精编【库存管理】会计信息化库存管理存货核算系统
存货核算系统说明(核算出入库材料成本)
功能强大的查询统计功能。
具体为：
设置 1. 账套参数
由用户根据自己的需要建立系统应用环境,将用友存货核算系统变 成适合本单位实际需要的专用系统。 自由定义存货分类编码级次、地区分类编码级次、客户分类编码级 次、供应商分类编码级次、部门编码级次、收发类别编码级次。 可根据需要定义存货单价小数位、存货数量小数位。 按实际需要定义业务范围：存货核算方式、暂估方式、零出库成本 选择、委托代销成本核算方式、资金占用规划、有无成套件管理、 红字出库单成本、入库单成本、启用会计月份等。
3. 系统特点
《存货核算系统》 主要针对企业存货的收发存业务进行核算，掌握存货的耗 用情况， 及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业的
成本核算提供基础数据。 并可动态反映存货资金的增减变动情况，提供存货资金 周转和占用的分析，在保证生产经营的前提下，降低库存量，减少资金积压，加 速资金周转，具有及时性、可靠性和准确性，是一套适用于工商企业的各种存货 核算形式的软件。 本系统主要用于对企业存货的出入库业务进行出库存货成本的核算及计算 结存余额，涉及的单据主要有采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出 库单、材料出库单、假退料单、其他出库单、入库调整单、出库调整单、计划价 /售价调整单、产成品成本分配单等，财务账主要有存货明细账(总账)、受托代 销商品明细账（总账）、发出商品明细账、差异明细账、差价明细账，系统自动 按照所选核算方式计算成本并记账。
与采购管理系统集成使用时 设置存货暂估入库的成本处理方式， 包括： 月初回冲、 单到回冲、 单到补差。 采购入库单由采购系统生成，存货核算系统可修改采购入库单的单价和金 额，对采购入库单进行记账。 采购入库时，如果当时没有入库成本，采购系统可对所购存货暂估入库，报 销时，存货核算系统可根据用户所选暂估处理方式进行不同处理。 与库存管理系统集成使用时 期初结存数量、 结存金额可从库存管理系统进行取数，并与库存管理系统进 行对账。 采购入库单、销售出库单、产成品入库单、材料出库单、其他入库单、其他 出库单由库存系统输入，存货核算系统不能生成以上单据，只能修改其单价、金 额项。 库存系统的调拨单、 盘点单、 组装拆卸单、 形态转换单生成的其他出入库单， 由存货核算系统填入其单价、成本并记账。 与销售系统集成使用时 从销售系统取分期收款发出商品期初数据、委托代销发出商品期初数据。 可对销售系统生成的销售发票、发货单进行记账。 与总账系统集成使用时 应对存货科目、对方科目、税金科目等进行设置。 当本会计月进行月末结账之前，可对本会计月的记账单据生成凭证。并将生 成的凭证传递到总账系统中。 与应付款管理系统集成使用时 存货核算系统中对采购结算单制单时需要将凭证信息回填到所涉及的采购 发票和付款单上， 应付款管理系统对于这些单据不进行重复制单；若应付款管理 系统先对这些单据制单了，存货核算系统同样不可以进行重复制单
存货的会计核算与管理
存货的会计核算与管理存货是指企业为销售或加工生产而购买或生产的物品，是企业流动资产中的重要组成部分。
正确的存货会计核算和管理对于企业的经营决策、财务分析和盈利能力的评估具有重要意义。
本文将从准备工作、会计核算和管理控制等方面详细介绍存货的会计核算与管理步骤。
一、准备工作1. 建立适合企业经营特点的存货分类体系，明确各类存货的定义和界限。
2. 确定存货的计量基础，如先进先出法、移动加权平均法等。
3. 设定存货盘点策略，包括周期、方法以及负责人员的分工和职责。
二、会计核算1. 记录购买存货的会计凭证，包括采购发票、采购单、收据等。
2. 根据存货的计量基础，计算存货的成本，并及时调整存货的账面价值。
3. 根据存货分类体系，对存货进行分类账务处理，确保各类存货的账面和实物相符。
4. 定期进行存货盘点，与账面存货进行核对，发现差异及时调整。
三、管理控制1. 设立合理的安全库存水平，预防因为供应链断裂或其他因素导致的存货缺货。
2. 建立适当的存货管理指标，如存货周转率、存货占用资金比率等，对存货的运营效率和经济性进行评估。
3. 加强存货采购和存储环节的控制，严格执行采购流程，确保存货的质量和数量。
4. 进行存货的定期评估，评估存货的陈旧、损耗和过期情况，及时处理滞销或过期存货。
四、控制成本1. 通过与供应商的谈判，争取更优惠的采购价格和付款条件，降低存货的购买成本。
2. 加强对存货的物流管理，控制运输成本和仓储成本。
3. 遵守税务法规，合理利用税收政策，降低存货的税负成本。
五、优化流程1. 通过引入信息化技术，建立存货管理系统，提高存货管理的效率和准确性。
2. 优化存货流转流程，加快销售和生产环节的速度，缩短存货周转周期。
3. 加强与销售、生产等部门的协调合作，实现存货需求和供应的平衡。
综上所述，存货的会计核算与管理是企业日常经营中不可或缺的环节。
通过正确的核算和管理，企业可以及时获得存货的成本和价值信息，优化存货管理流程，控制存货相关成本，提高企业的经营效益。
存货核算系统日常业务处理
操作步骤
“入库调整单”窗口
任务
三、调整业务
（2）单击“增加”按钮，录入入库调整单相关信息。 单击“保存”按钮，再单击“记账”按钮，完成入 库调整单记账。
（3）执行“财务核算”|“生成凭证”命令，打开 “生成凭证”窗口。
操作步骤
任务
三、调整业务
（5）单击“确定”按钮，返 回“生成凭证”窗口，选择 需要记账的单据，单击“确 定”按钮。
大师巨匠
会计宗师潘序伦
潘序伦先生是中国现代杰出的会计学家和教育家，他创立的立信会计事务所是中国第一家会计师事务所。 在从事会计事业的60余年中，潘序伦先生致力于会计革新与会计人才培养，为中国现代会计事业和社会经济 发展做出了不可磨灭的贡献，被誉为“中国现代会计之父”。
1．矢志不渝开现代会计先河 潘序伦先生出身书香门第，出国留学时就选定会计专业为终身职业，先后获得哈佛大学企业管理学硕士和 哥伦比亚大学政治经济学博士学位，是当时中国少有的在美国取得经济学博士学位的留学生。学成归国后， 他怀揣“教育救国”和“实业救国”的理想，在上海创办了“潘序伦会计师事务所”（后改为“立信会计事 务所”），并且在事务所内设立了会计补习夜校。作为“中西簿记之争”改革派的代表人物，潘序伦先生主 张对不适应时代发展的中式簿记进行彻底革新，他积极引进西方先进会计制度，统一会计名词，主编会计丛 书，开展会计学术研究，培养专业人才，开中国现代会计事业之先河。
存货核算系统与库存管理系统集成使用时，在库存管 理系统中填制的调拨单经审核后，系统会生成相应的其他 入库单和其他出库单，此时需要在存货核算系统中需要对 调拨单进行特殊记账。需要注意的是，如果调拨单在特殊 单据记账功能中已经记账，则由其生成的其他出入库单不 允许再进行正常单据记账。
库存与存货核算系统
7.3库存与存货系统业务流程
l 7.3.2出库业务流程
l 2.出库业务流程分析
l （2）计划成本原则
l 按照计划成本计价时，材料的收发凭证要按材料的计划 成本计价和记录，材料计划成本和实际成本的节约和超 支，通过“材料采购”和“材料成本差异”账户进行核 算，并按期结转其应负担的材料成本差异，将计划成本 调整为实际成本。
l 产品入库业务流程图如图7-1所示：
库存与存货核算系统
图7-1 产品入库业务流程图
库存与存货核算系统
7.3库存与存货系统业务流程
l 7.3.1入库业务流程
l 2.产品入库业务流程分析
l 对于生产入库，首先应由生产部门根据产品的完 工情况提出入库申请，并填制入库申请单交仓库 质检员对完工产品进行质量检验，如果合格则将 确认的入库申请单提交库管员进行入库处理。不 合格的入库申请单退回生产部门
库存与存货核算系统
7.3库存与存货系统业务流程
l 7.3.3盘点业务流程
l 1.盘点业务流程图
l 盘点业务流程图如图7-3所示：
库存与存货核算系统
图7-3 盘点业务流程图
库存与存货核算系统
7.3库存与存货系统业务流程
l 7.3.3盘点业务流程
l 2.盘点业务流程分析
l 企业的存货品种多、收发频繁，在日常存货收发、保管过 程中，由于计量错误、检验疏忽、管理不善、自然损耗、 核算错误以及偷窃、贪污等原因，有时会发生存货的盘盈、 盘亏和毁损现象，从而造成存货账实不相符。为了保护企 业流动资产的安全和完整，做到账实相符，企业必须对存 货进行定期或不定期的清查。确定企业各种存货的实际库 存量，并与账面记录相核对，查明存货盘盈、盘亏和毁损 的数量以及造成的原因，并据以编制存货盘点报告表，按 规定程序，报有关部门审批。
库存管理系统(mis)
库存管理系统(mis)库存管理系统（MIS）如今，随着商业的发展和经济的全球化，企业的库存管理变得愈发重要。
库存是企业运营中不可或缺的一环，对于企业的正常运转和盈利能力具有重要影响。
为了有效管理库存，许多企业引入了库存管理系统（MIS）来提高效率和准确性。
一、MIS的概述库存管理系统（MIS）是一种用于记录、监控和控制企业库存的软件工具。
它的主要目的是通过自动化处理和信息管理，最大程度地减少库存的成本，并确保库存水平能够满足企业的需求。
MIS涵盖了所有与库存有关的流程，包括采购、入库、出库、库存监控和报告。
二、MIS的优势1. 提高库存准确性：传统的手工管理往往容易出现人为错误，导致库存准确性下降，而MIS可以提供实时的库存数据和准确的库存报告，帮助企业及时掌握库存情况。
2. 降低库存成本：MIS可以帮助企业优化库存水平，避免过多或过少的库存，减少库存积压和资金占用，降低库存成本，提高资金利用效率。
3. 加强供应链协同：MIS可以与供应商和客户的系统进行无缝对接，实现供应链的信息共享和协同，提高供应链的可视性和反应速度。
4. 提高订单满足率：MIS可以根据库存状况和订单需求进行智能调度和安排，确保订单能够及时满足，提高客户满意度。
三、MIS的功能1. 库存记录：MIS可以实时记录库存的数量、位置和状态，确保库存数据的准确性。
2. 库存监控：MIS可以监控库存的变化，并及时发出预警，提醒企业进行补货或调配。
3. 采购管理：MIS可以根据库存需求和供应商信息自动生成采购订单，简化采购流程。
4. 销售管理：MIS可以记录和跟踪销售订单，及时更新库存数量，并生成相应的出库指令。
5. 库存报告：MIS可以生成各类库存报告，如库存周转率、库存结构分析等，帮助企业进行库存决策和优化。
四、MIS的应用实例1. 零售业：MIS可以帮助零售商实现自动补货和库存管理，减少缺货和滞销的情况，提高销售效率和利润率。
2. 制造业：MIS可以提供实时的原材料和成品库存信息，协助企业进行生产计划和物料管理，降低生产成本和提高交货准时率。
库存管理系统设计方案
库存管理系统设计方案库存管理系统是指企业为了方便、高效地管理、控制和监督物资库存而设计的一种软件系统。
它主要包括库存管理、采购管理、销售管理、仓库管理、报表管理等功能模块。
下面是一个库存管理系统设计的方案。
1. 系统功能模块：(1) 基本设置模块：包括企业信息、仓库信息、用户权限等基础信息的设置。
(2) 采购管理模块：实现供应商管理、采购计划、采购订单、采购入库等功能。
(3) 销售管理模块：实现客户管理、销售计划、销售订单、销售出库等功能。
(4) 库存管理模块：实现库存盘点、库存调拨、库存查询、库存报警等功能。
(5) 仓库管理模块：实现仓库管理、货架管理、库位管理、货品移位等功能。
(6) 报表管理模块：实现各种统计报表的生成和导出，如库存报表、采购报表、销售报表等。
(7) 权限管理模块：实现用户权限的管理，包括用户的添加、删除、角色分配等功能。
2. 数据库设计：(1) 企业信息表：包括企业名称、地址、联系方式等信息。
(2) 仓库信息表：包括仓库名称、仓库地址、管理员等信息。
(3) 供应商信息表：包括供应商名称、联系人、联系方式等信息。
(4) 客户信息表：包括客户名称、联系人、联系方式等信息。
(5) 货品信息表：包括货品名称、货品编码、规格、单位等信息。
(6) 库存信息表：包括货品编码、库位、数量等信息。
(7) 采购订单表：包括订单号、供应商、下单日期、采购员等信息。
(8) 销售订单表：包括订单号、客户、下单日期、销售员等信息。
3. 系统设计特点：(1) 用户友好性：系统采用直观、简洁的可视化界面设计，用户操作简单、方便。
(2) 数据信息化：系统内部全部采用数字化记录，实时更新库存信息，提供准确的数据支持。
(3) 弹性扩展性：系统可以根据企业的实际需求进行灵活的功能扩展和定制化。
(4) 安全性保障：系统采用权限管理机制，确保不同用户只能访问其具备的权限。
(5) 报表生成与导出：系统提供多种报表生成和导出功能，支持常规报表和自定义报表。
会计信息系统第9章 存货管理与核算系统最新
初始设置
仓存管理
存货核算
期末处理
系统选项设置
外购入库单
入库核算
期末关账
初始数据录入
自制入库单
出库核算
期末结账
仓库设置 与管理
其他出/入库单
凭证处理
收发业务汇总表
库存台账 初始对账 生产领料单
销售出库单
图9-4存货管理系统主要功能结构
9.2系统主要功能模块——初始设置
9.3.2存货系统初始设置
3.库存管理系统选项 • （1）通用设置：勾选“有无委托代销业务”。 • （2）预计可用量控制：勾选“允许超预计可用量出库”。 除对上述选项进行勾选外，其他选项默认为系统设置。 4.存货核算系统选项 • （1）核算方式：按仓库核算 • （2）暂估方式：单到回冲 • （3）销售成本核算方式：按销售出库单 • （4）委托代销成本核算方式：按发出商品核算 除对上述选项进行勾选外，其他选项默认为系统设置。 5.存货核算科目 • （1）存货科目资料 • 表9-3存货科目
• 1.启用库存管理系统和存货核算系统
• 以账套主管“王浩”的身份注册登录企业应用平台，启用库存管理和存货核算。启 用日期为“2016-01-01”。如图9-6所示：
图9-6 启用库存管理与存货核算
9.3.2存货系统初始设置
• 2.设置仓库档案 • 选择“基础设置”“基础档案”“业务”“仓库档案”，单击“增加”， 录入资料如图9-7所示：
• 2016-01-08，向中华炼钢厂采购于当日入库 45#锭12吨，单价 4200元/吨；20管锭8 吨，单价 4900元/吨。
• 2016-01-15 ， 向 启 德 炼 钢 厂 采 购 于 当 日 入 库 20-40Cr 坯 6 吨 ， 单 价 4050 元 / 吨 ， 60Si2Mr 8吨，单价3800元/吨。
《会计信息化》库存与存货系统管理
期末盘点
出入库成本的 确定
向其他子系统 传递数据
各种帐簿及报表 的输出
库存与存货管理系统 和其他子系统的关系
库存与存货管 理系统的关系
库存管理系统
库存与存货管理 系统和其他子系
统的关系
出入库单
系统概述
存货核算系统
出入库单 记账核算
成本核算系统
初始设置
初始建账
各种基础 档案设置
录入期初 数据
出入库 类型设置
其他入库单 审核入库单据
指除了采购入库、产成品入库之 外的其他入库业务。、盘盈入库、 组装拆卸入库、形态转换入库等
业务形成的入库单
库存管理系统中的审核具有多层含 义，既可表示通常意义上的审核， 也可用单据是否审核代表实物的出 入库行为，即在入库单上的所有存 货均办理了入库手续后，对入库单 进行审核。
图9-7 凭证科门目确、定窗口业务员、制单人、审核人等信息）、换算率、入库件数、入库数量、 出库件数、出库数量、结存件数和结存数量等。
收发存汇总表:收发存汇总表反映各仓库各存货各种收发类别的收入、发出及结 存情况。它是按仓库进行分页查询的，一页显示一个仓库的收发存汇总表。 所有仓库的收发存汇总表通过汇总功能查询，输出的内容包括仓库、存货、 自由项、期初结存数量（件数）、各种入库类别的入库数量（件数）、各 种出库类别的出库数量（件数）和期末结存数量（件数）。
出库业务处理
销售出库单
日常业务出来
销售出库单可以在库存管理 系统填制、生成，也可以在 销售管理系统生成后传递到 存货管理系统，库存管理系
统再进行审核
材料出库单
其他出库单
如维修、办公耗用、 调拨出库、盘亏出 库、组装拆卸出库、 形态转换出库等
会计信息化库存管理存货核算系统
会计信息化库存管理存货核算系统摘要本文将介绍会计信息化库存管理存货核算系统的概念、功能、特点以及在实际应用中的优势。
通过使用这样一个系统，企业可以更加高效地管理库存和进行存货核算，从而提高企业的运作效率和盈利能力。
1. 简介会计信息化库存管理存货核算系统是基于计算机技术和会计原理开发的一种专门用于企业库存管理和存货核算的信息化系统。
它通过电子化的方式替代了传统的人工管理方法，大大提高了企业库存管理的效率和准确性。
2. 功能会计信息化库存管理存货核算系统通常具有以下主要功能：2.1 库存管理系统能够实时记录库存的进出、报废、调拨等操作，提供库存预警功能，帮助企业及时补充库存，避免库存超额或不足的情况。
2.2 存货核算系统能够自动生成存货核算报表，包括存货成本、存货余额等，帮助企业实现存货的有效控制和核算。
2.3 供应链管理系统能够实现对供应链的全面管理，包括供应商管理、采购管理、供应链协同等，提高供应链的运作效率和准确性。
2.4 统计分析系统能够对库存管理和存货核算的数据进行统计和分析，生成相关报表和图表，帮助企业了解存货情况，提供决策依据。
2.5 安全管理系统能够设置权限控制，保障信息的安全性，防止非法访问和篡改。
会计信息化库存管理存货核算系统具有以下特点：3.1 自动化系统能够自动记录和处理库存管理和存货核算的相关操作，减少了人工的参与，提高了工作效率和准确性。
3.2 实时化系统能够实时更新库存和存货核算的数据，帮助企业及时了解库存情况，做出相应的调整和决策。
3.3 集成化系统具有集成化的特点，能够与企业的其他信息系统进行无缝对接，实现数据共享和业务流程的整合。
3.4 灵活性系统能够根据企业的需求进行定制和灵活配置，满足不同行业和企业的特殊需求。
4. 优势会计信息化库存管理存货核算系统的应用可以带来诸多优势：4.1 提高工作效率系统自动化的特点可以减少员工的操作时间和工作量，提高库存管理和存货核算的效率。
库存管理系统
库存管理系统库存管理是企业中非常重要的一项工作。
一个高效且准确的库存管理系统可以确保企业在生产、销售和供应链方面的顺利运作。
本文将介绍库存管理系统的定义、功能和重要性，并且探讨现代企业中常见的几种库存管理系统。
一、库存管理系统的定义库存管理系统是指利用信息技术手段对企业库存的各个环节进行自动化管理和跟踪的系统。
它可以帮助企业实时了解库存的数量和状态，以及库存的流动和变化情况。
通过库存管理系统，企业可以更好地掌握自身的库存情况，提高库存利用率，减少库存积压和缺货风险。
二、库存管理系统的功能1. 库存监控与跟踪：库存管理系统可以实时监测库存的数量和状态，包括库存的进货、销售和退货情况。
同时，它也能够跟踪库存的流向，了解库存的变化情况，帮助企业及时调整库存策略。
2. 灵活的订单管理：库存管理系统可以帮助企业合理安排订单，提高订单的处理效率。
它可以根据库存情况自动生成采购订单和销售订单，并且对订单进行实时跟踪和调整。
3. 库存预测和采购计划：库存管理系统可以通过分析历史数据和市场需求，预测未来的销售趋势和库存需求。
基于这些预测结果，它可以生成合理的采购计划，帮助企业准确把握库存的供需情况。
4. 库存盘点和盈亏分析：库存管理系统可以自动进行库存盘点，提供准确的库存数量和质量信息，并且帮助企业分析库存的盈亏情况。
这样可以帮助企业及时发现并解决库存波动、滞销和损耗等问题。
三、库存管理系统的重要性1. 提高库存管理效率：传统的手工库存管理方式容易出现漏洞和错误，而库存管理系统可以实现自动化、精确的管理。
它可以减少人为操作的时间和错误，提高库存管理的效率和准确性。
2. 降低库存成本：库存是企业的资金压力和风险之一。
过高的库存会增加库存成本，而过低的库存会导致缺货风险。
库存管理系统可以帮助企业实时掌握库存情况，合理规划库存策略，降低库存成本。
3. 提升客户满意度：库存管理系统可以实现订单的及时处理和发货，提高供应链的响应速度。
会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书
会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书一、实验目的本实验旨在通过实际操作，使学生了解会计信息化库存管理存货核算系统的基本功能和操作流程，掌握系统的使用方法，提高学生的实际操作能力和信息化管理水平。
二、实验内容1. 系统登录与基本设置学生首先需要了解会计信息化库存管理存货核算系统的登录方法，包括用户名、密码等信息的输入，以及系统的基本设置，如语言、界面风格等。
2. 存货档案管理学生需要学习如何在系统中建立存货档案，包括存货编号、存货名称、规格型号、计量单位、参考价格等信息的录入和管理。
3. 采购入库管理学生将学习如何通过系统进行采购入库管理，包括采购订单的生成、入库单的录入、库存数量的更新等操作。
4. 销售出库管理学生将学习如何通过系统进行销售出库管理，包括销售订单的生成、出库单的录入、库存数量的更新等操作。
5. 库存盘点管理学生将学习如何通过系统进行库存盘点管理，包括盘点单的生成、盘点结果的录入、库存数量的调整等操作。
6. 库存报表查询学生将学习如何通过系统进行库存报表查询，包括库存余额表、库存流水表、库存盘点表等报表的生成和查询。
三、实验步骤1. 登录系统学生首先需要使用指定的用户名和密码登录系统，进入系统主界面。
2. 存货档案管理学生根据实验指导书的要求，在系统中建立存货档案，包括存货编号、存货名称、规格型号、计量单位、参考价格等信息的录入和管理。
3. 采购入库管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行采购入库管理，包括采购订单的生成、入库单的录入、库存数量的更新等操作。
4. 销售出库管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行销售出库管理，包括销售订单的生成、出库单的录入、库存数量的更新等操作。
5. 库存盘点管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行库存盘点管理，包括盘点单的生成、盘点结果的录入、库存数量的调整等操作。
6. 库存报表查询学生根据实验指导书的要求，通过系统进行库存报表查询，包括库存余额表、库存流水表、库存盘点表等报表的生成和查询。
K3CLOUD库存管理及存货核算操作手册
云管理'触手可及XXX有限公司库存管理及存货核算操作规程文档信息:1. 库存管理及存货核算系统整体流程图 ........................... 3332.各操作节点详细说明 (444)2.1库存管理系统参数设置 ............................... 444 2.2存货核算系统参数设置 ............................... 555 2.3核算范围及物料计价方法设置 .............................. 777 2.4库存管理系统启用及初始化 (888)2.4.1启用库存管理系统 ................................ 888 2.4.2 初始库存数据录入 ............................. 888 2.4.3 库存管理结束初始化 .......................... 111111 2.5存货核算系统启用及初始化 . (121212)2.5.1 启用存货核算系统 ............................ 121212 2.5.2 初始核算数据录入 ............................ 121212 2.5.3 存货核算初始化 ............................. 131313 2.6采购入库、其他入库操作 .. (141414)2.6.1 采购入库 ............................... 141414 2.6.2 其他入库 ................................ 202020 2.7销售出库、其他出库操作 .. (232323)2.7.1 销售出库 ................................ 232323 2.7.2 其他出库 ................................ 272727 2.8库管管理期末关账 ............................... 282828 2.9存货核算期末关账 ............................... 292929 2.10采购入库核算 ................................. 303030 2.11入库成本维护 ................................. 313131 2.12成本调整 ................................... 333333 2.13出库成本核算 (353535)2.3.1存货核算汇总报告 错误!未定义书签。
(库存管理)会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书
会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书前言会计信息系统向企业管理信息系统一体化过渡是企业信息化建设的发展趋势，ERP系统中的AIS的应用是财务、会计、审计等相关应用专业必须掌握的一门应用性技术。
学生通过强化实践性教学环节，能缩短理论教学与管理职业岗位之间的差距，并培养学生的综合职业能力。
本实验指导书首先通过一个部门级核算型会计软件的实验使学生掌握会计软件的操作流程。
其次，将用友ERP-U8系统的实验作为重点，旨在使学生掌握ERP系统中会计信息系统的操作流程，理解ERP系统的管理理念，了解ERP的工作原理，即销售、采购、制造、成本、财务、计划…等单位分工与合作的原理。
既能立足会计、财务等本岗，也能站在追求企业整体最优的高度去理解流程化管理方式，使学生具有全局观念、和团队合作精神。
会计信息系统实验指导书实验一和实验二实验名称：AC990初始化实验介绍： 熟悉AC990的安装及初始化的基本操作.实验问题： 如何正确安装AC990。
特别是AC990初始化中会计分工方法的操作,会计账户及其余额的录入及确认。
实验案例：一、企业概况与系统启用根据下列信息启用计算机会计核算系统（张中华） 1．基本信息单位名称：江南贸易总公司 法人代表：张思汉 其它可自行定义 2．会计制度：商品流通企业会计制度 3．启用时间：200X 年1月(X 表示某年) 4．会计分工：二、会计假设为突出重点、反映原理、方便操作，本案例有下述假设1．下列科目只核算到总账：应收票据、应付票据、固定资产、工资、非商品存货、本年利润、利润分配。
2．“商品销售成本”采用“加权平均法” 3．摘要核算标识 （1）129其他应收款_个人借款下的个人明细资料，在记账凭证的摘要中“人名”加上“（”和“）”作为汇总标识； （2）积数的汇总标识为“{”、“}” 三、年初账务资料与建账要求 1．总分类账设置根据下表资料录入总账期初余额，确定账页格式与登账形式，校验数据录入的正确性。
会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书
会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书实验目的：通过实验理解会计信息化库存管理存货核算系统的操作和功能，掌握存货核算的基本知识和技能。
实验材料：1. 个人电脑或笔记本电脑2. 安装了会计信息化库存管理软件的操作系统3. 实验指导书实验步骤：1. 启动计算机并登录操作系统。
2. 打开会计信息化库存管理软件。
3. 在软件主界面上找到存货管理相关功能入口。
4. 点击存货管理功能入口，进入存货管理界面。
5. 在存货管理界面上，找到新建存货按钮，点击新建存货按钮。
6. 在弹出的新建存货界面上，输入存货的基本信息，如存货名称、存货代码、计量单位等。
确保所有信息填写完整准确。
7. 点击保存按钮，保存新建的存货信息。
8. 在存货管理界面上找到查询存货按钮，点击查询存货按钮。
9. 在弹出的查询存货界面上，输入要查询的存货的名称或代码等信息。
点击查询按钮，系统将显示与查询条件匹配的存货信息。
10. 学会根据存货的名称或代码等信息，对存货进行查询和管理，如修改存货信息、删除存货信息等操作。
11. 学会根据存货的信息，进行存货的出入库操作。
点击存货出入库功能入口，进入存货出入库界面。
在界面上输入存货的出入库数量、出入库时间等信息。
点击保存按钮，完成存货的出入库操作。
12. 学会查询和生成存货核算报表。
点击存货核算报表功能入口，进入存货核算报表界面。
在界面上输入要查询的存货核算报表的时间范围等信息。
点击查询按钮，系统将根据查询条件生成相关的存货核算报表。
实验要点：1. 确保在使用会计信息化库存管理软件时，要遵守系统操作规程。
2. 根据实际情况，合理规划存货的管理和出入库策略，确保存货管理的准确性和合法性。
3. 在进行存货核算报表查询时，要根据实际需求选择正确的查询条件，确保生成准确的存货核算报表。
实验结果与分析：通过以上实验步骤的操作，可以实现存货的管理和出入库，以及存货核算报表的查询和生成等功能。
根据实际需求和操作规程，可以实现对存货的准确核算和管理。
第二节存货核算与库存管理系统初始设置
第二节存货核算与库存管理系统初始设置一、存货核算系统初始设置（一）存货核算系统参数设置存货核算系统参数设置界面有三个页签：核算方式页签、控制方式页签、最高最低控制页签。
在菜单中选择“初始设置/选项/选项查询”，可进行选项的查询操作，选项查询可以任意查询，与其他功能不会产生互斥。
若需要修改选项，则需要选择“初始设置/选项/选项录入”，进入基本设置修改界面，如图9-3所示，即可进行选项的编辑、修改操作。
选项录入时，会与某些功能会产生互斥，应在退出这些功能界面后进行选项的修改、编辑操作。
选择各项业务范围，并按〖确认〗键保存。
图9-3存货核算系统参数设置主要参数说明：1.核算方式初建账套时，可以选择按仓库核算、按部门核算、按存货核算，系统默认按仓库核算。
如果是按仓库核算，则按仓库在仓库档案中设置计价方式，并且每个仓库单独核算出库成本；如果是按部门核算，则在部门档案中的设置计价方式，并且相同所属部门的各仓库统一核算出库成本；如果按存货核算，则按用户在存货档案中设置的计价方式进行核算。
期初记账后，核算方式选项置灰，不能更改。
2.暂估方式与采购管理系统集成使用时，可以进行暂估业务，并且在此选择暂估入库存货成本的回冲方式，包括月初回冲、单到回冲、单到补差三种；月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单；单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单；单到补差是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。
如果明细账中有暂估业务未报销或本期未进行期末处理时，暂估方式不允许修改。
3.销售成本核算方式选择当销售系统启用后，可选择用销售发票或销售出库单记账，默认为销售出库单。
销售出库成本核算方式选项修改的约束条件是在本月没有对销售单据记账前，并且在销售单据的业务全部处理完毕后方可修改。
4.委托代销成本核算方式可以选择按发出商品业务类型核算，还是按照普通销售方式核算。
存货管理会计核算管理制度
存货管理会计核算管理制度存货管理是企业物流管理中的重要环节，对企业的经营效益具有重要的影响。
为了实现企业存货管理的有效性和高效性，企业需要建立相应的会计核算管理制度。
本文将从存货管理的目标、内容、流程和控制措施等方面进行探讨。
一、存货管理的目标存货管理的目标是确保企业的库存量和库存品种符合实际需求，做到库存周转快，效率高，并且保证存货的质量和安全。
具体来说，存货管理的目标包括以下几个方面：1.降低存货成本：通过减少库存量、优化采购和销售策略，降低仓储、运输和报废损失等成本，以达到降低存货成本的目标。
2.提高客户满意度：通过准确把握客户需求，合理安排存货的供应周期和数量，提供及时、稳定的供货，提高客户满意度。
3.提高库存周转率：合理控制存货周转周期，提高存货周转率，减少存货积压，增加流动资金的周转速度。
4.保护存货的质量和安全：加强存货的质量管理，确保存货不受损坏、丢失和盗窃，并及时发现和解决存货质量问题。
二、存货管理的内容存货管理的内容包括以下几个方面：1.存货定价和库存成本核算：根据市场行情和企业经营成本，确定存货的定价策略，并进行库存成本核算。
2.存货订购和采购管理：根据销售计划和市场需求，制定存货订购和采购计划，选择供应商，并进行供应商的评估和管理。
3.存货入库和仓储管理：对进货的存货进行验收、上架和存放，确保存货的安全、整齐和容易取用。
4.存货销售和发货管理：根据市场需求和订单量，组织存货的销售和发货，确保及时交付客户所需的存货。
5.存货质量管理：建立存货质量管理体系，对存货进行质量控制、检验和检测，确保存货的质量合格。
6.存货盘点和报废处理：定期对存货进行盘点，保持存货账实相符，并对过期、损坏和滞销的存货进行及时处理。
三、存货管理的流程存货管理的流程包括以下几个环节：1.存货计划环节：根据市场需求和销售计划，制定存货的订购和采购计划，并与供应商协商确定订购和交货时间等细节。
2.存货采购环节：根据存货计划，选择供应商，与供应商签订合同并进行订购，监督供应商的交货质量和时间。
库存管理系统功能有哪些？基本功能和操作流程
库存管理系统功能有哪些？基本功能和操作流程随着现代物流业的进展，库存管理系统已经成为了企业管理中不行或缺的一部分。
库存管理系统是指通过计算机技术和信息管理手段，对企业的库存进行全面的管理和掌握。
它可以关心企业实现库存的精细化管理，提高库存周转率，降低库存成本，提高企业的经济效益。
本文将具体介绍库存管理系统的基本功能和操作流程。
库存管理系统的基本功能1、库存信息管理库存信息管理是库存管理系统的核心功能之一。
它包括对库存的基本信息进行录入、修改、查询和删除等操作。
库存信息管理可以关心企业实现对库存的全面掌控，包括库存数量、库存位置、库存状态、库存成本等信息。
2、入库管理入库管理是指对物料的入库进行管理。
它包括对入库单的录入、审核、入库和入库单的查询等操作。
通过入库管理，企业可以实现对物料的准时入库，避开物料的滞留和铺张。
3、出库管理出库管理是指对物料的出库进行管理。
它包括对出库单的录入、审核、出库和出库单的查询等操作。
通过出库管理，企业可以实现对物料的准时出库，避开物料的积压和铺张。
4、库存盘点管理库存盘点管理是指对库存进行盘点和核对。
它包括对盘点单的录入、审核、盘点和盘点单的查询等操作。
通过库存盘点管理，企业可以实现对库存的精准掌控，避开库存的漏盘和错盘。
5、库存报表管理库存报表管理是指对库存信息进行统计和分析。
它包括对库存报表的生成、查询和导出等操作。
通过库存报表管理，企业可以实现对库存信息的全面了解，为企业的决策供应依据。
库存管理系统的操作流程1、库存信息管理流程库存信息管理流程包括库存信息的录入、修改、查询和删除等操作。
详细流程如下：(1)录入库存信息：在库存管理系统中，选择“库存信息管理”模块，点击“新增”按钮，输入库存信息，包括物料名称、物料编号、库存数量、库存位置、库存状态、库存成本等信息。
(2)修改库存信息：在库存管理系统中，选择“库存信息管理”模块，点击“修改”按钮，修改库存信息，包括库存数量、库存位置、库存状态、库存成本等信息。
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【库存管理】会计信息化库存管理存货核算系统
xxxx年xx月xx日
xxxxxxxx集团企业有限公司
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《会计信息化—库存管理存货核算系统》
实验指导书
目录
实验一《存货子系统》业务流程分析 (1)
实验二《存货子系统》数据处理流程分析 (1)
实验三《存货子系统》功能分析 (2)
实验四《存货子系统》数据字典及数据库设计 (2)
实验五建立《存货子系统》数据库 (3)
实验六《存货子系统》基本窗口设计 (4)
实验七《存货子系统》软件编程——码表处理 (44)
实验八《存货子系统》软件编程——单表处理 (47)
实验九《存货子系统》软件编程——导入导出处理 (53)
实验一《库存管理存货核算系统》业务流程分析
实验目的：
分析《库存管理存货核算系统》的业务流程，画出《存货子系统》业务流程图。
实验环境：
安装Windows操作系统、Word软件、Visio软件等。
实验方式：
分组进行。
上机机时：
2机时
实验内容：
1、《库存管理存货核算系统》业务流程描述。
为了深入了解存货核算和管理的特点，我们首先分析手工条件下存货核算和管理的业务处理流程，掌握存货出库、入库、期末结账、对账以及管理分析的过程。
存货包括原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品等。
在手工条件下，当存货到达企业且办理入库手续后，除了仓库保管员要登记存货数量账外，财会部门也要根据各种凭单（如入库单、验收方案等）登记存货明细账，反映存货增加等经济业务；当各个部门领用存货时（如生产车间领用材料用于生产、销售部门领用产品用于销售），仓库保管员又要登记存货数量账，财会部门又要根据各种凭单（如入库单等）登记存货明细账，反映存货减少等经济业务；定期编制记账凭证传递到总账子系统，登记总账。
此外，仍要及时为管理提供各种存货方案，如存货状态方案、ABC存货成本分析方案、超储
积压存货分析方案等。
下面我们对入库流程、出库流程以及期末结账和管理分析流程进行分析。
（1）存货核算和管理——入库流程分析
当采购部门或者供应商将存货送入仓库，生产部门或者物流部门将生产的产成品送入仓库，入库业务便开始进行了。
①仓库保管员依据采购订单和计划入库安排，检查供应商送货及
时性，根据事先设定的送货接收标准，判定是否收货。
②如果能够收货，仓库保管员编制收货凭证，且将收货凭证和质
检抽样存货移入质检部门，进行抽样检验。
③如果质检合格，将质检合格存货退返仓库，进行库存移库操作，
且编制验收方案。
④将验收方案传递给仓库和财务部门。
⑤仓库保管员根据验收方案和收货凭证编制入库单。
⑥登记相应存货的入库数量和结存数量，即存货三级账，且将相
应的单据传递到财务部门。
⑦财务贲门根据入库单、验收方案编制记账凭证。
⑧存货核算会计审核凭证，登记存货明系账，且将凭证传递到总
账子系统。
⑨总账会计定期根据记账凭证登记总账。
（2）存货核算和管理——出库、期末处理和管理的分析流程当生产部门提出领料申请、销售部门提出发运产品时，出库业务便开始进行；到会计期末进行相应的处理，且提交各种管理分析方案。
①仓库保管员接到各车间、用料单位提出的领料申请，或者销售
部门提出的发运请求，经审核单据后，编制出库单，且发出存
货。
②仓库保管员登记相应存货出库数量和结存数据，即存货三级账，
且将相应的单据传递到财会部门。
③财会部门会计人员根据出库单等单据编制记账凭证，登记存货
明细账，且将凭证传递到总账子系统。
由于存货种类繁多、数
量大、收发业务频繁，存货成本计算比较复杂，为了满足不同
企业对核算的需要，存货能够按计划成本计价，也可按实际成
本计价。
按实际成本计价时，存货成本能够按照加权平均、移
动加权平均、先进先出、后进先出和个别计价等方法进行计算。
④期末处理。
财务部门期末对存货进行实地盘点，编制盘盈盘亏
表，经审批后通知仓库、财会部门修改相应的存货一级、二级
以及三级账。
由于存货数量账（三级账）、存货明细账（二级账）、总账（一级账）是由不同的人员编制的，因此，会出现账账不
一致的问题。
因此，期末仍需要进行三级账的核对工作，很多
企业要花费一定的人力物力每月必须进行对账。
财务部门根据
不同的计价方法和成本计算方法，分别计算存货成本差异、发
出存货成本，且进行结账工作。
⑤存货分析。
财务管理人员需要根据入库单、出库单、存货数量
账等编制包括超储积压一览表、ABC成本分析表、仓库存货汇
总表等内容的管理分析方案，且提出存货管理的改进意见和评
价信息。
2、通过分析《存货子系统》的业务流程，利用Visio软件画出《存货子系统》的业务流程图。
业务流程图如图1所示：
图1 存货子系统业务流程图
实验二《存货子系统》数据处理流程分析
实验目的：
通过《存货子系统》的业务流程图，进一步分析优化《存货子系统》的数据处理流程，画出《存货子系统》的数据处理流程图。
实验环境：
安装Windows操作系统、Word软件、Visio软件等。
实验方式：
分组进行。
实验内容：
1、通过分析《存货子系统》的业务流程图，利用Visio软件画出《存货子系统》的数据处理流程图。
根据前面对存货子系统业务流程图的分析，运用系统分析法，能够绘出存货子系统的数据流程图。
依据模块结构设计的原则，通过对存货子系统的数据流程图进行模块划分，存货子系统能够划分为入库管理、出库管理、存管理、损管理和调拨管理等功能模块。
数据流程图如图2所示：
图2 存货子系统数据流程图
实验三《存货子系统》功能分析
实验目的：
通过分析《存货子系统》的业务流程和数据处理流程图，进一步分析《存货子系统》的功能。
实验环境：
安装Windows操作系统、Word软件、Visio软件等。
实验方式：
分组进行。
实验内容：
1、通过分析《存货子系统》的业务流程和数据处理流程图，画出《存
货子系统》的功能图。
根据业务流程图和数据流程图，存货子系统基本能够划分为入库管理、出库管理、盘点管理、报损管理、调拨管理等五个功能模块。
每个功能模块又能够继续划分为若干个功能模块，直到每个功能模块都能够表示相当独立的功能为止。
我们的存货子系统侧重于核算模块的设计。
主要的功能结构有入库管理、出库管理、盘点管理模块。
功能结构图如图3所示：
图3 存货子系统功能结构图
实验四《存货子系统》数据字典及数据库设计
实验目的：
通过分析《存货子系统》的数据流程图，进一步写出《存货子系统》的数据字典。
利用PowerDesigner软件，建立《存货子系统》的PDM。
实验环境：
安装Windows操作系统、Word软件、Visio软件、PowerDesigner 软件等。
实验方式：
分组进行。
实验内容：
1、通过分析《存货子系统》的数据流程图，写出《存货子系统》的数据字典。
数据流的描述
处理逻辑的描述
数据存储的描述
外部实体的描述
2、利用PowerDesigner软件，建立《存货子系统》的PDM。
实验五建立《存货子系统》数据库
实验目的：
建立《存货子系统》的SQL Anywhere数据库。
删除所建数据库的transaction log file文件。
建立《存货子系统》的ODBC。
通过《存货子系统》的PDM，生成《存货子系统》数据库中的各张表。
实验环境：
安装Windows操作系统、PowerDesigner软件、PowerBuilder软件、SQL Anywhere数据库等。
实验方式：
分组进行。
实验内容：
1、在PowerBuilder中，建立《存货子系统》的SQL Anywhere数据库。
2、在Sybase 中心Sybase Central中，利用Utilities 工具中的Change Log File Information功能，删除所建数据库的transaction
log file文件。
3、在PowerBuilder中，或在PowerBuilder中，建立《存货子系统》的ODBC。
4、在PowerDesigner AppModeler软件，连接《存货子系统》数据库。
5、通过《存货子系统》的PDM，利用PowerDesigner AppModeler 软件，生成《存货子系统》数据库中的各张表。
数据库设计
1.码表设计
一仓库表
二职员表
三部门表
四货位表
五业务性质表
2.基本表设计
一库存产品信息表
二存货结存表
三入库单
四出库单
五销售退货入库单
六采购申请单。