XX企业公司供应商往来对账管理方案
供应商往来对帐及结算管理办法
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供应商往来对账管理方案
第一条总则
一，目的
为规范供应商往来账的对账工作行为，及时向供应商收回应收账款和清理应
细则的操作流程。
第三条定义
应付帐款是指企业因购买材料、物资和接受劳务供应等而付给供货单位的帐款。
第四条供应商往来对账管理
一，供应商档案的管理
ERP系统中由采购部建立的供应商档案资料，其内容应包括但不限于供应商在系统中的编号、单位全称、单位简称、法定代表人、财务负责人、联系电话、联系人、联系地址、业务员姓名、主要经销品种、帐期、付款方式、信用期、扣
3，供应商对帐时应带好我公司授权人员签收回单和入库单黄色联，并汇总好总金额。
4.供应商相关人员按核对后的《往来对账表》确认金额及内容开具发票（一般为增值税专用发票）。
5.增值税发票一般直接交付财务人员，其他人员若代收增值税发票，需及时
交付财务人员，以便财务人员及时做账务处理。
6，未达增值税发票：应及时查找未入账增值税发票的原因及去向，及时处理，若是增值税发票与《往来对账表》不符，需及时退换票。
7.财务部确认发票无误后，在到期付款日，提出付款申请，采购部门审核是否有采购业务需调整事项，请相关领导审批后才能支付。
附件；返利结算登记表。
往来对帐管理制度
第一节往来对帐管理制度为了加强公司内部和外部往来帐的管理工作，明晰相互之间的债权债务关系，杜绝因往来清理、对帐不及时、对帐后无确认等原因而导致公司利益受到损失等情况发生，特制定本制度。
一、往来对帐的岗位设置与职责1、财务经理职责：1）审核“资金申请单”，特别关注大额款项的支付申请。
2）每月负责检查对帐小组成员每月对帐工作计划，并落实责任人。
3）针对对帐过程中出现的差异问题，作好与营销部、供应商的协调工作。
4）随时关注公司往来帐异常情况，并就异常情况采取措施进行解决。
5）监督往来主管、往来对帐员的日常工作及验收对帐完成质量。
2、往来主管岗位职责：1）监督往来对帐人员履行对帐工作职责，并就公司往来对帐情况进行统筹安排。
2）审核“资金申请单”，严格按照合同规定与供应商结算。
根据公司制定的审批权限，管理公司与各供应商之间的经济业务往来事项。
3）审核“资金申请单”，检查商品采购账与应收应付账款余额、供应商档案了解供应商情况，对出现有付款风险的供应商应立即通知财务经理，并拒绝签字。
4）每月编制往来对帐月报表，并检查对账员对账计划的完成情况，每月与财务经理签订《往来对帐工作责任书》。
5）每月定期检查与供应商的往来账目，避免产生因人为因素造成返利等应收账款不到位给公司造成的经济损失，防止呆账、坏账的发生。
6）每月检查对帐通知发出的及时性，对于没有按时来核对往来账的供应商有权提出停止付款的建议，直到往来账核对清楚后，往来主管签字，财务经理审批后方可继续付款，往来账核对不清楚，往来主管又签字付款，由此造成公司损失由往来主管负主要责任。
7）每月清理一次商品采购账借方余额、应收账款借方。
若商品采购出现借方余额，应及时到系统中查找原因，确认是否有验收供应商抬头窜户或验收单价错误，并通知相关人员调整。
若应收账款借方帐龄在6个月以上的，要查明原因，并上报财务管理中心。
8）每月清理一次本月新增供应商、本月停止合作的供应商，对于出现上述情况的供应商需要写明具体情况，并上报财务管理中心。
供应商对账管理制度
供应商对账管理制度一、总则为了规范和加强企业与供应商间的账务管理，确保供应商账务的准确性和透明度，制定本供应商对账管理制度。
二、对账方式1.定期对账企业应与供应商约定对账周期，在每个对账周期结束时，企业应向供应商提供相应的对账单，供供应商核对确认。
2.例外对账在对账周期外，如果供应商发现对账有误，应及时向企业提出，以便核对和纠正。
三、对账内容1.对账单对账单应包括以下内容：-供应商名称、统一社会信用代码或纳税人识别号等基本信息；-对账周期；-详细的交易明细表，包括交易日期、交易金额、交易类型、交易对象等信息；-对账金额，包括应收金额、实收金额等；-对账差异，即应收金额与实收金额之差。
2.账务凭证企业与供应商之间的交易应有相应的账务凭证支持，包括购销合同、发票、付款凭证等，供双方核对对账单时参考。
3.补充说明对账单应提供相应的补充说明，如付款周期、退款政策等，以便供应商明确相关要求和流程。
四、对账流程1.供应商核对2.企业协助企业应积极协助供应商核对对账单，提供必要的账务凭证和解释。
3.差异处理如供应商发现对账差异，双方应通过协商解决。
双方应及时沟通，并及时确认差异的原因。
一般情况下，供应商应提供相应的证据支持，以便企业进行核实。
4.纠正差异企业应在核实对账差异后，及时纠正错误，向供应商支付差异金额或要求供应商进行相应的调整。
五、对账责任1.企业责任企业负责提供准确和完整的对账单，并协助供应商核对对账单。
企业应及时解决供应商提出的对账差异问题。
2.供应商责任3.双方责任双方应在诚信和友好的基础上进行交流和沟通，共同解决对账差异问题，确保账务的准确性和公正性。
六、制度执行与监督1.行政部门负责制定和修订供应商对账管理制度，并监督其执行情况。
2.企业内部应设立专门的对账管理岗位，负责对账工作的组织和协调。
3.相关部门和人员应配合对账管理岗位的工作，提供必要的支持和协助。
4.对账管理制度应定期进行评估和修订，确保其适应企业和供应商的发展需求。
供应商对账管理管理办法
精心整理
-来源网络
供应商对账管理制度
一、目的
为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。
二、适用范围
凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。
三、定义：
1234批单”并附进货单、验收入库单等原始单据，按审批流程经相关负责人进行付款审批。
原则上一律采用银行转账的方式付款，特殊情况供应商委托工作人员前来我司收款时，必须出示供应商的介绍信、收款委托书及身份证原件，经我公司核对无误后，方可收取现金或票据。
四、职责
1、财务部负责对账工作的执行与监督。
2、采购部负责供应商与财务相关问题的协调与沟通。
五、内容
1、账款审核及记录，当所购物资入库后，采购人员在进货单注明是否付款的情况，仓管员将手续齐全的进货单、验收入库单等原始单据上交到财务部，财务部在收到单据的当天核对完毕，核对内容包括物资请购单、订购单、送货单、
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8、本制度经总经办批准后自发布之日起执行。
附：
供货商对账流程
执行部门:采购部协助部门：仓储物流部、财务部
-来源网络。
XX企业公司供应商往来对账管理方案
各种应收费用的入账必须有书面依据（合同、协议等），应及时与供应商的相关业务员进行确认，并要求供应商及时入账。若有异议，请供应商及时与下属单位的采购部或财务部结算组协调处理。
三、往来对账过程管理
（一）应收、预付、应付科目明细账的核对
每月财务结账后，及时通知供应商前来核对应收应付账，并出具《对账余额调节表》，对于未达账项要及时查找原因，并通知相关人员调整。
②甲方借方余额表示：乙方已经入账，甲方未达账；甲方贷方余额表示：甲方已经入账，乙方未达账。
③乙方借方余额表示：甲方已经入账，乙方未达账；乙方贷方余额表示：乙方已经入账，甲方未达账。
（二）各种应收费用的核对与确认
所有应收款项及未挂应收临时收回的款项应由供应商财务确认或由供应商财务授权委托的业务代表签字确认。
2．各种应收费用必须每月与供应商核对一次，如果供应商业务员不及时将回函带回，我方将拒绝给对方付款。
3．下属单位财务部应按时向供应商发出《供应商往来对账确认函》，要求供应商提供往来明细账及相关对账资料，合理地做好对账计划，确定责任人。
4．每次对账完成后出具《供应商往来对账确认函》，并要求供应商加盖单位公章，及时处理对账工作中出现的问题，下属单位财务部无法处理的应及时上报总部财务管理中心。
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
六、供应商往来对账的处罚规定
1．没按规定的时间报送相关资料罚款30元。
2．报表不全，或内容不真实的罚款30～60元。
3．每月未按规定对账的罚款30元，对账内容不完整不真实的罚款60～100元并进行行政扣分，严重的建议有关部门对有关责任人员进行降职、撤职等处分。
4．有关人员未按规定确认应收返利、应收费用就自行挂账的每次罚款30元，采购人员没有及时把各种应收费用的书面确认书上交下属单位财务部而导致企业无法收回相关的费用，一切责任由业务人员承担。
供应商对账管理制度
供应商对账管理制度
供应商对账管理制度
一、背景和目的
供应商是公司采购业务中不可或缺的一环，在采购过程中，对
于已付款和待付款的对账管理是非常重要的。
为了确保对账的准确
性和及时性，制定本供应商对账管理制度。
二、适用范围
本制度适用于公司的供应商对账管理工作。
三、定义
1. 对账：指对于已付款和待付款的核对工作。
四、具体规定
1. 供应商开具发票后，财务部门收到发票后应当及时进行登记，并将其归档保存。
2. 财务部门应当按照采购合同的约定时间对已付款的对账情况进行核对，确保付款的准确性。
3. 对于待付款的情况，财务部门应当按照约定时间进行核对，并将款项安排在付款计划中，确保及时付款。
4. 财务部门应当定期与供应商进行对账，核对已付款和待付款的情况，并及时解决出现的问题。
5. 对于对账不准确的情况，财务部门应当与供应商进行沟通，确保对账的准确性。
6. 财务部门应当建立供应商对账管理的相关记录，确保对账的可查性。
五、责任与制度执行
1. 供应商应当按照公司要求提供准确的发票和对账单，并配合公司进行对账管理。
2. 财务部门负责执行本制度，并对供应商对账管理负责。
3. 供应商对账管理制度由公司管理层进行监督和检查。
六、附则
1. 本制度自发布之日起生效。
2. 本制度的解释权归公司管理层所有。
往来账款管理办法
往来账款管理办法一、总则为了规范公司与供应商之间的往来账款管理，确保应收账款的及时收回与应付账款的合理支付，提高资金利用效率，制定本管理办法。
二、往来账款的确认与记账1. 公司与供应商之间的往来账款应通过签订合同或协议确认，并在合同或协议中明确账款的金额、期限和支付方式等相关事项。
2. 公司在收到供应商发出的发票后，应及时进行核对，确认发票的准确性和真实性，然后进行记账。
3. 公司应建立健全的账务流程，确保往来账款的及时确认与记账，及时核对账款余额，确保账务的准确性。
三、应收账款管理1. 公司应建立完善的应收账款管理制度，明确应收账款的责任人和相关流程。
2. 应收账款的催收工作应及时开展，催收方式可以包括书面催收、方式催收等，必要时可以采取法律手段进行催收。
3. 公司应定期对应收账款的逾期情况进行统计分析，制定相应的催收措施，减少坏账的发生。
四、应付账款管理1. 公司应建立健全的应付账款管理制度，明确应付账款的责任人和相关流程。
2. 在支付应付账款时，应保证合同或协议中明确的支付期限，避免超期付款。
3. 公司应定期与供应商核对账款余额，及时进行账务调整和支付。
五、往来账款的监管与审计1. 公司应建立健全的往来账款监管制度，明确相关流程和责任人。
2. 公司应定期对往来账款进行内部审计，确保账务的准确性和合规性。
3. 公司应配合外部审计，如税务机关的税务检查，对往来账款进行外部审计工作。
六、附则1. 本管理办法自发布之日起执行，并由财务部负责解释和解决具体问题。
2. 对于违反本管理办法的行为，将依据公司相关规定进行相应的纪律处分。
以上为往来账款管理办法，希望广大员工遵守，并与供应商建立良好的合作关系，共同维护公司的财务安全与稳定发展。
供应商对账管理制度
供应商对账管理制度
供应商对账管理制度是指企业与供应商之间建立的用于管理对
账事项的规章制度。
它涵盖了供应商发货、企业收货、双方对账与
核对、异常处理等环节。
下面是一个供应商对账管理制度的具体内容：
1. 对账周期：规定对账周期，如每月对账一次，确保及时发现
和解决问题。
2. 对账方式：明确双方对账的方式，可以通过电子对账单、纸
质对账单或在线对账系统等方式进行。
3. 对账流程：规定供应商发货后，企业应及时收货并核对货物
数量、质量等信息，双方要保持良好的对账记录。
4. 异常处理：如发现对账差异或异常情况，规定及时通知对方，并进行调查核实。
双方要保持良好的沟通与合作，及时解决问题。
5. 拒收、退货与赔偿：规定企业拒收或退货的条件和程序，以及供应商对于发生问题的赔偿责任。
6. 对账准确性：明确对账核对的准确性要求，包括记录的完整性、准确性和时效性等。
7. 信息保密：规定对账过程中的数据和信息保密的要求，防止信息泄露和不当使用。
8. 违约责任：明确对不履行对账协议的违约责任，包括合同解除、赔偿等措施。
9. 监督管理：对供应商对账管理制度的执行进行监督和管理，确保制度的有效性。
以上是一个供应商对账管理制度的基本内容，具体的制度可以根据企业实际情况进行调整和补充。
目的在于确保供应链的顺畅运转和双方利益的平衡。
企业往来对账管理制度
企业往来对账管理制度一、总则为规范企业与往来单位之间的资金往来管理，促进企业经营的合法合规，保障资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。
二、管理范围本管理制度适用于企业与客户、供应商、合作伙伴等各类往来单位之间的资金往来管理。
三、对账程序1. 每月月底，财务部门负责人应按照企业往来款项情况，制定下月对账计划，包括对账对象、对账金额、对账时间等内容。
2. 在对账日当天，对账人员应准备相关对账资料，包括销售合同、采购合同、付款凭证、收款凭证等，对账人员应根据对账计划对企业与往来单位的款项进行核对。
3. 对账人员应认真核对对账资料，确保账目无误，如有不一致或异常情况应及时向财务部门负责人报告。
4. 对账结束后，财务部门负责人应对对账结果进行审核，并签字确认。
四、对账责任1. 财务部门负责人应按照企业往来款项情况，制定下月对账计划，并对对账程序进行具体安排。
2. 对账人员应认真履行对账职责，对对账资料进行认真核对，如发现异常情况应及时报告。
3. 对账人员对于对账结果的准确性负责，如发现错误应及时纠正，并对错误负责。
4. 财务部门负责人对对账结果的审核要求严格，对于不合规的情况应及时处理并采取相应措施。
五、对账频率1. 对账频率应每月进行一次，确保及时了解企业与往来单位之间的资金往来情况。
2. 对于对账频率不能满足需要的情况，财务部门负责人可根据实际情况增加对账频率。
六、对账结果处理1. 对账结果应有文件记录，并作为企业财务管理的重要依据。
2. 对账结果如出现不一致或异常情况，应及时与往来单位进行沟通协商，以协商解决问题。
3. 对账结果如出现长期无法解决的问题，应上报企业领导，寻求领导的指导和决策。
七、对账结果落实1. 对账结果应根据实际情况进行分析，及时采取相应措施解决问题，并做好问题的后续跟踪。
2. 对账结果如涉及到款项的处理，应按照企业相关规定和流程进行具体操作，确保资金安全。
3. 对账结果应及时向相关部门通报，以便相关部门做好后续工作。
供应商对账管理制度
供应商对账管理制度1. 背景介绍供应商对账是指企业与供应商之间进行货款、发票等账务信息的核对和对比的过程。
供应商对账管理制度的目的是确保供应商账务的准确性和及时性，防止因账务错误或遗漏而导致的资金损失。
2. 适用范围本制度适用于企业与所有供应商之间的交易活动，包括但不限于采购、付款和发票等环节。
3. 对账流程3.1 采购环节采购人员在进货时应核实供应商提供的价格、数量、规格等信息是否与实际一致，并将采购记录及时录入系统。
采购完成后，采购人员应及时将采购记录与供应商提供的发票进行比对，确保发票信息准确无误。
3.2 付款环节财务部门根据采购记录和发票信息，核对供应商应收账款的金额和付款时间。
在付款时，财务部门应与供应商进行核对，确保付款金额与供应商账户信息准确无误。
3.3 发票环节财务部门定期（每月/每季度）对系统中录入的发票信息与供应商提供的纸质发票进行核对，确保信息一致。
如发现发票信息有误，财务部门应及时与供应商沟通并协商解决。
4. 对账频率4.1 采购对账采购人员应在每次采购完成后立即进行对账，并将结果记录在采购系统中。
财务部门应在每月底对采购对账结果进行复核，确保准确无误。
4.2 付款对账财务部门应在每次付款前进行对账，核对付款金额和供应商账户信息的准确性。
每月底，财务部门应对付款对账结果进行复核，确保准确无误。
4.3 发票对账财务部门应每月/每季度对系统中录入的发票信息与供应商提供的纸质发票进行对账。
对账结果应及时记录并进行复核，确保准确无误。
5. 对账异常处理5.1 采购对账异常处理如发现采购记录与发票信息不一致或存在遗漏，则采购部门应及时与供应商联系，核实并解决问题。
5.2 付款对账异常处理如发现付款金额与供应商账户信息不一致，则财务部门应立即停止付款，并与供应商沟通解决问题。
5.3 发票对账异常处理如发现发票信息与系统记录不一致或存在错误，财务部门应与供应商沟通并尽快纠正错误。
6. 监督与检查公司内部审计部门将定期对供应商对账管理制度的执行情况进行检查，并提出改进建议。
供应商对账、结算及付款管理规定
一、目的为明晰公司与供应商的往来，确保及时支付供应商货款，提高公司采购竞争力，根据公司实际情况，特制定供应商对账、结算及付款管理规定。
二、范围本规定适用于公司所有供应商。
三、职责及权限：供应链管理部（采购课和仓库课）负责采购订单的维护，以及入库数量的录入；财务部负责和供应商对账、接受供应商发票；供应链管理部负责货款的申请，财务部负责货款的支付。
四、内容：1.对账（1）每月1日-10日为公司与供应商对账日，未对账或错过此对账日会影响供应商货款正常支付。
（2）供应商每月将对账单传真给公司财务对账人员或将对账单发送至公司指定对账邮箱，对账单需包括上月交货的采购订单号、送货单号、物料代码、交货数量、含税单价、合计金额等。
（3）公司对账人员在收到供应商对账单的两个工作日内，将审核后的对账单回复给供应商。
（4）公司对账依据，数量以系统自然月份期间入账数量为准，价格以系统入账价格和供应商对账单中价格较低者为准，未经公司领导批准，采购人员在系统通过“低价退货、高价采购”等方式进行的差价补偿一律不得确认。
（5）委外加工费对账，依据已完工的委外订单对账、未完工的订单不对账，每月3号前由PMC提供上月完工的委外订单《委外加工材料损耗扣款明细表》给财务，对账人员需把扣款金额在对账单上确认。
（6）附带模具费返还的供应商对账，由采购每月3号提供《模具费返还进程追踪明细表》，对账人员把需返还的费用在当月对账单上确认。
（7）对账一律以交易原币进行核对确认。
（8）对账单有效性，对账单上需有供方单位签字和盖章，针对特殊格式要求的需按公司要求格式提供，否则视为无效对账单。
（9）每季度对未支付的货款余额进行核对，区分已对账未付、已对账未开票、未对账金额。
（10）品质扣款由品质部提供品质扣款通知单给财务备案，财务负责跟踪并扣款。
2.结算1）接收发票时间：供应商必须在收到对账单后的10天内以核对无误的对账单开具增值税发票并寄到公司对账人员；公司收取发票时间为每月1-20日，在此期间收到的发票核对无误后当月录入系统，超出此期间的发票核对无误后下月录入系统。
供应商对账管理制度范本
第一章总则第一条为了加强公司对供应商的管理，确保采购款项的准确支付，提高财务管理水平，降低财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与供应商之间的对账工作。
第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，确保对账工作高效、准确、及时。
第二章对账范围与内容第四条对账范围包括但不限于以下内容：1. 采购订单的执行情况；2. 供应商的送货情况；3. 产品或服务的验收情况；4. 付款凭证的审核情况；5. 应付账款余额的核对。
第五条对账内容应包括以下方面：1. 采购订单编号、产品名称、规格、数量、单价、金额；2. 供应商名称、送货日期、送货数量、送货凭证；3. 验收情况，包括验收日期、验收人员、验收意见；4. 付款凭证的审核结果；5. 应付账款余额及账期。
第三章对账流程第六条对账流程如下：1. 采购部门在收货后，将采购订单、送货单、验收单等资料提交给财务部门；2. 财务部门在收到资料后，对采购订单、送货单、验收单等资料进行核对，确认无误后，登记应付账款；3. 财务部门在每月末，将应付账款余额与供应商进行对账；4. 供应商提交对账单，财务部门进行核对，如有异议，及时与供应商沟通解决；5. 对账完成后，双方签字确认，并存档。
第四章对账时间与方式第七条对账时间：1. 采购订单签订后，财务部门应在3个工作日内与供应商进行首次对账；2. 供应商每月提交对账单，财务部门应在收到后5个工作日内完成核对。
第八条对账方式：1. 邮寄对账单，双方核对后签字确认；2. 现场对账，双方在指定地点核对账目；3. 电子对账，通过电子邮件、企业内部系统等方式进行核对。
第五章奖励与惩罚第九条对账工作中，对以下情况进行奖励：1. 供应商积极配合对账，提供准确、完整的对账资料；2. 对账过程中，发现异常情况，及时向财务部门报告，并协助解决。
第十条对账工作中，对以下情况进行惩罚：1. 供应商提供虚假对账资料，造成财务损失；2. 财务部门工作人员未按期完成对账工作，影响公司资金使用；3. 供应商未按时提交对账单，影响公司财务工作。
往来对账的管理制度
往来对账的管理制度一、制度目的为了规范企业往来账务管理，保障公司资金流动的准确性和安全性，提高公司财务管理的效率和规范性，明确并建立企业往来对账管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有往来账务的管理，包括但不限于客户应收账款、供应商应付账款、员工往来款等。
三、相关职责1. 财务部门：财务部门应负责公司往来对账制度的贯彻执行与检查，定期对公司往来账务进行核对和管理。
2. 销售部门：销售部门负责客户应收账款的确认和核对，保证客户应收账款的准确性。
3. 采购部门：采购部门负责供应商应付账款的确认和核对，保证供应商应付账款的准确性。
4. 行政人员：行政人员负责员工往来款的确认和核对，保证员工往来款的准确性。
四、操作流程1. 客户应收账款管理（1）销售部门提供客户发票和销售合同给财务部门；（2）财务部门根据客户发票和销售合同确认客户应收账款；（3）销售部门每月对客户应收账款进行核对，并提供销售回款计划给财务部门；（4）财务部门每月进行客户应收账款的回款核对和记录。
2. 供应商应付账款管理（1）采购部门提供供应商发票和采购合同给财务部门；（2）财务部门根据供应商发票和采购合同确认供应商应付账款；（3）采购部门每月对供应商应付账款进行核对，并提供付款计划给财务部门；（4）财务部门每月进行供应商应付账款的付款核对和记录。
3. 员工往来款管理（1）员工提供报销单据和借款单据给财务部门；（2）财务部门根据报销单据和借款单据确认员工往来款；（3）财务部门每月对员工往来款进行核对和记录。
五、规范管理1. 账务文件管理公司对客户应收账款、供应商应付账款、员工往来款的核对文件和记录文件要进行规范管理和存档。
2. 账务核对与审批对公司内部的往来账务核对和核实要进行严格的审批和监管。
3. 异常处理对可能出现的异常情况要及时处理和报告，防止损失和风险的发生。
4. 定期检查财务部门要定期对公司往来账务进行检查和核对，发现问题要及时纠正。
供应商对账管理制度
供应商对账管理制度供应商对账管理制度1-引言1-1 目的该供应商对账管理制度的目的是确保与供应商之间的业务往来账目准确、及时以及相互一致。
通过建立有效的对账程序和管理流程，能够识别和纠正潜在的账务差异，以确保供应商付款的准确性和及时性。
1-2 适用范围该供应商对账管理制度适用于与公司签订合作协议，提供产品或服务的供应商。
所有部门及相关人员都有责任和义务按照本制度进行供应商对账管理。
2-定义和缩写2-1 供应商指提供产品或服务并与公司签订合作协议的外部实体。
2-2 对账指检查公司与供应商之间进行的交易的账目，并核对其准确性和一致性的过程。
3-供应商对账管理流程3-1 对账流程概述3-1-1 收集账单财务部门负责收集来自供应商的账单，并确保完整性和准确性。
3-1-2 核对账单财务部门核对供应商账单与公司内部相关记录之间的差异，并记录在对账单上。
3-1-3 与供应商对比财务部门将对账单与供应商提供的账单进行对比，确认账目一致性，并标记清单上的差异。
3-1-4 解决差异财务部门与供应商联系，共同解决对账差异，并记录下解决方案和结果。
3-1-5 更新账目财务部门根据解决方案更新公司内部账目，并确保更新后的账目与供应商账单一致。
3-1-6 审核和批准财务部门经过审核后，将对账单提交给相关部门负责人审核，并在得到批准后继续进行支付流程。
3-1-7 进行支付财务部门按照支付规定，通过合适的支付方式将款项支付给供应商。
3-2 对账周期设定3-2-1 周期选择根据业务需求和供应商的要求，确定对账周期，例如每月、每季度或者每年。
3-2-2 对账时间在每个对账周期结束后的15个工作日内进行对账，并在对账周期结束后的20个工作日内完成对账结果的确认。
4-相关部门和责任4-1 财务部门财务部门负责收集、核对、对比、解决差异、更新账目、审核和支付相关的对账工作。
4-2 采购部门采购部门负责审查供应商的账单和相关文件，并了解对账情况。
往来账务核对管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司往来账务管理，确保财务数据的准确性和完整性，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》及相关财务会计制度，结合公司实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有涉及往来账务的部门和个人，包括但不限于采购、销售、财务、仓储等部门。
第三条往来账务核对工作应遵循以下原则：1. 实事求是，准确无误；2. 及时高效，确保资金安全；3. 责任到人，明确责任；4. 保密原则，保护商业秘密。
第二章组织机构与职责第四条公司设立往来账务核对工作领导小组，负责往来账务核对工作的组织、协调和监督。
第五条往来账务核对工作领导小组职责：1. 制定和修订往来账务核对管理制度；2. 审批往来账务核对工作计划；3. 监督往来账务核对工作的执行情况；4. 调查处理往来账务核对工作中出现的问题；5. 定期组织培训和考核。
第六条各部门职责：1. 采购部门：负责提供采购合同、发票、入库单等原始凭证，确保凭证真实、完整、准确；2. 销售部门：负责提供销售合同、发票、出库单等原始凭证，确保凭证真实、完整、准确；3. 财务部门：负责审核、汇总各部门提供的凭证，编制会计凭证，核对账务，确保账务准确无误；4. 仓储部门：负责提供商品出入库记录，确保记录真实、完整、准确；5. 其他部门：配合财务部门做好往来账务核对工作。
第三章核对程序第七条往来账务核对程序分为以下步骤：1. 准备阶段：（1）财务部门根据各部门提供的凭证，编制会计凭证；（2）财务部门将编制好的会计凭证发送给各部门进行核对。
2. 核对阶段：（1）各部门在收到会计凭证后，及时进行核对；（2）核对内容包括凭证的真实性、完整性、准确性、合规性等；（3）核对无误后，由核对人在凭证上签字确认。
3. 纠正阶段：（1）如发现凭证存在错误，应及时反馈给财务部门；（2）财务部门根据反馈意见，对错误凭证进行更正；（3）更正后的凭证再次发送给各部门进行核对。
4. 归档阶段：（1）核对无误的凭证，由财务部门进行归档；（2）归档的凭证应按照时间顺序进行排列，便于查阅。
制度文件 供应商对账管理办法
一、目的：规避公司财务风险，加强账务过程控制，保证供需双方账务清晰，特制定本管理办法。
二、适用范围：采购管理中心管理的供应商，包括瑞特新能源有限公司、瑞特新能源有限公司濮阳分公司、瑞特(上海)新能源有限公司三、职责：1、采购管理中心供应人员负责供应商异常账务记账及对账不明晰时协调处理2、单证员负责分阶段和供应商对账业务3、财务应付会计负责确认供需双方账务是否符合。
四、对账业务流程1、对账1.1预付货款对账：预付货款供应商账期如果超过1个月，由主管该供应商业务员负责和供应商对账1.2正常应付款对账：由单证员根据对账进度计划和供应商对账，应付会计确认。
正常应付对账要求每半年一次，年度只有2次以下的供应商及在公司账上有余额的设备供应商每年对账一次。
1.3在正常对账过程中出现双方账务无法相符时，由所负责业务人员根据供应商异常处理台账对账。
1.4一年以上长期不做业务而且在公司帐上为贷方的供应商由主管业务人员确认后可以不对帐，但在公司账面为借方的供应商必须对账。
2、供应商异常业务处理台账：供应商异常业务台账包括以下内容：2.1供应商进货质量异议处理项2.2根据合同对供应商罚款项2.3过程质量问题索赔项2.4发票差异3、不具备记账条件的供应商可以由供应商出具书面证明（须加盖财务专用章），以公司账面欠款为准。
4、对于差异较大的供应商可以协商到双方公司对账。
5、对账单须加盖财务章并邮寄到公司，为保证对账的及时性，可以先将对账单传真至公司，然后将对账单原件寄回公司6、对账流程：见对账流程五、考核：1、供应商考核：1.1供应商不配合对账列入合作不愉快、操作不规范的供应商名单（黑名单）。
1.2对账不符时，我方拒绝给对方付款。
2、业务人员须及时记录供应商异常处理台账，由于业务员不及时记录，造成对账不符，每发现一次在月度考核中负激励2分，严重者调离岗位。
3、单证员按计划完成供应商对账工作，没按照计划完成每次负激励2分，特殊情况除外，但必须注明原因。
供方对账管理办法
1 目的和适用范围
1.1为确保供方及时准确的对账，开具发票，特制定本流程。
1.2适用于公司所有合格供应商。
2 职责
2.1采购部：
➢负责整理对账单，及时准确的下发；
➢负责跟进对账进度；
➢负责跟进开票进度；
➢负责整理发票等单据交予财务。
2.2合格供应商：
➢负责按时根据我司对账单对账；
➢负责及时开具发票。
3 管理内容
3.1 对账时间
➢每月1-3号，由我司采购员整理对账单下发给供应商；
➢供方根据我司对账单在5号之前完成对账；
➢每月10号之前发票开出；
➢收到发票我司采购员2日内核对，无误后5日内签单交给财务；
➢预付款发票，在物料入库10个工作日内发票开回。
（订单金额小于一万的可合并几张订单推迟开票）
3.2 寄票内容
➢包含发票、对账单（必须有双方签字盖章）。
➢以上缺一不可，否则我司有权退回发票，不予办款。
3.3付款方式
➢月结供应商以发票入账日起往后顺延。
➢预付供应商已签订订单时间为准。
对账管理方案
七、附则
1.本方案解释权归公司财务部门所有。
2.如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
3.本方案如有与国家法律法规相抵触之处，以法律法规为准。
第2篇
对账管理方案
一、引言
在当前市场经济活动中，企业间交易频繁，对账管理成为确保财务数据准确性、防范财务风险的关键环节。本方案旨在建立一套科学、规范的对账管理体系，以提高企业财务管理水平，保障企业合法权益。
（1）差异分析
对账过程中发现的差异，需进行详细分析，找出原因，分清责任。
（2）差异处理
根据差异分析结果，及时调整账务处理，确保账务数据的准确性。
（3）报告与反馈
对账结束后，财务部门需将对账结果报告给公司领导，并对对账过程中发现的问题进行反馈，提出改进措施。
五、对账管理措施
1.制定对账制度，明确对账流程和职责分工。
2.定期组织对账培训，提高员工对账业务能力。
3.建立对账台账，详细记录对账过程和结果。
4.加强内部审计，确保对账数据的真实性。
5.建立健全激励机制，鼓励员工积极参与对账工作。
六、实施与监督
1.本方案自发布之日起实施。
2.财务部门负责对方案的实施进行监督和检查，定期评估对账管理效果。
3.各部门应积极配合对账工作，确保方案的有效执行。
2.定期组织对账培训，提高员工对账业务水平。
3.建立对账台账，详细记录对账过程及结果。
4.加强内部审计，确保对账数据的真实性、准确性和完整性。
5.建立健全激励机制，鼓励员工积极参与对账工作。
六、实施与监督
1.本方案自发布之日起实施。
2.财务部门负责对方案的实施进行监督和检查，定期评估对账管理效果。
供应商对账管理制度简洁范本
供应商对账管理制度供应商对账管理制度一、背景和目的在供应链管理中，对账是一项重要的工作内容。
供应商对账管理制度的建立，旨在确保供应商与企业之间的交易记录准确无误，加强对供应商的管理和监督，维护企业的利益。
二、适用范围本管理制度适用于企业与供应商进行交易的所有环节。
三、对账流程1. 采购订单企业根据需求确定采购商品和数量，并采购订单。
采购订单需包含商品详细信息、数量、价格等。
2. 供应商确认订单供应商收到采购订单后，应及时确认订单内容。
如有疑问或不符合实际情况，应及时与企业进行沟通。
3. 商品交付和验收供应商按照约定的交货期将商品送达企业。
企业进行商品验收，确保商品质量和数量符合约定。
4. 对账单企业根据交易记录对账单，包括采购商品、数量、价格等信息。
对账单需与采购订单、供应商确认订单及商品交付记录相对应。
5. 供应商对账确认供应商收到对账单后，应核对与自身交易记录的一致性。
如有差异或疑问，应与企业进行核对和沟通。
6. 差异处理如供应商发现对账单存在差异，应及时与企业进行沟通，并提供相关证据。
企业与供应商共同确认差异的原因，并进行调整和处理。
7. 对账结果确认供应商与企业对账结果达成一致后，应共同签署对账单，确认对账结果的准确性。
四、监督与执法1. 企业应建立完善的供应商管理制度，包括但不限于供应商评估、供应商审批、供应商绩效考核等。
2. 监督部门应定期对供应商对账管理进行检查和评估，发现问题及时处理并追究责任。
3. 如供应商严重违反对账管理制度，企业有权采取相应措施，包括暂停合作、终止合作等。
五、附则1. 本制度由企业负责解释和修订，任何未尽事项由企业根据实际情况进行决定。
2. 供应商应严格遵守本制度的规定，并配合企业进行对账工作。
3. 本制度自发布之日起生效，废止之前的相关制度。
以上为供应商对账管理制度的主要内容，希望能够确保供应商与企业之间的交易记录准确无误，实现共赢的合作关系。
供应商对账管理制度
供应商对账管理制度一、目的供应商对账管理制度为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。
二、适用范围凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。
三、定义：1、账期：指供应商供货后，到给供应商对账的时间，每月至少应与供应商进行一次对账。
2、对账节点：与供应商签订的有效合同中规定的对账周期为对账节点。
对账初核工作由采购部完成，要求供应商将对账单寄出或用其他方式送达我公司，对账单列明从对账周期中所有采购明细及应付款金额。
采购部收到供应商的对账单，就在账期供货的品种、名称、规格、数量、单价、金额等，对照相应手续齐全的进货单、验收入库单、合同、进行逐一单据核对，如有差异，应立即查明原因。
3、审核节点：从对账时间结束的第二个工作日开始的3个工作日内为审核时间；审核时间是财务部对供应商单据的进一步核实过程。
对账单经双方确认无误后，供应商在对账单上签字或加盖公章。
4、付款节点：从审核时间结束的第二个工作日入手下手的3个工作日内为付款时间，是向经由过程对账、审核的供应商进行付款的时间。
付款时，采购部填写“工作呈批单”并附进货单、验支出库单等原始单据，按审批流程经相关负责人进行付款审批。
原则上一律采用银行转账的方式付款，特殊情况供应商拜托工作人员前来我司收款时，必须出示供应商的引见信、收款拜托书及身份证原件，经我公司核对无误后，方可收取现金或票据。
四、职责1、财政部负责对账工作的执行与监督。
2、采购部负责供应商与财政相关问题的协调与沟通。
五、内容1、账款审核及记录，当所购物资入库后，采购人员在进货单注明是否付款的情况，仓管员将手续齐全的进货单、验收入库单等原始单据上交到财务部，财务部在收到单据的当天核对完毕，核对内容包括物资请购单、订购单、送货单、验收入库单等，所有单据核对无误后，记录应付账款。
2、送货单与验支出库单上的任何数据不得涂改或添加，对于确实由于送货变动需要改动的，必须要有本公司仓库负责人及验货人签字确认方能见效。
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③乙方借方余额表示：甲方已经入账，乙方未达账；乙方贷方余额表示：乙方已经入账，甲方未达账。
（二）各种应收费用的核对与确认
所有应收款项及未挂应收临时收回的款项应由供应商财务确认或由供应商财务授权委托的业务代表签字确认。
（二）合同条款执行的监控（涉及到各种应收费用的确认、收取等）
各种应收费用的入账必须有书面依据（合同、协议等），应及时与供应商的相关业务员进行确认，并要求供应商及时入账。若有异议，请供应商及时与下属单位的采购部或财务部结算组协调处理。
三、往来对账过程管理
（一）应收、预付、应付科目明细账的核对
每月财务结账后，及时通知供应商前来核对应收应付账，并出具《对账余额调节表》，对于未达账项要及时查找原因，并通知相关人员调整。
5．有关人员未按合同规定挂账或账扣的或变通挂账给企业利益造成损失的，每次罚款30元，严重的要进行行政扣分。
6．未及时清理商品采购借方余额，以及未能及时对预付款进行监控导致多打预付款的，要对往来账务会计及有关责任人员罚款每次150元，严重的给予行政扣分，建议有关部门对其进行降职、撤职等处分。
编制日期
审核日期
五、各下属单位每月需向总部财务管理中心上报的资料明细
1．往来对账进度表。
2．新增供应商档案、供应商异动情况报告、供应商资信报告。
3．应收账款账龄分析报告。
4．欠款金额（供应商）前10名的名单、金额、净利率、欠款原因及付款计划。
5．合同约定预付款的执行情况表。
6．合作不愉快、操作不规范的供应商名单（黑名单）。
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
方案
名称
XX企业公司供应商往来对账管理方案
受控状态
编号
执行部门
监督部门
考证部门
一、总体规划
（一）目的
为规范供应商往来账的对账工作行为，及时向供应商收回应收账款和清理应付账款，确保应收账、应付账明细表的准确性，企业财务管理中心经研究后，特制定本方案。
（二）适用范围
本方案可用来指导各下属单位财务部与供应商每月的对账工作。
二、供应商往来对账的准备
（一）供应商档案的管理
各下属单位财务部应建立健全供应商档案资料，其内容应包括供应商在系统中的编号、单位全称、单位简称、法定代表人、财务负责人、联系电话、联系人、联系地址、业务员姓名、主要经销品种等信息。如果供应商资料发生变更，各下属单位财务部应及时取得变更依据（工商证明等）并进行更新。
1．未达增值税发票：应及时查找未入账增值税发票的去向，及时处理或退票，若是增值税发票中有而进货单中没有相应的型号数量，要求供应商提供我方的已验收证明，以便企业采购人员及时补订单；若是型号或单价有误，可及时退换票。
2．未开单据的折让部分，要求供应商及时开具。
往来对账调节表
截止日期：年月日
甲方
乙方
摘要
制单人
当月所有的采购入库，仓库单据必须在2个工作日内全部流转到财务部，各下属单位财务部必须在2个工作日内在企业现行的财务系统中进行入账处理。
四、对账时间规定
各下属单位财务部必须加强与供应商的常规对账工作，并按下列规定的时间、频次进行操作。
1．对业务往来较多的供应商每月对账一次，业务往来较少的每季度对账一次。
金额
摘要
制单人
金额
借方
贷方
借方
贷方
小计
小计
账面余额
账面余额
调整金额
调整金额
调整后金额
调整后金额
确认
请贵单位财务人员对以上往来账进行核对，确定无误后，请贵单位财务经理（主管）签字，予以确认：我保证我单位提供的数据完整、准确、及时，并加盖公章。
财务经理（主管）：
日期：年月日
编制说明：
①“摘要”栏需要注明日期、凭证号、具体经济业务内容。
2．各种应收费用必须每月与供应商核对一次，如果供应商业务员不及时将回函带回，我方将拒绝给对方付款。
3．下属单位财务部应按时向供应商发出《供应商往来对账确认函》，要求供应商提供往来明细账及相关对账资料，合理地做好对账计划，确定责任人。
4．每次对账完成后出具《供应商往来对账确认函》，并要求供应商加盖单位公章，及时处理对账工作中出现的问题，下属单位财务部无法处理的应及时上报总部财务管理中心。
六、供应商往来对账的处ຫໍສະໝຸດ 规定1．没按规定的时间报送相关资料罚款30元。
2．报表不全，或内容不真实的罚款30～60元。
3．每月未按规定对账的罚款30元，对账内容不完整不真实的罚款60～100元并进行行政扣分，严重的建议有关部门对有关责任人员进行降职、撤职等处分。
4．有关人员未按规定确认应收返利、应收费用就自行挂账的每次罚款30元，采购人员没有及时把各种应收费用的书面确认书上交下属单位财务部而导致企业无法收回相关的费用，一切责任由业务人员承担。
各下属单位财务部结算组负责与供应商确认合同、补充协议中规定的各项应收款项；采购部负责与供应商确认各项临时性的、无合同和补充协议的应收款项。
（三）货物采购明细账的核对与确认
每月查询货物采购明细账的账面余额，若出现借方余额，应及时查找原因。对于所有货物采购出现借方余额的必须编制原因说明并由财务经理签字归档保存；若是结大账，必须核对货物采购明细账。货物采购明细账贷方余额需要清理，货物采购明细账余额较大时，应查明是否因为供应商业务员没有及时把发票传递至相应的下属单位财务部。