云南锗业2020年三季度财务风险分析详细报告

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云南锗业2020年一季度财务状况报告

云南锗业2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况云南锗业2020年一季度资产总额为223,253.53万元，其中流动资产为82,479.22万元，主要分布在存货、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的49.57%、15.72%和14.35%。

非流动资产为140,774.31万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的62.85%、26.82%。

资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产223,253.53 100.00 206,223.39 100.00 196,939.13 100.00 流动资产82,479.22 36.94 64,220.08 31.14 47,776.19 24.26 长期投资0 0.00 0 0.00 0 0.00 固定资产88,482.07 39.63 90,229.38 43.75 92,447.9 46.94 其他52,292.24 23.42 51,773.92 25.11 56,715.04 28.802、流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的49.57%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产82,479.22 100.00 64,220.08 100.00 47,776.19 100.00 存货40,888.33 49.57 34,271.86 53.37 22,272.67 46.62 应收账款12,962.38 15.72 9,583.15 14.92 9,073.6 18.99 其他应收款0 0.00 0 0.00 1,260.59 2.64 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据2,374.54 2.88 1,435.76 2.24 2,017.62 4.22 货币资金11,835.12 14.35 13,152.39 20.48 4,709.75 9.86 其他14,418.85 17.48 5,776.93 9.00 8,441.96 17.673、资产的增减变化2020年一季度总资产为223,253.53万元，与2019年一季度的206,223.39万元相比有所增长，增长8.26%。

昆药集团2020年三季度财务风险分析详细报告

昆药集团2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为134,774.43万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为82,902.63万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供186,241.13万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕51,466.7万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为160,548.56万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是210,614.64万元，实际已经取得的短期带息负债为82,902.63万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为185,581.6万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为198,098.12万元，在5年之内偿还的贷款总规模为223,131.16万元，当前实际的带息负债合计为92,902.63万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

企
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云南锗业2020年一季度财务风险分析详细报告

云南锗业2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为34,384.63万元，2020年一季度已经取得的银行短期借款为22,188.6万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供7,607.07万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为26,777.56万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为14,209.66万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是14,964.5万元，实际已经取得的短期贷款金额为22,188.6万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为14,587.08万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为14,775.79万元，在5年之内偿还的贷款总规模为15,153.21万元，当前实际的长短期借款合计为29,088.6万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为7,978.94万元。

由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。

企业经营亏损情况在缓解，
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云南锗业2020年上半年经营成果报告

云南锗业2020年上半年经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2019年上半年利润总额亏损875.45万元，2020年上半年扭亏为盈，盈利575.36万元。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

2、营业利润2019年上半年营业利润亏损909.02万元，2020年上半年扭亏为盈，盈利581.96万元。

以下项目的变动使营业利润增加：资产减值损失增加556.75万元，销售费用减少0.39万元，管理费用减少637.6万元，共计增加1,194.74万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加10,983.22万元，财务费用增加98.71万元，营业税金及附加增加48.61万元，共计减少11,130.55万元。

各项科目变化引起营业利润增加1,490.98万元。

3、投资收益4、营业外利润2020年上半年营业外利润为负6.6万元，与2019年上半年的33.57万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损6.6万元。

5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为35,654.2万元，比2019年上半年的22,964.3万元增长55.26%，营业成本为30,848.08万元，比2019年上半年的19,864.86万元增长55.29%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入20,020.02 - 22,964.3 14.71 35,654.2 55.26 利润总额813.47 - -875.45 -207.62 575.36 165.72 营业利润796.53 - -909.02 -214.12 581.96 164.02 投资收益0 - 0 - 0 - 营业外利润16.94 - 33.57 98.23 -6.6 -119.65二、成本费用分析。

云南能投2020年三季度财务风险分析详细报告

云南能投2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为56,183.74万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为72,444.42万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为137,842.37万元，2020年三季度已有长期带息负债为249,940.88万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为194,026.11万元。

4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。

静态来看，该企业可以新增的短期贷款为127,542.33万元。

5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。

长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营活动和投资活动均存在资金缺口，对负债资金有一定的依赖。

资金链断裂风险等级为5级。

2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供116,968.17万元的营运资金。

内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

云南城投2020年三季度财务风险分析详细报告

云南城投2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为885,969.38万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为1,497,423.42万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为2,459,557.06万元，2020年三季度已有长期带息负债为1,728,851.56万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为3,345,526.45万元。

4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。

静态来看，该企业无力偿还的短期贷款为1,364,998.92万元。

5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。

长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为81,941.91万元。

由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。

经营亏损未缓解，资金缺口在扩大，资产负债率过高，资金链断裂的风险极大。

资金链断裂风险等级为16级。

2.是否存在长期性资金缺口
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。