循市场化原则，合理利用外汇投资，实现盈利最大化；

6. 着重加强外汇管理人员的培训和监督，提高外汇管理工作效率。

三、外汇管理范围

1. 公司可进行合法的外汇资金流动和外汇交易；

2. 外汇管理涉及的内容包括外汇结算、外汇贷款、外汇投资、外汇融资等；

3. 外汇管理业务需经专人负责，确保外汇管理工作的顺利进行。

四、外汇资金管理

1. 对外汇资金的流入和流出必须进行登记和备案，确保外汇资金的合法性和真实性；

2. 外汇资金的结算需按照国家相关规定进行，不得越权使用；

3. 外汇资金需根据外汇市场行情进行合理的运用，不得擅自进行投机活动；

4. 外汇资金需进行专人负责管理，确保外汇资金的安全性和流动性。

五、外汇交易管理

1. 外汇交易需遵守国家相关法律法规和外汇管理规定；

2. 外汇交易需根据公司的实际需求和风险承受能力进行，不得盲目进行投机活动；

3. 外汇交易需严格按照公司的交易流程和授权程序进行，确保外汇交易的合法性和真实性；

4. 外汇交易需及时记录和报告，确保外汇交易的透明度和监督性。

六、外汇风险管理

1. 公司需建立健全的外汇风险管理制度，对外汇风险进行有效的防范和化解；

2. 公司需定期对外汇风险进行评估和监测，及时发现和处理外汇风险；

公司外汇管理制度

一、总则

外汇管理是确保公司外汇收支的合法、合规以及更好地管理外汇风险

的重要措施。为了规范公司的外汇管理行为，减少外汇风险，保障公司利益，制定本外汇管理制度。

二、外汇收入管理

1.公司外汇收入包括出口货款、外商投资收入、国内企业外币借款等。外汇收入应当尽快办理外汇兑换手续，并按照相关规定将外汇收入存入公

司外汇账户。

2.公司外汇收入应当及时、真实地报告给财务部门，并按照相关规定

进行会计核算和纳税。

三、外汇支出管理

1.公司外汇支出包括进口货款、外债偿还、境外投资等。外汇支出应

当经过合规审批程序，并按照相关规定办理外汇支付手续。

2.外汇支出应当按照实际需要合理安排支付时间和支付方式，确保货

款的准时支付以及其他的相关费用。

3.公司外汇支出应当及时、真实地报告给财务部门，并按照相关规定

进行会计核算和报税。

四、外汇风险管理

1.公司应当建立健全外汇风险管理机制，制定外汇风险管理策略，并

组织相关部门进行外汇风险管理和控制。

2.公司应当对外汇风险进行有效的识别、评估和监测，并采取相应的对冲和避险措施。

3.公司应当定期进行外汇风险评估报告，并及时报送给高级管理层，以供决策参考。

五、内部控制和监督

1.公司应当建立健全外汇管理内部控制体系，明确外汇管理的职责和权限，并加强对外汇管理人员的培训和监督。

2.公司应当建立外汇管理审计机制，定期进行外汇管理的内部审计，确保外汇管理行为的合法、规范和有效。

六、法律法规遵循

七、责任追究

对于违反本外汇管理制度的行为，依法进行追究责任，对个人追究相应的法律责任，对公司追究相应的经济责任。

企业外汇管理制度规定

第一章总则

第一条为加强企业外汇管理，规范外汇交易行为，保护企业资金安全，促进企业合规运营，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业及其下属单位的所有外汇业务活动，具有法律效力。

第三条外汇管理工作应遵循合法、诚信、风险可控的原则，提高外汇管理水平，保证外汇管理工作的顺利进行。

第四条本制度由企业外汇管理部门负责具体执行和监督，由财务部门协助，全体员工必须遵守。

第二章外汇资金的获取和使用

第五条企业外汇资金需通过正规渠道获取，严禁使用非法途径获取外汇资金。

第六条企业外汇资金的使用应当符合企业的经营需要，不得用于非经营性资金流动。

第七条使用外汇资金进行跨境支付业务需严格按照国家相关规定办理手续，确保资金安全、合规使用。

第八条企业外汇资金的使用应当严格按照外汇管理制度规定的用途进行，不得私自挪用或转移资金。

第九条企业应当加强对外汇资金的监管，建立健全的外汇资金监督管理制度，保证资金安全。

第三章外汇交易管理

第十条企业进行外汇交易应当依法合规，严格遵守国家外汇管理政策和规定。

第十一条外汇交易需经过合格的外汇经纪公司或银行机构办理，不得私自进行外汇交易操作。

第十二条外汇交易需按照企业的外汇风险控制方案进行，避免外汇风险带来的损失。

第十三条外汇交易应当遵循平等互利、公平公正的原则，杜绝违法违规的交易行为。

第十四条外汇交易需经过外汇管理部门的审核和备案，确保交易行为合规合法。

第四章信息披露和记录管理

第十五条企业需按照相关规定对外汇交易进行信息披露，确保信息的真实、准确、完整。

第十六条企业应当建立外汇交易记录管理制度，记录外汇交易的详细信息，便于监督和审计。

外汇管理业务内控制度第一条为了确保国家外汇管理政策法规的正确

外汇管理业务内控制度

第一条为了确保国家外汇管理政策法规的正确执行，堵塞管理漏洞，消除管理隐患，防止越权和滥用职权行为发生，促进管理规范化，保证依法行政，特制定本制度。

第二条国家外汇管理局大庆市中心支局外汇管理科是外汇管理内控制度的执行单位。

第三条外汇管理公文办理的管理

1、需以公文形式审批或上报的外汇管理业务，经办人员初审后将相关文件送上级领导审阅，经领导批注具体办理意见后交相关部门办理。

2、拟稿经办人员须准确运用外汇管理的政策法规拟定公文文稿，经科长审核同意，交行政办公室核稿后，呈送局长审核签发。

3、对于涉及其他相关部门业务的公文，在充分听取不同意见和建议，保证政策执行周密和完善的前提下，执行会签制度。

4、经办人员严格按照领导签注办文时限处理公文，一般不超过10个工作日。对于超过办理时限的公文将严格追查原因，并追究当事人的责任。

5、科长应严把公文质量，监督公文办理的各环节，杜绝压文、拖文和丢文现象。

6、对总局、省局下发的文件，如需转发的，经科长签批，在不超过10个工作日内转发辖内相关单位，不得截留和拖压，如由此引起延误和纠纷，将追究当事人和有关领导的责任。

第四条外汇管理岗位设置与岗位职责

国家外汇管理局大庆市中心支局外汇管理业务下设外债管理岗、外商投资企业外汇管理岗、外币携带证管理岗、经常项目外汇管理岗、外汇账户岗、出口收汇核销管理岗、进口付汇核销管理岗位责任制。各岗岗位职责如下：

外债管理岗位职责

（一）负责对境内机构外债、外汇（转）贷款的登记、结汇、开户以及还本付息和对外担保履约的核准；

公司外汇管理制度

一、目的

为规范公司外汇管理，防范外汇风险，确保公司外汇收支的合规性，提高外汇资金使用效率，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司及其子公司的外汇收支、外汇存款、外汇贷款、外汇结算、外汇投资等外汇业务活动。

三、外汇管理制度内容

1. 外汇收支管理

（1）公司外汇收支必须遵守国家外汇管理局的有关规定，依法办理外汇收支业务。

（2）公司外汇收支应遵循真实性、合规性、效益性原则，确保外汇资金安全、合

规使用。

（3）公司外汇收支业务应通过正规金融机构办理，不得采取任何违规方式。

2. 外汇存款管理

（1）公司外汇存款应选择信誉良好、服务优质的银行，确保存款安全。

（2）公司外汇存款利率应符合国家外汇管理局的有关规定。

（3）公司外汇存款应按照国家外汇管理局的要求进行分类管理。

3. 外汇贷款管理

（1）公司外汇贷款业务应遵循市场化原则，根据公司实际需求选择合适的贷款品

种和期限。

（2）公司外汇贷款利率应符合国家外汇管理局的有关规定。

（3）公司外汇贷款应按时还款，避免产生逾期贷款。

4. 外汇结算管理

（1）公司外汇结算业务应遵循合规性、真实性、效益性原则。

（2）公司外汇结算应通过正规金融机构办理，确保结算安全、及时。

（3）公司外汇结算业务应加强内部控制，防止外汇资金流失。

5. 外汇投资管理

（1）公司外汇投资业务应遵循合规性、安全性、收益性原则。

（2）公司外汇投资应选择信誉良好、风险可控的投资项目。

（3）公司外汇投资应定期评估投资风险，确保投资安全。

四、外汇风险管理

1. 公司应建立健全外汇风险管理体系，明确外汇风险管理责任。

公司外汇管理制度

第一章总则

第一条为规范公司外汇管理行为，促进公司业务健康发展，根据国家相关法律法规、外汇

管理政策和公司的经营实际，制定本制度。

第二条公司外汇管理遵循合法合规、风险可控、效益最大化的原则，依法开展外汇交易和

结算业务。

第三条公司外汇管理制度适用于公司内各类外汇资金交易和结算活动，包括但不限于外汇

收付、外汇风险管理、外汇资金投资等。

第四条公司外汇管理应加强风险管理和内部控制，确保外汇交易和结算活动安全、有效。

第五条公司外汇管理应遵循公开、公平、公正的原则，保护公司和投资者的合法权益。

第六条公司外汇管理机构应当建立健全风险管理制度，制定外汇风险管理策略和操作规程，加强风险预警和风险应对能力。

第二章外汇交易管理

第七条公司外汇管理机构应当建立外汇交易管理制度，规范外汇交易行为。

第八条外汇交易应当依法合规，严格执行外汇管理政策，不得从事违规外汇交易活动。

第九条外汇交易应当根据实际业务需求，制定外汇交易计划，严格控制外汇交易量，防止

过度交易。

第十条外汇交易应当进行风险评估，采取有效的风险控制措施，确保外汇交易风险可控。

第十一条外汇交易应当注重信息披露，对外发布及时、准确、完整的外汇交易信息，保障

公司内外部各方的知情权。

第三章外汇结算管理

第十二条公司外汇结算应当依法合规，严格执行外汇结算有关规定，不得从事违规外汇结

算活动。

第十三条公司外汇结算应当按照业务实际需要，制定外汇结算计划，合理控制结算金额，

确保结算安全。

第十四条公司外汇结算应当严格履行结算资金来源和用途的合法性、真实性、合规性监管

国内公司外汇管理制度

第一章总则

为了规范和加强国内公司的外汇管理工作，保障公司资金安全和外汇合规运作，特制订本

制度。

第二章外汇管理的基本要求

1. 公司外汇管理应遵守国家相关法律法规和政策规定；

2. 公司外汇管理应坚持稳健原则，避免外汇风险；

3. 公司外汇管理应做好外汇资金的开支进支和报备工作，确保合规运作。

第三章外汇管理的组织机构和职责

1. 公司设立外汇管理委员会，负责外汇管理工作的规划、指导和监督；

2. 外汇管理委员会由公司主管领导任组织，主要职责包括制定公司外汇管理规定、审议外

汇操作方案等；

3. 公司设立外汇管理部门，具体负责公司外汇管理的日常运作；

4. 外汇管理部门负责外汇资金的操作、报备和监督，及时向外汇管理委员会汇报工作进展。第四章外汇资金的申请与管理

1. 公司外汇资金的申请，应按照公司规定的流程进行，申请人需提供申请材料并经相关部

门审批；

2. 外汇资金的使用应符合公司经营需要，不得用于违反法律法规和政策规定的用途；

3. 外汇资金的管理应做好账务记录和凭证保存，确保资金的流向和用途清晰可查。

第五章外汇风险的防范与应对

1. 公司应建立外汇风险管理制度，对外汇市场的波动和风险进行监控和评估；

2. 公司应根据外汇风险情况，采取适当的对冲措施，减少外汇损失；

3. 公司应建立外汇风险预警机制，及时发现和应对潜在风险事件。

第六章外汇管理的内部控制

1. 公司应建立健全的外汇管理内部控制制度，规范外汇管理流程和操作规范；

2. 公司应定期进行外汇管理制度的审查和更新，及时修订完善相关制度；

3. 公司应加强对外汇管理人员的培训和监督，确保外汇业务的合规运作。

保险股份有限公司外汇保险业务内控管理办法模

保险股份有限公司外汇保险业务内控管理办

法模

一、总则

外汇保险业务是指保险公司在跨境经济活动中提供的风险保障和服务，为规范外汇保险业务的开展，保证业务风险可控，保险股份有限

公司制定了本《外汇保险业务内控管理办法模》（以下简称“办法”）。

二、风险管理

1. 市场风险

保险股份有限公司应制定市场风险管理政策，明确市场风险敞口

控制的原则和指标，并定期进行市场风险评估和监测。

保险公司应建立健全市场风险管理机制，包括确定市场风险承受

能力、限度和分配规则，建立风险预警机制，及时发现和处置市场风险。

保险公司应建立完善市场风险管理框架，包括市场风险管理部门、市场风险管理岗位职责和流程，确保市场风险管理职能的有效履行。

2. 信用风险

保险股份有限公司应建立信用风险管理制度，明确监控客户、合

作伙伴的信用状况的职责和权限，并建立信用评级制度。

保险公司应严格执行征信查询制度，对参与外汇保险业务的客户

进行征信查询，确保客户的信用可靠。

保险公司应建立健全风险控制措施，包括资格审查、担保要求、信用额度的设定和合同约定等，有效控制信用风险。

3. 流动性风险

保险股份有限公司应建立流动性风险管理制度，明确流动性风险监控和处置的职责和权限，并制定流动性风险应急处置预案。

保险公司应合理确定外汇保险业务的资金规模和流动性需求，制定资金调配方案，确保业务开展的流动性要求得到满足。

保险公司应加强对流动性风险的监控，及时发现流动性风险的暴露和迹象，采取相应的风险应对措施。

三、合规管理

1. 外汇管理

保险股份有限公司应遵守外汇管理法规和政策，按照国家规定的外汇管理制度履行外汇登记、外汇支付等程序。

外汇管理业务内控制度

公司内部外汇管理制度

外币业务管理制度

XX股份公司远期外汇交易业务内部控制制度

外汇资金交易安全管理制度

银行外汇业务内控制度

企业外汇管理制度

外贸公司外汇管理制度

有限公司外汇管理制度

国内公司外汇管理制度

公司外汇管理制度

企业外汇管理制度规定

外汇管理业务内控制度 第一条为了确保国家外汇管理政策法规的正确

公司外汇管理制度

公司外汇管理制度

国内公司外汇管理制度

保险股份有限公司外汇保险业务内控管理办法模

外汇管理业务内控制度第一条为了确保国家外汇管理政策法规的正确