内部控制制度各项业务流程图(最新修正版)

进行采 购
计 划
审 核
未达到采购 标准的
自主采
购或通
申
过代理
请
机构采
购
验
收
通
依据发票、
过
合同、清
，
单，验收
并
报告等到
做
财政局办
好
理支付手
登
续
记
3
资产管理业务流程图
新购
建
各
立
业
增加
盘盈
固源自文库
务
建
定
科
立
赞助
资
室
登
产
建
记
报废
总
立
卡
账
明
减少
损坏
细
账
转让
登记
卡片 报财 务科
财 务 科
登
记
报市
入
财政
账
局办
审批
4
建设项目管理流程图
项目立项
工程设计和概算
工程招标
工程变更
竣工决算
5
合同管理业务流程图
合
合同补充与变更
合合同合 合 合 合
归
同同文同 同 同 同 调谈本审 签 履 验
合同结算
口 存
查判拟核 署 行 收
档
定
合同解除
6
并造册登记
缴款人通过非税上缴财政后
业务部门对缴款凭证进行核 对，核对无误后送财务科备
案
非税收入流程
填写报销整理单
按财务制度，进行资金支付申请 未 通 过
根据规定进行审核 通过
现金或银行转账支付 资金支付流程
2
采购业务流程图
由
业
务 部 门 提 出 采 购
编 制 采 购
符合政府采购 报财政
局
局审核，
领 导
预算业务管理流程图
按照要求组织各业务部门 提出年度预算计划
收集、汇总预算计划，填报《部门预算报表及编 制说明》
报主要领导审议
向财政局报预算报表
送同级人大批准 经人大批准，预算下达 按批复的预算安排资金支出
进行决算
1
收支业务管理流程图
各业务部门根据标准 开具缴款通知书送财务科
财务科根据缴款通知书开具 财政非税收入缴款通知书，