台山核电内部审计体系及模型简介
内部审计工作体系
内部审计工作体系一、概述内部审计是指企业内部专门从事审计工作的部门，其主要职责是对企业的风险管理、控制和治理进行评估和监督，提供独立的、客观的、有价值的意见和建议，帮助企业实现目标。
内部审计工作体系包括内部审计组织架构、内部审计方法论、内部审计流程等方面。
二、内部审计组织架构1. 内部审计职能（1）评估风险管理：对企业风险管理体系进行评估，发现并分析可能存在的风险；（2）控制监督：对企业控制体系进行监督，发现并分析可能存在的控制缺陷；（3）治理监督：对企业治理结构进行监督，发现并分析可能存在的治理问题；（4）提供意见和建议：向企业高管层提供独立、客观、有价值的意见和建议。
2. 内部审计组织架构（1）首席审核官（CAE）：负责整个内部审计工作，并向董事会或高管层汇报工作成果；（2）内部审核员：负责具体的内部审计工作，包括风险评估、控制监督、治理监督等；（3）内部审计经理：负责协调内部审计工作，分配审核任务，管理审核团队；（4）内部审计专家：负责特定领域的内部审计工作，如IT审计、财务审计等。
三、内部审计方法论1. 风险评估方法风险评估是内部审计的核心工作之一。
常用的风险评估方法包括：（1）风险矩阵法：将风险按照概率和影响程度分为不同等级，以便于识别和管理；（2）事件树法：将事件按照因果关系进行分类，以便于分析和识别可能存在的风险；（3）场景分析法：通过构建不同场景，对可能存在的风险进行分析和预测。
2. 控制监督方法控制监督是指对企业控制体系进行监督和评估。
常用的控制监督方法包括：（1）流程图法：通过绘制流程图，识别可能存在的控制缺陷，并提出改进建议；（2）数据采集法：通过采集数据，对控制体系进行评估和监督；（3）样本检查法：通过抽样检查，发现可能存在的控制缺陷。
3. 治理监督方法治理监督是指对企业治理结构进行监督和评估。
常用的治理监督方法包括：（1）问卷调查法：通过问卷调查，了解员工对企业治理结构的看法和建议；（2）访谈法：通过访谈企业高管层和董事会成员，了解他们对企业治理结构的看法和建议；（3）文件分析法：通过分析企业决策文件、报告等文档，评估企业治理结构的有效性。
电网内审方案
电网内审方案一、背景介绍电网内审是指对电力企业电网运营过程进行监督、检查和评价，以发现和纠正运营中存在的问题、提高电力设施管理水平、加强电力供应保障，从而保证供电服务的安全、稳定和可靠。
二、内审内容电网内审的内容主要包括对电力企业的以下方面进行检查：1. 设备管理对电力设备的设备档案管理、设备完好性验收、设备维护管理等进行检查。
2. 运行管理检查电力企业的运行记录管理、告知消费者停电预案等情况。
3. 安全管理检查电力企业的安全生产管理制度、安全保障措施等。
4. 质量管理检查电力企业的质量管理制度、评估业务质量等情况。
三、内审方式电网内审的方式主要包括：1. 组织推荐由电力监管机构组织专家对电力企业进行内审。
2. 自审电力企业自行组织人员对企业进行内审。
3. 合作内审电力监管机构和电力企业合作对企业进行内审。
四、内审周期和要求内审周期应根据实际情况制定，内审报告应该包括内审发现问题及提出的改进措施、内部审计的过程和方法、内审结果反馈及跟踪等信息，并在内审报告中提出符合报告要求的改进措施。
五、内审效果电网内审的效果主要表现在以下几个方面：1. 问题的发现及时发现运行管理、设备管理、安全管理和质量管理等方面存在的问题，有效提高管理水平。
2. 消费者满意度的提高通过对电力企业的内审，进一步提升消费者满意度。
3. 经济效益的提高通过内审发现问题并及时解决，进一步提高电网的经济效益。
六、总结电网内审是保障电力供应服务安全、稳定和可靠的重要环节，在电力监管体系中发挥着重要作用。
通过不断完善内审制度和提高内审水平，电力企业的电网管理水平将不断提高。
核电工程全面管理体系研究与实践
核电厂是一项高科技、技术复杂的大型系统工程，投资巨大，工期漫长，接口繁多，风险因素众多，公众敏感性极高，经营、管理过程中必须充分考虑核安全的问题，系统实施规范化和标准化的管理。
核电工程建设管理中存在很多不同的管理领域，许多管理要求是相同或相似的，领域之间存在相关性，如质量、环境、安全、进度、投资财务、人力资源等领域莫不息息相关、相互依存。
核电公司作为核电厂营运单位，对工程的质量和安全承担全面和最终责任，有必要借鉴国际公认、先进管理体系标准，对各项管理领域进行整合和优化，建立和实施一套以核安全为中心、集合核电公司项目管理和基础管理于一体的全面管理体系，进行系统和高效管理，科学合理地调配资源，优化管理结构，顺利实现管理目标，确保电厂成功建设和后续长期安全、稳定、经济运营，实现可持续发展。
核电公司在项目建设前期就应尽早策划、全面启动和持续改进全面管理体系建设。
一、核电工程全面管理体系《质量管理体系要求》（ISO9001）、《职业健康和安全管理体系要求》（ISO14001）和《环境管理体系要求》（OHSAS18001）3个标准是国际质量、环境和职业健康安全管理领域成功经验的归纳与浓缩，是企业实施规范化和标准化管理的重要载体。
核电工程全面管理体系是HAF003、ISO9001、ISO14001和OHSAS18001等“多标”一体化整合管理的再扩展和再提升。
为满足相关方需求及期望，规范各项管理活动，提升风险控制能力，实现管理目标，促进可持续发展，中电投江西核电有限公司于2010年9月引入ISO9001、ISO14001和OHSAS18001三个国际标准，遵循《核电厂质量保证安全规定》（HAF003）等核安全法律法规，充分借鉴《核设施和活动的管理体系》（IAEAGR-R-3），大力开展以核安全为中心、以质量/安全/环境为基础的全面管理体系建设。
二、体系建设的具体做法和实践在整个全面管理体系建设过程中，通过不断探索、总结经验并持续改进，形成了一套较为合理的工作方法和流程。
台山核电内部审计体系及模型简介.pptx
5.2 强制标准
6.2
知识风险 库
7.2
同行评审与 外部质量评
估
TNF特点：
• 战略定位：系统化、规范化、 高质量、求效果、论价值。
• 职权定位：知情权、检查权、 质询权、建议权
• 战术定位定：文位化导向审计方
法
确
审认 活 动
计 政 策咨
询 活 动
项目审计
合规审计
效益审计
合同结算审计
内控及风险评价
20%
主要业务流程一般控制点或一 般业务流程关键控制点存在设 计缺陷、人员岗位匹配度低、 不作为或执行无
1.疏忽、偶发，且 产生一定负面影响； 2.重复发生或经风 险提示的LNC。
HNC
直接损失10-50 万元， 或占审计金额 20%-50%。
50-200万元； 或 审计金额20%-
50%
主要业务流程关键控制点存在 1.重复发生或经风 重大设计缺陷、人员严重偏离 险提示的MNC ； 岗位要求、不作为或执行无效。 或
录
从优秀到卓越
内部审计发展之路探索QA
内部审计的三个困境？
台山核电有限公司内部审计体系
使命与愿景
通过文化及风险导向审 计为公司达标创造价值。
中国特色，国际水平。
持续改进
审计战略
理念与子文化
知识库
组织与人员
业务及标准
营销与沟通
成功指标
• 和谐指标：审计环境检测指标体系
• 增值指标：利益相关人满意的前提下，△V （审计增值）>0
轻度不符项（LNC：LIGHT RISK NON COMPLIANCE）
中度不符项（ MNC MEDIUM RISK NON OMPLIANCE ）
核电企业内部审计增值功能的表现形式和途径探究
核电企业内部审计增值功能的表现形式和途径探究作者：庄文俊来源：《经营管理者·下旬刊》2017年第01期摘要：有效的提升核电企业内部审计功能的水平对核电企业的经营发展有着重要的意义。
本文主要讲述了核电企业内部审计增值功能的表现形式，以及提出了实现核电企业内部审计功能增值的途径。
关键词：核电企业内部审计增值功能表现形式途径核电企业是国家的重点企业，在核电企业管理中，内部设计的管理工作是核电企业的重点工作，采取有效的措施实现核电企业内部审计功能增值对核电企业的经营和发展有着非常重要的意义。
一、核电企业内部审计的职能企业内部审计是一项咨询和确认活动，为了增加价值和改善组织的运营。
它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助企业实现其目标。
企业内部审计通过采用有效的合理的科学的方法对企业的风险进行管理控制改善，例如可以通过大量的资料来评价风险，然后将有用的信息以书面报告或者建议的形式展示出来，方便企业的管理者在充分的了解这些评价信息的基础上对企业进行合理的经营。
在核电企业，内部审计部门承担的智能并不仅仅是企业的内部审计，还包括企业的风险管理评价，采购流程监督以及企业内部控制评价等增值功能。
所以核电企业的内部审计人员不仅仅是企业的审计人员，同时还是核电企业的监督人员，稽核人员已经咨询人员，承担着监督，稽核，咨询，审计等各项工作。
二、核电企业内部审计增值功能的表现形式1.核电企业内部审计可以直接提升企业价值。
核电企业的内部审计师一般对企业之间的一些生产经营的活动并不直接参与，而是通过给企业别的部门提供一些资料来间接的参与企业的经营活动，内部审计师对一些基础数据以及过程资料进行收集整理工作，同时适当的运用一些审计技术，对核电企业在具体的生产和经营环节中出现的一些风险和问题进行评估和查清工作，通过这些风险的评估和问题的查清来真正的落实企业的各项经营活动。
另外，核电企业的内部审计师需要不间断的提升自己的整体素质，尤其是内部审计的一些专业知识，使自己的能力能够满足企业对内部审计师的要求，更好的做好内部审计的工作。
核电企业信息系统组织模型及形式化描述
务 流程 间 的关 系 ，提 出了面 向工 作 流程 的组 织元 及 经销商 与部 门实 体是 Ｋ ｎ ｆ 系 ，人员 与部 门 ｉｄ ｏ关
模 型 ，该 模 型 表 达 了 组 织 单 元 、 组 织 职 位 、 资 是Ｐ ｒ ｏ 关系 ，保密 委 员会与 工作 组是Ｋｉ ｄ ｆ ａｔ ｆ ｎ ｏ 源 、 角 色 、 能 力 等 概 念 ，将 组 织 单 元 分 解 为 临 关 系 。 时组 织单 元 和永 久 组织 单 元 ；Ｎａ ｓ ｒ 人长 期 ｓｅ等 进 行 组 织 模 型 的 研 究 ，针 对 动 态 的开 发 环 境 ， 本 体 图是语 义 分 析 的结 果 ，利用 本 体 图刻 画 的核 电组 织模 型 图 ，清 楚地 描述 了核 电组 织 中实
资 源 、资 源 类 型 。但 是 以上 组 织 模 型仅 仅 描 述 了
一
２ １ 实体 ．
机构 （ ｇ ｎｚ ｔｏ Ｏｒ ａ ｉａｉｎ） ：企 业 、事业 单位 、
般 企 业 内部 的相 关元 素 ，不 能表 达ＮＥＳ Ｉ组织模 机 关 、社 会 团体 及 其他 依 法成 立 的单 位 的 通称 。 型 实 际 应用 中的 内涵 ，描 述 能力 不 足 ，且 没 有 进 如 中国核 电工程有 限公司 、福清 核 电站 。
而建 立 的企 业 人 员 的集 合 ，这 个集 合 具 有一 定 的 内部 层 次 和 隶属 结 构 ，具有 一 定 的职 能 和 责任 ， 并 需要 在 指 定 时 间 内完 成 指定 任务 。每 一 个 组 织
有 一个 最 高 管 理决 策 者 ，组织 成 员 具有 一 定 的 职 责 、权 利和 技 能 ，成 员 之 间根 据 组 织 结构 阐述 一 定 的权 利和 义务 关系 。
台山核电工作负责人sap操作流程
台山核电工作负责人sap操作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor.I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!台山核电工作负责人SAP操作流程详解在台山核电站的日常运营中，SAP系统扮演着至关重要的角色。
电力内部审计实施方案
电力内部审计实施方案一、前言。
电力行业是国民经济的重要组成部分，对国家经济发展和社会稳定起着至关重要的作用。
为了保障电力行业的正常运行，提高电力企业内部管理水平，加强内部控制，保证电力资产的安全和有效利用，电力内部审计工作显得尤为重要。
本文旨在制定一份电力内部审计实施方案，以指导和规范电力企业内部审计工作的开展。
二、审计目标。
1. 提高内部控制水平。
2. 保障电力资产安全。
3. 提高电力企业运营效率。
4. 发现并解决内部管理问题。
5. 促进电力企业可持续发展。
三、审计范围。
1. 电力企业内部各部门的业务活动。
2. 电力企业内部的资金使用和资产管理。
3. 电力企业内部的风险管理和合规情况。
4. 电力企业内部的信息系统和数据安全。
四、审计内容。
1. 内部控制审计。
对电力企业内部控制制度的设计和实施情况进行审计，发现并解决内部控制存在的问题，提出改进建议。
2. 资产管理审计。
对电力企业的资产管理情况进行审计，包括资产获取、使用、处置等环节，确保资产安全和有效利用。
3. 经营管理审计。
对电力企业的经营管理活动进行审计，包括生产经营、销售服务、人力资源管理等方面，提出改进建议。
4. 风险管理审计。
对电力企业的风险管理制度和风险防范措施进行审计，发现风险隐患，提出风险防范措施。
5. 信息系统审计。
对电力企业的信息系统和数据安全进行审计，发现并解决信息系统存在的安全隐患。
五、审计方法。
1. 文件审查。
对电力企业相关文件进行审查，了解企业内部管理制度和规定。
2. 实地调研。
到电力企业现场进行实地调研，了解电力企业的实际运营情况。
3. 会计核算。
对电力企业的会计核算进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
4. 数据分析。
对电力企业的数据进行分析，发现数据异常和问题，提出改进建议。
5. 抽样检查。
针对电力企业的特定项目进行抽样检查，发现问题并提出改进建议。
六、审计报告。
审计报告应当客观、真实地反映电力企业内部管理情况，提出具体的改进建议，并由审计部门主管负责人签字确认。
国家核安全局关于印发《台山核电厂2号机组运行许可证颁发前综合检查报告》的函
国家核安全局关于印发《台山核电厂2号机组运行许可证颁发前综合检查报告》的函文章属性•【制定机关】国家核安全局•【公布日期】2019.03.27•【文号】国核安函〔2019〕16号•【施行日期】2019.03.27•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】核与辐射安全管理正文关于印发《台山核电厂2号机组运行许可证颁发前综合检查报告》的函国核安函〔2019〕16号台山核电合营有限公司：根据《中华人民共和国核安全法》《中华人民共和国民用核设施安全监督管理条例》的有关规定，我局组织检查组于2019年3月19日至22日对你公司台山核电厂2号机组运行许可证颁发前核安全和环境保护设施情况进行了综合检查。
现将检查报告印送给你公司，请采取有效措施，落实检查报告中提出的各项要求，确保台山核电厂2号机组运行安全。
附件：1.检查组人员名单2.受检单位人员名单国家核安全局2019年3月27日台山核电厂2号机组运行许可证颁发前综合检查报告检查单位名称：生态环境部（国家核安全局）受检单位名称：台山核电合营有限公司检查日期：2019年3月19日至22日一、检查依据（一）《中华人民共和国环境保护法》；（二）《中华人民共和国放射性污染防治法》；（三）《中华人民共和国核安全法》；（四）《中华人民共和国民用核设施安全监督管理条例》及其实施细则；（五）《中华人民共和国核材料管制条例》及其实施细则；（六）《核电厂核事故应急管理条例》及其实施细则；（七）《民用核安全设备监督管理条例》及配套文件；（八）《放射性废物安全管理条例》；（九）《核电厂质量保证安全规定》；（十）《核动力厂设计安全规定》；（十一）《核动力厂运行安全规定》；（十二）《关于印发〈福岛核事故后核电厂改进行动通用技术要求（试行）〉的通知》（国核安发〔2012〕98号）；（十三）台山核电厂1、2号机组最终安全分析报告（FSAR）；（十四）台山核电厂1、2号机组环境影响报告书；（十五）台山核电厂1、2号机组调试阶段质量保证大纲；（十六）台山核电厂1、2号机组调试大纲、在役检查大纲等；（十七）核电厂建造、安装和调试适用的相关标准规范；（十八）国家核安全局发布的核安全审评原则和管理要求等。
国家核安全局关于同意台山核电站一期工程3份役前和在役检查无损检验程序升版的复函
国家核安全局关于同意台山核电站一期工程3份役前和在役检查无损检验程序升版的复函
文章属性
•【制定机关】国家核安全局
•【公布日期】2014.10.23
•【文号】国核安函[2014]138号
•【施行日期】2014.10.23
•【效力等级】部门规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】核能及核工业
正文
国家核安全局关于同意台山核电站一期工程3份役前和在役
检查无损检验程序升版的复函
（国核安函[2014]138号）
中广核检测技术有限公司：
你公司《关于台山核电站一期工程3份役前和在役检查能力验证超声检验程序升版的请示》（广核检函〔2014〕46号）收悉。
经审查，我局认为你公司《奥氏体不锈钢管道对接环焊缝手动超声检验程序》等3份升版后的无损检验程序（清单见附件）均采用了已通过验证的无损检验技术，同意其用于台山核电站一期工程的役前和在役检查工作。
你公司应有效运行核质保大纲及相关控制程序，严格按照有关核安全法规和标准规范的要求开展核电厂役前和在役检查工作，并接受华南核与辐射安全监督站的监督检查。
特此函复。
附件：无损检验程序清单
国家核安全局
2014年10月23日附件。
核电工程质量管理体系综述
核电工程质量管理体系综述摘要：核电工程质量保证体系的作用使一切活动有计划、系统的进行，进而为顾客和相关方提供足够的置信度。
为了让质量管理体系有效运行，需要建立一个分工明确的组织组织结构、建立一套详细的、适用的文件体系，并不断改进和完善。
关键词：核电；质量管理体系1.组织结构及职责为了建立、实施和保持质量保证体系，要求对核电厂质量有影响的参与单位，都必须建立一个有明文规定的组织结构并明确规定其职责、权限及内外联络的渠道，这是前提。
1.1参与单位核电厂工程是复杂的，参与单位众多，一般由营运单位、设计单位、建安单位、设备制造单位、调试单位等组成。
营运单位，在政府管理部门（如国家核安全局）领导、指导、管理和监督下进行核电厂的建设和运行等工作。
是核电厂的全面负责单位。
根据任务、机构和人员编制等具体情况，营运单位可将设计、制造、建造和调试等工作委托给其他单位，同时对所有的承包（和分包）单位进行监督、检查和监查的职能，以体现全面负责单位所负的责任。
按照核安全法规的要求，以及管理的需要，营运单位通常要设立下列主要的职能部门：设计与技术管理部门、合同管理部门、设备管理部门、工程管理部门、调试和生产准备部门、以及质量管理部门等。
各承包（或分包）单位所承担的各项工作应分别与上述有关职能部门对口，以便实施管理。
主要承包单位，例如设计单位、土建施工单位、设备安装单位、主要设备的制造和供应单位、以及核燃料组件制造单位等。
他们除了负责合同中工作范围所规定的特定工作和大纲管理工作外，还负责对各分包单位的管理。
其他分包单位，例如设计分包单位、建造分包单位以及主要设备承制厂的供应厂商等。
他们的责任可在分包合同的工作范围中给以规定，或者通过构筑物、系统、部件、材料和技术服务的详细规格书来规定。
如果还存在下一层次的分包单位，则还需负责对下一层次分包单位的管理。
以上各单位应根据所承担的任务，都应用书面的形式明确各部门的职责、权限、接口以及内、外联络的渠道。
台山CEPR核电站ECS编码系统规则(培训教材)
REVISIONS目录1目的5 2适用范围 5 2。
1ECS编码的定义和管理 5 2。
2ECS编码的修改管理办法5 3责任与分工 5 4规定54.1标识的类型和分级54.2标识编码的结构74.3ECS编码的应用17 5记录17 6定义与缩略语176.1定义176。
2缩略语18 7参考文件18 7。
1编写参考文件18 7。
2执行参考文件18 8附录18 附录A：总则和特殊规则18 附录B：CEPR核电站系统三字码列表26 附录C：CEPR厂房三字码列表46 附录D：与厂区厂房相关的功能标识48 附录E:设备二字码列表49 附录F：设备类型码规则63 附录G：设备类型码和构筑物类型码的扩展码74 附录H：区域、标高和楼层编号78 附录I：构筑物类型码80 附录J：ECS编码系统的应用82 1 目的台山CEPR核电站使用ECS（CEPR Codification System)编码系统作为电站的核心编码系统，本程序的目的是为了制定和说明ECS编码系统的编码规则，并列出CEPR系统三字码、厂房三字码和设备二字码。
2 适用范围本程序适用于台山CEPR核电站。
2.1 ECS编码的定义和管理未经程序管理员的同意，任何人无权修改本文件所公布的编码规则。
若因设计或出现新的需求要求对某些编码规则进行补充或修改，这些需求都应提交给AREVA。
AREVA会在不违背既定规则的前提下考虑补充或修改，并予以发布。
这些补充、修改或删除将在ECS定期升版时插入或清除。
2.2 ECS编码的修改管理办法涉及本文件的任何修改意见必须以偏差报告的形式提交,并按工程程序的审批流程进行审批。
与ECS总体规则相关的特殊规则和细节见附录A.3 责任与分工4规定4.1 标识的类型和分级4.1.1 标识分类用来识别、分级、分类和定位CEPR类型核电站的所有设备（传感器，执行机构，电缆,管道等）、厂房和区域的标识(编码方式）分为以下四种类型：－功能型码(以下简称功能码）:用来标识电站系统或厂区建筑厂房的功能组成部分；－消防分区型码（以下简称消防分区码):对电站中与消防有关的部件进行消防分区；－电源型码（以下简称电源码）:用来标识电气部件的供电电源；－地域型码:包括用来标识构筑物的构筑物地域码和电站部件位置的位置码.ECS编码系统将电厂基本部件分为三类：－ SDM已定义的部件－它们包含下列标识类型:·功能码－如有必要·位置码·消防分区码（与消防功能有关的元件）·电源码（电气部件）－电缆：－它们包含以下三个标识:·电缆功能码·始端功能码·末端功能码－构筑物及其组成部件：－它们包含以下编码：·地域码－如有必要·消防分区码(两个消防分区间的分界部件拥有两个编码）·位置码（构筑物组成部分）4.1.2 标识根据定义，下列每个部件都有一个主要编码（简称主码），是部件的主标识，其它编码作为辅助编码（简称辅码）：－SDM已定义的部件，功能码是主码,其它编码是辅码。
内部审计管理体系
内部审计管理体系
内部审计管理体系是一个组织或企业内部建立的一套审计标准和程序，用于确保组织运营和财务活动的合规性和有效性。
内部审计管理体系的建立可以帮助组织更好地管理风险、提高运营效率、确保财务报告的准确性，并加强内部控制。
首先，内部审计管理体系可以帮助组织更好地管理风险。
通过对组织各项运营活动的审计，可以及时识别和评估可能存在的风险，并提出相关的风险管理措施。
这有助于组织在经营过程中及时应对各种风险，保障组织的长期健康发展。
其次，内部审计管理体系可以提高组织的运营效率。
审计可以帮助发现组织内部运营过程中存在的问题，通过改进和优化流程，提高工作效率和降低成本。
这对于组织的可持续发展至关重要。
此外，内部审计管理体系还可以确保财务报告的准确性。
审计不仅可以对财务报告进行核实，还可以发现任何可能存在的错误或潜在
的造假行为。
这有助于确保财务报告的真实可靠，提升投资者和利益相关者对组织的信任度。
最后，内部审计管理体系可以加强组织的内部控制。
通过审计，可以发现组织内部控制存在的不足和薄弱环节，并及时进行改进。
这有助于减少管理风险，提高管理效率，确保组织内部各项活动的合规性。
总之，内部审计管理体系对于组织来说意义重大。
它不仅可以帮助组织更好地管理风险、提高运营效率，还可以确保财务报告的准确性，加强内部控制。
因此，建立健全的内部审计管理体系是组织发展的关键之一。
台山核电厂矩阵式绩效评价方法实践
台山核电厂矩阵式绩效评价方法实践发布时间：2021-07-21T15:27:08.383Z 来源：《工程管理前沿》2021年3月9期作者：吴芳[导读] 随着项目管理的迅速发展，为了加强各部门横向合作和协吴芳台山核电合营有限公司，台山市，529200）摘要：随着项目管理的迅速发展，为了加强各部门横向合作和协调，合理调配资源，提高效率，结合职能和项目特点的矩阵式项目管理模式逐渐被广泛应用。
台山核电厂结合自身特点建立了矩阵式项目制管理模式，并打破以往按行政线评价工作业绩的传统方式，形成一套与矩阵式项目管理配套的绩效评价方法。
使得项目经理的管控有抓手，各部门的业绩评价用量化评分显示。
本文对矩阵式项目管理评价方法在台山核电厂管理的应用实践进行了分析，为矩阵式绩效评价的探索提供参考和借鉴。
关键词：矩阵式项目管理绩效管理考核1 引言目前企业的组织管理主要有三类。
第一类为按照职能划分部门并对其业绩进行绩效评价；第二类为按照单个项目组织工作并对其业绩进行绩效评价；第三类为结合职能和项目的特点形成矩阵式项目管理模式。
矩阵式项目管理模式是以项目经理的方式直接指挥各部的项目制管理，从而减少接口，加强了各部门横向合作和协调，提高效率。
而项目经理并非职能部门直属管理者，如何使得项目经理的管控有抓手，如何将各部门的业绩评价用量化评分直观显示，形成一套与矩阵式项目管理配套的绩效评价方法是非常必要的。
2 矩阵式项目制管理模式核电厂从建设期到运营期会经历准备阶段、启动阶段和商运阶段。
而根据不同阶段，相应工作重点不同，相应的组织管理不同。
在准备阶段，以人员招聘及培训、程序编写等为主，此时组织管理按照职能进行，随着人员的到岗进展，分为运行、维修、技术、安全等相关专业部门。
到了启动阶段，以移交接产和联调启动等为主，而这两项工作需要调动所有相关部门的资源，此时组织管理需要增加项目经理管理的模式，横向将各相关部门的资源协调起来，而往往项目经理并非相关部门的直属管理者。
台山EPR核电厂一回路16N比活度校核
台山EPR核电厂一回路16N比活度校核
郑华
【期刊名称】《核科学与工程》
【年(卷),期】2011(031)003
【摘要】16N是压水堆核电厂正常运行辐射屏蔽考虑的主要放射性核素之一.本文根据16N核子个数守恒,考虑辐照生成和衰变消耗,推导得到16N比活度计算模型,并通过校核台山核电厂1、2号机组初步安全分析报告中的16N比活度验证了计算模型的正确性.堆芯及下降段的快中子注量率,快中子能谱内的16O(n,p)16N反应微观截面平均值和一回路冷却剂回路各段流动时间是16N比活度计算的重要物理变量和参数.
【总页数】4页(P212-215)
【作者】郑华
【作者单位】中广核工程有限公司,广东深圳 518045
【正文语种】中文
【中图分类】TL364.1
【相关文献】
1.台山核电厂一期工程EPR机组温排水数值模拟研究 [J], 陈丕翔;倪培桐;黄健东
2.台山EPR核电厂设备鉴定概述 [J], 殷勇;王超;朱贺
3.台山EPR核电厂成组控制研究 [J], 詹林钰;昌海;殷中平
4.台山EPR核电厂DCS逻辑设计验证方法研究 [J], 平嘉临;徐晓臻
5.台山核电厂EPR核电机组烟羽应急计划区评估 [J], 罗海英;王建华;李文辉;郭景任
因版权原因，仅展示原文概要，查看原文内容请购买。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
阳江核电和谐增值审计
——审计业务分类（续）
分类
审计与见证
项目来源
审计部提示（风险 提示、贺信）
主动温馨提示
性质
审计范围
日常 内控与风险
审计服 务（风 险防范 类）
审计部经验反馈
外部良好实践、经
（良好实践、教训） 验教训的反馈
日常
内控与风险
内控与风险诊断服 务 不定期审计案例研 讨
培训与传播
各级管理层需求 日常 内控与风险
不符项（ NC ) （ NON COMPLIANCE ）
①与现有国家法律法规、集团和公司 政策程序的偏差。 ②目标、计划、预算和合同的执行偏 差。 ③违反公司价值观、职业道德、效率、 效益、效果、环境、安全原则。 ④存在应察知的内部控制薄弱环节和 管理风险却没有及时采取控制活动。
不符 项的 分级
二、审计标准—NC分级
对审计素质要求高但低价值， 低内控、低文化成熟度公司可 以作为。
对审计素质要求中但低和谐， 文化成熟度2以上不应积极宣 传推广。
内控优化（高和谐高 价值难实现难量化）
价值高但对审计素质要求高， 文化成熟度2以上应宣传推 广。
内部审计和谐增值梯级
适当
有效
面线 原因 风险 价值
保健医生 流程评估优化
适当有效（点） 实质符合(点) 程序符合(点) beancounter
年度内控体系评价
年度全面风险管理体系评价
内控及风险评价
开标见证
推荐见证
变更见证
索赔见证
管理调查 政策程序咨询
风险提示
调查诊断
咨询服务
流程内控与风险诊断
审计案例分析
经验反馈
文化宣导
内控培训
阳江核电和谐增值审计
——审计业务分类
分类
审计与见证
项目来源
审计服务（咨 询类）
政策程序的建 设
咨询或流程改 进
各级管理层需求
不符 项
LNC
A 经济损失
结果偏离
直接损失=0万元。 <10万元；或 审计金额10%
B 偏离度
控制偏离度
一般业务流程非关键控制点存 在设计缺陷、人员岗位匹配度 低、不作为或执行无效。
C 重发及舞弊
1.疏忽、偶发，且 不良影响甚微。
MNC
直接损失<10万 元， 或<审计金额 20%。
10-50万元； 或 审计金额10%-
20%
主要业务流程一般控制点或一 般业务流程关键控制点存在设 计缺陷、人员岗位匹配度低、 不作为或执行无
1.疏忽、偶发，且 产生一定负面影响； 2.重复发生或经风 险提示的LNC。
HNC
直接损失10-50 万元， 或占审计金额 20%-50%。
50-200万元； 或 审计金额20%-
50%
主要业务流程关键控制点存在 1.重复发生或经风 重大设计缺陷、人员严重偏离 险提示的MNC ； 岗位要求、不作为或执行无效。 或
2.发生舞弊信号。
录
从优秀到卓越
内部审计发展之路探索QA
内部审计的三个困境？
台山核电有限公司内部审计体系
使命与愿景
通过文化及风险导向审 计为公司达标创造价值。
中国特色，国际水平。
持续改进
审计战略
理念与子文化
知识库
组织与人员
业务及标准
营销与沟通
成功指标
• 和谐指标：审计环境检测指标体系
• 增值指标：利益相关人满意的前提下，△V （审计增值）>0
△V =（挽回名利损失+增加收益+威慑警示防范效果+内控优化）-（审计成 本+机会成本+审计环境恶化度）
审计价值树分析
直接挽回名利损失（低 和谐低价值易实现易量 化）
审
计
价 值
直接增加名利收益（高 和谐低价值难实现易量 化）
树
威慑警示（低和谐高 价值易实现难量化）
如离线的工程量核减（建立在 别人痛苦上）：小我价值高公 司价值低，说明内控问题大， 对审计素质要求低，低内控、 低文化成熟度公司大有作为。
1 审计战略
2
理念与审计子 文化
3 组织和人员
4 营销与沟通
5 业务及标准
6 知识库
7
考评与持续改 进
1.1
2.1
战略分析
理念
3.1 组织设计
4.1
利益相关人 管理及营销
5.1 业务框架 及流程
6.1 操作指南
7.1
内部考核与 自我对标
1.2 6P定位
2.2 子文化
3.2
素质模型 人员培养
4.2
沟通与冲 突管理
3.2
审计价值计算公式
Factor for Accomplish Audit Roles
数量 流程优化
×4
纠正行动落实
×2
×1
审计发现
MNC
A3
HNC
B3
SNC
C3
A2
B2
C2
A1
B1
C1
×1
×2
×8
Factor for NC classification contribution
台山核电有限公司内部审计体系14E要素
余绍华
自我介绍与南审人印象
目 台山核电内部审计体系简介
台山核电文化导向审计模型简介
录
从优秀到卓越
自我介绍
• 愿景目标：有文化、有品味、工作快乐、 生活幸福的内部审计人。
• 特长：无知者无畏 • 特短：知己识人、有所不为
自我介绍与南审人印象
目 台山核电内部审计体系简介
台山核电文化导向审计模型简介
轻度不符项（LNC：LIGHT RISK NON COMPLIANCE）
中度不符项（ MNC MEDIUM RISK NON OMPLIANCE ）
较大不符项（ HNC HIGH RISK NON COMPLIANCE ）
重大不符项（ SNC SERIOUS RISK NON
COMPLIANCE）
审计发现分级标准
各级管理层需求 日常 内控与风险
各级管理层需求及
采购、工程管理、
通过项目的沟通步 日常 内控与风险、流程
骤
技术、审计知识
审计发现
良好实践（ BP ）
（ BETTER PRACTICE )
通过不断改进管理、优化流程，提 高了工作效率或工作质量，降低了 成本，完善了内部控制和风险管理， 在本公司或同行中属于创新、创优 的值得推广的实践经验。
5.2 强制标准
6.2
知识风险 库
7.2
同行评审与 外部质量评
估
TNF特点：
• 战略定位：系统化、规范化、 高质量、求效果、论价值。
• 职权定位：知情权、检查权、 质询权、建议权
• 战术定位定：文位化导向 政 策咨
询 活 动
项目审计
合规审计
效益审计
合同结算审计
内控及风险评价
各级管理层需求或 通过项目
年度内控或全 年度计划（董事会 面风险评估 要求）
审计服务（调 文化评估 查评估类）
管理调研
年度计划（总经理 部）
总经理部需求
问卷调查
各级管理层需求
性质 日常 日常 例行
审计范围
参与内控与风 险部分
3E、内控与风 险
全面健康检查
不定期 企业文化 日常 采购全过程 日常 采购全过程