第4.3章 贷款业务

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随后，光大宁波市分行对全行所辖的个人信贷 档案进行了一次全面自查，发现客户曹建江于2003 年7月在该分行办理的89万元个人房产抵押贷款所 提供的房产证、土地证及他项权证均系伪造。 得知曹建江涉嫌诈骗后，光大迅速向宁波银监 局进行了汇报。银监局立即通知各银行机构对该客 户贷款情况进行全面检查，获悉曹还分别从当地浦 发、深发展、广发、工行、农行、建行、宁波市商 业银行等7家银行，以个人助业贷款、个体生产经 营贷款、住房装修贷款和个人住房贷款的名义，共 诈骗银行信贷资金497万元。再加上光大被骗贷的 金额，曹建江一人涉嫌诈骗房贷586万元。
贷款风险等级分类法：把贷款分为正常、 关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为 不良贷款。
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1、正常（贷款损失的概率为0）
借款人一直能正常还本付息，银行对借 款 人 最 终 偿 还 贷 款 有 充 分 把 握 ，各方面情况正常，不存在任何影响贷款本 息 及 时 全 额 偿 还 的 消 极 因 素 ， 没有任何理由怀疑贷款会遭受损失。
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2、主要内容：
1）检查借款人有没有按照贷款合同的规定使用 贷款
主要产品生产或项目进度、计划与借款合同
是否一致
借款人是否在诚实地履行合同中的各项承诺
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2）检查借款人的财务状况
财务报表是否连续完整
借款人是否及时提供最新的各种财务报表
定期进行财务分析
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3）担保的检查
抵押品的完好程度
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住房贷款（建行）
个人住房贷款
公积金个人住房贷款 个人再交易住房贷款 个人住房组合贷款 个人商业用房贷款 合力贷
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8银行集体“失足”房产抵押
04年6月份，光大银行宁波市分行得知镇海雄 镇房产中介公司涉嫌金融诈骗，立即组织人员对雄 镇房产中介在该行办理的贷款业务进行了逐笔核查。 通过对32笔共计536.5万元贷款业务的检查，并经 市房产交易中心鉴别后发现，其中有8笔房产抵押 权证系伪造。
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1998年底，企业停止经营。为了清收这 家企业的不良资产，通州支行及其上级行南 通分行，还有南通市政府先后几十次与该公 司高层接触，寻求与第三方的合作、合资， 并多次帮助该公司与国内外10多家企业洽谈， 希望能变卖水山资产归还债务，但始终未果。 2000年1月，通州水山公司在中国银行帮助 下，向越南现代公司变卖了部分资产合计70 万美元，通州支行仅收回贷款本金95万元， 利息300余万元。
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次级类贷款特征包括：
（1）借款人支付出现困难，并且难以获得新的 资金。 （2）借款人不能偿还对其他债权人的债务。 （3）借款人内部管理问题未能解决，妨碍债务 的及时足额清偿。 （4）借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷 款。 （5）借款人经营亏损，净现金流量为负值。
市场售价的稳定性
担保人的资格、财务状况有无变化
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抵押物变卖资不抵债
甲公司由于缺乏流动资金而向乙银行申 请借款78万元人民币，并以甲公司的机器设 备作为抵押品。该机器设备的抵押价值按其 账面值计价，银行经审查后发放该项贷款， 期限一年。该贷款到期后。甲公司因无力偿 还，申请贷款展期一年。
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没有账户
4 4 3 3 2
4 3 2 0
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第四节 贷后检查与贷款风险管理
一、贷后检查
1、贷后检查是指贷款发放后应当对借款人执行 借款情况以及借款人的经营情况进行追踪调 查和检查。
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企业破产甩贷款引发的教训
铝、塑料、电线等产品。该厂从建厂之日起到 1993年12月20日共向某农行借款5笔，金额 571.6万元。1995年5月该厂因严重资不抵债依 法申请破产，至破产之日止共欠银行贷款本息 713.1万元。1995年10月4日经某法院裁定该厂 可供分配资产271.5万元，在优先扣除破产费 用、原职工工资和职工安臵费后，
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2、关注（贷款损失的概率不会超过5%）
借款人偿还贷款本息没有问题，但是存 在潜在的缺陷，继续存在下去将会影响贷款 的偿还。
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关注类贷款的特征包括：
（1）宏观经济、市场、行业等外部环境的变 化对借款人的经营产生不利影响，并可能影 响借款人的偿债能力。
（2）借款人的一些关键财务指标，例如流动 性比率、资产负债率、销售利润率、存货周 转率低于行业平均水平或有较大下降。
第三节 消费信贷管理
消费信贷，是指那些发放给消费者个人 或家庭，用来购买耐用消费品或支付其他个 人或家庭消费的贷款。
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个人消费贷款的种类
1、居民住宅抵押贷款：发放给个人或家庭用于买 房或者改进私人住宅的货款。
•所购买的私人住宅作为抵押
•金额较大，有较长的还款期限 •分期偿还 •利率固定或浮动
分类
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龙卡信用卡分期付款
龙卡购车分期付
龙卡家装分期付
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消费信贷的特征
1. 贷款额度小，缺乏规模效应
2. 高风险性
还款能力较难评估。 财务状况很难预测。 道德风险难以估计和控制。
3. 管理成本高
4. 受经济周期的影响明显
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消费者信用分析
1、性格和目的
借款人有没有明确说明借款用途 贷款申请所陈述的贷款目的是否与银行的书
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破产不废贷款
1996年3月，水山公司在中行通州支行开 立了人民币和外汇基本账户，日均存款4000 万元以上，并办理了大量的人民币和外汇结 算(含3000万美元的现汇注册资本)。随后两 年，通州支行在对水山母公司进行资信调查、 并以其价值27773．26万元的资产进行抵押 的基础上，先后向其发放贷
个人汽车贷款
国家助学贷款 个人消费额度贷款 下岗失业人员小额担保贷款 个人助业贷款
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银行 “沦陷”虚假车贷
徐之深，德清县武康深豪汽车贸易有限 公司法定代表人。2003年6月到12月间，徐 以本人或他人名义，虚构自己控制的汽贸公 司的购车业务，累计从杭州、湖州两地多家 银行骗取汽车消费贷款8笔，合计金额为 486.5万元，截至2004年3月末，余额为 407.1万元。这8笔贷款涉及农行（3家支行）、 工行、中行、湖州市商业银行等，其中的6笔 合计金额434.6万元涉嫌诈骗，另外两笔是否 涉及诈骗有待确认。
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某区电线电缆厂于1986年8月筹建,主要生产铜、
实际可供分配资产27.4万元，由农行优先受 偿，并用该厂的六户难以收回的应收款抵受 偿额，有农行收回。农行不服裁决，于1995 年10月10日提请复议，法院于1995年10月19 日作出终审裁定：驳回复议，维持原判。至 此，该厂破产甩掉银行贷款另立门面，银行 大额贷款本息付之东流。
面贷款政策相一致
有没有证据说明借款人具有按时偿还全部贷
款本息的真城意愿
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2、收入水平和收入的稳定性 银行关注的应该是净收入 银行应向借款人的雇主核实借款人提供的收 入情况的准确性
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3、存款情况
可用来间接地度量借款人收入水平和收入稳
定性，同时也为贷款提供一种保障。
银行信贷人员需要核实借款人在各相关银行
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（3）借款人未按规定用途使用贷款。
（4）借款人还款意愿差，不与银行积极合作。
（5）贷款抵押品、质押品价值下降，或银行 对抵押品失去控制。 （6）贷款保证人的财务状况出现疑问 。
（7）银行信贷档案不齐全，重要文件遗失， 并且对于还款构成实质性影响。
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3、次级贷款（贷款损失的概率在30%-50%） 借款人的还款能力出现明显问题，完全 依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息， 即使执行担保，也可能会造成一定损失。
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4）档案管理检查
借款人的各种证明、文件、财务报表、借款
合同等档案材料齐全完整
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5）检查借款人的经营状况
借款人所在行业的变动
借款人在行业中的地位及变动
借款人的产品成本、销售收益的变动
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二、贷款风险等级分类法
为了及时了解贷款的质量，判断贷款是否 存在问题、存在什么问题，信贷管理人员必须 定期、不定期地对贷款进行风险分类。
等额本息和等额本金有什么区别？
等额本息还贷方式每月按相同金额还贷款本
息，月还款中利息逐月递减，本金逐月递增。 客户还贷压力均衡，但利息负担相对较多 。 等额本金还贷方式还款金额递减，月还款中 本金保持相同金额，利息逐月递减。前期还 款压力大,但以后的还款金额逐渐递减,利息总 负担较少。
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2、非住宅类贷款：银行发放给个人或家庭用 于住宅之外的其他消费的贷款。 还款方式有： 分期还款的贷款 一种中短期贷款 还款周期按月或季来确定 用于购买大件家用物品 利率固定或浮动
表明借款人需要承担的法律义务
抚养人数越多，说明借款人收入中用于当期
生活消费的支出越多
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消费贷款的信用评分系统
贷款决策方法 经验分析法 数量分析法 信用评分模型 信用评分
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个人消费信贷评分表
预测贷款质量的因素 1、客户的职业或客户种类 企业经理 技术性工作人员 职员 临时雇员 2、住房状况 自由住房
存款情况
贷款银行有权对客户存款行使冲销权
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4、就业与居住情况
借款人的职业状况和就业稳定性，代表了收
入水平的高低和其收入的稳定性
居住时间的长短也影响借款人的稳定性
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5、承担债务的情况 过多的债务负担将会减弱未来贷款的偿还能 力 分析：客户每月的债务支出占其收入的比例
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6、抚养人数
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公司破产时有150多家债权人，总计3．4 亿元的债务,部分债权单位和人员哄抢该公司 设备。由于水山公司的绝大部分资产都抵押 给中行，中行的债权受到严重威胁。面对这 一突发事件，通州支行立即向上级行汇报， 成立了应急领导小组，组织工作小组到现场 维护资产安全，同时请求市政府援助，保证 中行抵押资产的安全。2000年9月；法院宣 告该公司破产时，中行的债权为8653万元， 其中本金7905万元，利息658万元。