财务管理制度-201511

合集下载

财务管理制度

财务管理制度财务管理制度(15篇)现如今，各种制度频频出现，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。

这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。

你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编为大家收集的财务管理制度，希望能够帮助到大家。

财务管理制度1根据会计法及会计规范相关规定，为确保公司资金安全，规范支票、印鉴、密码器管理特制订本规定。

一、范围：1、财务印鉴：财务章（xxxx城市建设投资有限公司财务专用章）、法人章（李国华）2、支票：现金支票、转账支票3、密码器：xx银行密码支付器二、保管：1、财务章由公司资金财务部负责人保管。

2、法人章、支票、密码器由公司出纳保管。

三、使用：1、出纳根据签批手续完整的单据填写支票，填写支票支付密码，盖法人章，并在支票使用簿中逐笔进行登记。

2、财务负责人审核支票无误后盖公司财务章。

3、支票领用人在支票使用簿及支票票根上签字后方可付出支票。

4、如果财务部其中一人外出，必须将财务章或法人章交到公司综合办公室负责人处，此时原则上不支付各种款项，紧急情况需要签发支票，可以通过电话委托公司综合办公室负责人代盖章。

5、公司其他部门需要使用财务印鉴，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能使用。

6、公司财务印鉴原则上不能带出公司，特殊情况需要外带使用，必须填写公章使用申请单，经公司领导批准后才能借出，且当日必须四、本规定从20xx年9月1日起执行。

财务管理制度2为了认真执行新《村集体经济组织会计制度》，进一步加强农村财务管理，推进财务管理的制度化、规范化，促进农村的经济发展和社会稳定，适应村级财务指导中心执行“村帐镇代理”工作的'有关精神和村财务管理的需要，结合本村村民委员会章程和村实际情况，经研究充实修订如下：一、财务预决算制度1、村级财务做到年初有预算，年终有决算。

预、决算年度与会计核算年度同步，即每年公历1月1日至12月31日止。

2、预决算的主要内容包括年度各项收入和各项支出的综合预算和专项预算，重要的项目和工程实施必须实行专项预算，专项决算；年度终了，必须编制综合决算。

财务管理制度原文版

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务安全和稳定，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本条例。

第二条本条例适用于公司及其所有子公司的财务管理工作。

第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和财务政策，确保财务活动合法合规。

（二）真实性：财务信息真实、准确、完整，不得虚构、隐瞒或者篡改。

（三）完整性：财务报告全面反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

（四）及时性：及时编制、报送财务报告，确保财务信息及时准确。

（五）效益性：优化资源配置，提高资金使用效益。

第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部直接对总经理负责。

第五条公司财务部的主要职责：（一）制定公司财务管理制度，并组织实施。

（二）编制公司财务预算、财务计划，并组织实施。

（三）组织编制公司财务报表，保证财务信息的真实、准确、完整。

（四）管理公司资金，确保资金安全、合规使用。

（五）监督、检查公司各部门的财务活动，防范财务风险。

（六）处理公司财务审计、评估、税务等工作。

第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中统一管理，各部门不得自行设立账户。

第七条公司资金收支必须严格按照国家规定和公司财务制度执行。

第八条公司设立资金支付审批制度，明确资金支付权限和审批流程。

第九条公司资金支付应当符合以下要求：（一）合法合规：资金支付符合国家法律法规和公司财务制度。

（二）真实性：资金支付真实、准确、完整。

（三）效益性：资金支付应当有利于提高资金使用效益。

第四章财务核算第十条公司财务核算实行权责发生制，按照会计准则进行核算。

第十一条公司财务核算应当遵循以下原则：（一）真实性：财务核算真实、准确、完整。

（二）一致性：会计政策、会计估计和会计处理方法保持一致性。

（三）可比性：会计信息具有可比性。

（四）及时性：及时编制、报送财务报表。

第五章内部控制第十二条公司建立健全内部控制制度，确保财务活动合规、风险可控。

财务管理制度

财务管理制度财务管理制度范本（精选11篇）财务管理制度篇1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。

财务管理制度(精选10篇)

财务管理制度（精选10篇）财务管理制度篇1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元）, 不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度, 做到日清月结, 保证现金的安全。

现金遇有短款, 财务人员应及时查明原因, 报告总经理, 并要追究责任人的责任。

3.不准用“白条”入帐。

4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时, 需由两名人员乘坐__前往。

6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。

二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定, 办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记, 妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算）, 除上述结算方式外, 其他不予使用。

5、财会人员从银行取回的各种结算凭证, 要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐, 出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对, 并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳员逐笔登记, 记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来帐款的管理1.应收帐款的管理:（1）进行业务收款之前, 财务人员应根据将发生业务的数量, 准备好收据、发票, 收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理, 全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后, 出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后, 核对账、款无误后, 出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。

财务管理制度

财务管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，保障公司财务安全，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其下属分支机构。

各分支机构可根据本制度，结合自身实际情况制定实施细则。

第三条财务管理的目标是保证公司财务信息的真实性、合法性和完整性，合理配置资源，防范财务风险，提高公司经营效益。

第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作。

财务部门设财务总监一名，财务经理若干名，财务人员若干名。

第五条财务总监负责公司的财务战略规划、财务政策制定、财务预算管理、财务风险控制等工作。

第六条财务经理负责公司日常的财务管理、会计核算、财务分析等工作。

第七条财务人员负责具体的会计核算、账务处理、报表编制等工作。

第三章财务管理第八条公司实行财务预算管理制度，每年制定财务预算，并对预算执行情况进行监督和考核。

第九条公司实行财务报告制度，定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第十条公司实行财务内部控制制度，建立健全内部控制体系，防范财务风险。

第十一条公司实行财务审计制度，定期进行财务审计，确保财务信息的真实性和合法性。

第十二条公司实行财务信息披露制度，及时向股东和社会公众披露财务信息。

第四章会计核算第十三条公司实行会计核算制度，按照《企业会计准则》的规定进行会计核算。

第十四条公司设立会计账簿，包括总账、明细账、日记账等，确保会计信息的真实性和完整性。

第十五条公司实行会计凭证管理制度，对原始凭证进行审核和登记，确保会计信息的真实性和合法性。

第十六条公司实行会计报表编制制度，按照规定的格式和时间要求编制会计报表。

第五章财务监督与考核第十七条公司设立财务监督机构，负责对财务管理的执行情况进行监督和考核。

第十八条财务监督机构有权对财务管理的执行情况进行检查和审计，对违反财务管理制度的行为进行处理。

财务管理制度

财务管理制度第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。

第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。

第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。

第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。

各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。

超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。

第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。

（一）根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“付款申请单”，并附上与之相关的合同、验收、发票等相关资料，同时，在单据上注明前期已付款情况，便于部门及财务双方核对和监管，由相关部门负责人审核，并签署意见后按正常流程签批。

（二）将业务部门负责人核准同意支付的“付款申请单”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。

第六条日常费用的报销审批程序及有关规定一、审批程序（一）经办人（申请）→所属部门负责人（确认）→会计（核对）→财务负责人（初审）→总经理（审批)→出纳（付款）（二）部门确认——费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”，由部门负责人对费用发生的真实性确认签字后送财务部；（三）财务部初审——重点审核在合理范围内开支的发票的合法性、有效性和核准报销金额的准确性，并签字确认；（四）公司领导审批——财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准；（五）将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳，由出纳人员根据审核无误的记帐凭证付款，付款时间根据报销的数量不定时统一发放。

财务管理制度全文

财务管理制度全文为了规范公司财务管理行为，做到合法、规范、透明、高效的财务管理，提高财务工作效率，维护公司的财务安全，制定了以下财务管理制度。

第一章总则第一条：为规范公司财务管理行为，制定本制度。

第二条：公司财务管理应当遵守国家法律法规和公司章程的规定。

第三条：本制度适用于公司全体员工。

第二章财务制度第四条：公司财务管理应当依据本制度进行，确保财务管理的规范与规范性。

第五条：公司财务人员应当做到遵守法律法规和本制度。

第六条：公司应当实彳亍专人专职，职责明确，管理严格的财务管理制度。

第七条：公司每个财务科目和财务业务的核算标准、程序、账簿等应当经过审核、备案，并公示。

第三章集资、融资财务第八条：集资、融资活动应当遵守国家法律法规的规定，符合公司章程的规定。

第九条：对公司的股权、债权投资应当进行评估，评估报告应当及时报送给公司董事会审议。

第十条：公司的融资活动应当按照财务预算和融资计划进行，必要时应当制定融资风险管理措施。

第四章资金管理第十一条：公司应当制定资金管理制度，并严格落实。

第十二条：公司应当合理规划资金周转计划，防止资金占用和浪费。

第十三条：公司应当建立完善的资金预算制度，并定期进行资金流量管理。

第五章会计核算第十四条：公司应当依据国家财政部规定，制定会计核算制度。

第十五条：对于每一笔交易，公司应当记录会计凭证，及时签字盖章。

第十六条：公司应当做好原始凭证、会计账簿等财务压帐的保存。

第十七条：公司应当按照国家有关要求编制财务报表，各项数据应当真实、完整、准确。

第六章税收管理第十八条：公司应当遵守国家有关税收管理的法律法规。

第十九条：对于涉及税金的交易，公司应当及时报税。

第二十条：公司应当合理避税，并依法处理好税务争议。

第七章费用管理第二十一条：公司应当做好职工工资、福利、保险等费用管理。

第二十二条：公司应当做好各项旅游费、交通费、设备采购等费用的管理。

第八章财产管理第二十三条：公司应当建立健全财产管理制度，完善资产管理制度。

财务管理制度(精选5篇)

If you insist, you will shine. Time is an invincible weapon. It can gather arms and sand into towers, making the impossible in life possible.简单易用轻享办公（页眉可删）财务管理制度（精选5篇）财务管理制度1一、财会人员必须严格执行《中华人民共和国会计法》及《会计人员工作规则》，坚决贯彻国家有关财经工作方针、政策及各项财务制度，严格执行资金管理的审批制度，严肃财经纪律。

二、财会人员必须具备相应的财务专业知识，持证上岗，并自觉接受上级财务部门的指导与监督。

严格按照上级规定设置的会计科目，进行会计核算，制定会计报表，建立财务档案。

三、财务经费管理应于年初、年末认真做好年度预算和决算工作，及时将经费使用情况向上级报告，并应定期向教职工代表大会报告经费使用情况。

四、国拨资金及各项________收入必须入帐统一管理，专款专用。

在资金管理上严格按规定使用各项专用基金，不得任意扩大开支范围和提高标准。

五、学校财务活动必须严格按学校经费报销审核制度办理，经签字后的财务活动，签字者负有行政责任。

六、在财务活动中，执行者必须廉洁奉公，严格把好质量关，不得进行有损于学校利益的活动，一经查出将严肃处置，直至开除公职。

七、物资采购及工程项目严格执行学校物资采购及招标制度，任何人不得违反相应的规定。

八、在资金管理中，差旅费报销、零星采购报销等各项支出均按学校经费报销审核制度办理，原则上在财务活动发生后一周内结付完毕。

学生代办费的开支严格按上级有关规定办理。

九、财会人员对上级主管部门和财政、税务、银行部门来了解、检查财务会计工作，要负责提供有关资料，如实反映情况。

十、本制度对学校进行的所有财务活动有效。

财务管理制度2根据高县教育局关于贯彻《教育经费管理实施细则》的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度：一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作；二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销；三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：1、必须有接受凭证单位名称；2、凭证日期必须是近期；3、有实物的数量、单价、金额且必须吻合；4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字；四、凡是购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体研究决定，且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；五、凡是会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必须附件说明事由、人数，必须取得经营单位的合法凭证，自办伙食必须有附件支出明细、经办人和证明人的签字；六、凡属1000元以上的修建或维修工程，开工前经校行政集体研究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由具体经办人员和验收人员同时签字有效；七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填写完整；八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向学校交收支报表，期末按项目给教师公布帐；九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发现，公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究其责任；十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热情服务，公正服务；十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。

财务管理制度

财务管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，保障单位资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的财务管理工作。

本单位所属各部门、分支机构应按照本制度的规定，严格执行财务管理规定，确保财务管理工作有序开展。

第三条财务管理的基本原则：（一）合法性原则。

财务管理工作应严格遵守国家法律法规，确保财务行为的合法性。

（二）真实性原则。

财务收支必须真实反映单位经济业务，不得编造、虚报、漏报财务状况。

（三）效益原则。

单位应合理使用资金，提高资金使用效益，实现财务目标。

（四）监督原则。

建立健全财务监督机制，对财务活动进行有效监督，确保财务安全。

第四条财务管理部门的职责：（一）贯彻执行国家财经政策，制定本单位财务管理制度。

（二）组织编制单位财务预算、决算，及时报告财务状况。

（三）负责单位资金筹集、使用、管理，确保资金安全。

（四）监督、检查所属部门、分支机构的财务管理工作。

（五）建立健全内部控制制度，防范财务风险。

第二章财务预算管理第五条财务预算编制：（一）财务预算编制应遵循统筹兼顾、合理分配、确保重点、弹性控制的原则。

（二）单位应根据事业发展计划和财务状况，编制年度财务预算。

（三）财务预算包括收入预算、支出预算、资金预算等，应当细化到项目、部门。

第六条财务预算审批：（一）财务预算经单位领导审批后，报上级主管部门备案。

（二）财务预算一经批准，单位各部门、分支机构应严格执行，不得擅自调整。

（三）财务预算执行过程中，确需调整的，应按照审批程序重新办理。

第七条财务预算执行：（一）单位应建立健全财务预算执行监督机制，确保预算执行情况良好。

（二）财务部门应定期分析预算执行情况，为领导决策提供依据。

（三）单位各部门、分支机构应按照预算规定使用资金，确保资金使用效益。

第三章财务收支管理第八条财务收支管理：（一）单位财务收支必须符合国家法律法规和财务制度规定。

财务管理制度

财务管理制度第一章总则第一条为加强机关财务管理，完善财务制度，强化财务监督，严肃财经纪律，提高资金使用效益，确保机关工作正常有序开展，进一步规范公务接待管理，厉行勤俭节约，反对铺张费，加强党风廉政建设，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》以及有关财务管理规定，结合我委实际，制定本办法。

第二条财务管理的基本原则：贯彻国家有关法律、法规和财务规章制度，保障工作需要，量入为出、增收节支。

实行“统一领导、分级审批、集中管理、加强监督”的财务管理体制。

财务工作人员严格执行国家的有关财经法纪，坚持分管财务工作的副书记“一支笔”审批报销，协管的领导“核签”的原则。

第三条财务支出预算，根据财政下达的年度预算，年初会计提出年度支出预算建议方案，报书记、分管财务的副书记审核，由财务室执行。

如支出预算在执行过程中确需调整的，须经分管财务的领导审核，报书记批准执行。

第四条财务室要加强对收支的管理。

（1）收入管理：一是要积极与财政局对接，将预算收入、拨款收入按程序办理相关手续，及时拨入账户；二是非税收入（罚没款等）按程序及时缴入，有计划地申请指标，确保单位运转正常。

（2）支出管理：各项支出要严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准。

设立内部审计制度，由分管财务的副书记负责内审。

会计每月向书记、分管副书记报送实际支出报表，每半年向书记、副书记报告经费开支情况，年终向常委会报告财务决算情况。

（3）及时进行账务处理。

每月要按时进行会计核算，会计凭证要及时处理，录入账务系统。

第六条账务工作实行集中管理原则，财务室具体负责单位行政经费开支、票据审核及有关财务报表的编制和报送工作。

第七条本办法适用于委机关各内设机构及下属事业单位、各派驻纪检监察组。

第二章经费管理第一条单位经费按照“先有预算、后有支出”原则，严格执行年度经费预算，严格控制超预算支出，杜绝预算支出的随意性，确保财务支出的合法、真实、准确、有效。

凡原始凭证要素不全或审批手续不完备的，财务室有权退回，要求补充完整。

财务管理制度2015

（一）职员工资、津贴、奖金；
（二）个人劳务报酬；
（三）出差人员必须携带的差旅费；
（四）结算起点以下的零星支出，结算起点定为1000元；
（五）总经理批准的其他开支。
第二十三条除上述内容外，财务人员支付款项，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品应采取转帐结算方式。
（七）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料；
（八）负责核对银行未达帐项；
（九）完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
第七条往来会计的主要工作职责是：
（一）按照国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期
报账；
（2）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜
（一）在售楼现场负责向客户收取房款，向客户开据收据，及时将所收房款交存公司银行账户，
并与出纳交接；
（二）根据收款手续制作记账凭证并登记入账；
（三）与销售部门协调一致，办理与财务有关的其他事宜；
（四）完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
制定日期：2015-02-24
中京地产实业有限公司郴州分公司
名称
（七）完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
第八条出纳的主要工作职责是：
（一）管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结
算种类、原则和方法，办理转账结算业务；
（二）及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票；
（三）认真执行现金管理制度；
（四）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行；
□支票管理
第十九条支票由出纳员保管。支票领用时须有符合签批手续《支票领用单》，由出纳员将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字。

财务管理制度

财务管理制度财务管理制度（通用11篇）在充满活力，日益开放的今天，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。

拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编整理的财务管理制度（通用11篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

财务管理制度1一、学校财务工作任务认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。

通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。

对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。

二、经费收入管理学校财务部门管理以下各项资金：a)上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。

b)上级拨入的预算外资金。

c)学生学杂费收入。

d)各种捐赠款项收入。

e)其他杂项收入等。

财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。

三、经费计划管理a)学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开支计划，由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。

b)学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。

c)在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。

四、经费使用管理1、费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务室报销。

2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。

3、教职工因公出差借款，由校长批签。

4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续，采购设备的借款金额在5000元以上，须经主管校长批签。

5、任何人不得因私借用公款。

财务管理制度21．认真贯彻执行党和国家财经方针、政策、法令，执行和宣传“会计法”，维护财政法规、财经纪律，保护国有资产的安全。

财务管理制度完整

第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障单位正常运营，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括预算编制、收入管理、支出管理、资产管理、负债管理、财务报告等。

第三条财务管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；2. 真实性原则：如实反映财务状况，保证财务信息的真实、准确、完整；3. 有效性原则：提高资金使用效益，确保财务活动服务于单位发展；4. 透明性原则：财务活动公开透明，接受监督。

第二章预算管理第四条本单位预算实行年度预算制度，预算编制应当符合国家有关政策和要求，科学合理。

第五条预算编制程序：1. 各部门根据工作计划，提出年度预算建议；2. 财务部门汇总各部门预算建议，编制初步预算；3. 单位领导审批初步预算；4. 财务部门根据审批意见，编制正式预算；5. 正式预算经单位领导批准后，报上级主管部门备案。

第六条预算执行过程中，各部门应按照预算计划合理使用资金，不得擅自调整预算。

第三章收入管理第七条本单位收入分为财政拨款收入、事业收入、经营收入和其他收入。

第八条财政拨款收入按照财政部门规定执行。

第九条事业收入和经营收入应按照国家有关政策进行核算，确保收入来源合法、合规。

第十条其他收入应明确收入来源，及时入账，不得隐瞒、截留。

第四章支出管理第十一条本单位支出按照用途分为基本支出和项目支出。

第十二条基本支出按照国家有关政策和要求执行。

第十三条项目支出应当合理编制项目预算，严格按照项目预算执行，确保资金使用效益。

第十四条支出管理应当严格执行审批制度，任何支出均需经过授权审批。

第五章资产管理第十五条本单位资产包括流动资产、固定资产、无形资产和对外投资。

第十六条资产管理应当遵循以下原则：1. 依法合规原则：按照国家有关法律法规进行资产管理和使用；2. 保值增值原则：确保资产安全，提高资产使用效益；3. 审慎经营原则：合理评估资产风险，避免资产损失。

财务管理制度2015

财务管理制度2015一、财务管理制度的基本要求1、规范性。

财务管理制度要符合国家相关法规，遵守商业道德、财务管理的规范等相关要求。

2、系统性。

财务管理制度需具有系统性和整体性，覆盖范围要广，内容要全面。

3、科学性。

财务管理制度要具有科学性和现代性，适应企业的发展需要，要求制度实行的过程中存在一个不断完善、不断提高、不断科学化的过程。

4、灵活性。

财务管理制度不是僵化的规范文件，应当根据企业的实际情况进行相应的调整，并不断的改进和完善。

5、可操作性。

财务管理制度应该让操作者易于理解，容易操作。

二、财务管理制度的内容1、收支管理收支管理是企业财务管理制度的核心，它主要包括现金管理、应收应付管理、固定资产管理等。

在企业财务管理中，现金管理是最为重要的一环。

企业的现金管理不仅涉及企业的流动性和安全性，也影响着企业的经济效益和长期发展。

应收应付管理主要包括应收账款、应付账款、应收票据、应付票据等方面的管理。

固定资产管理主要包括固定资产的台账管理、折旧和维护管理、报废处理等。

2、成本管理成本管理主要包括成本核算、成本控制和成本分析等。

成本核算是企业在生产经营过程中，按照一定的原则和方法，对企业生产与经营活动中发生的各项费用进行确定、分配、计算和核算的过程。

成本控制是企业对生产成本、管理成本进行计划、控制和分析的过程。

成本分析主要是对企业的生产成本、管理成本进行成本结构和成本构成的分析，从中得出经济实惠的结论和推荐处理意见。

3、财务报表管理财务报表管理是财务管理制度中的核心内容，主要包括会计账务处理、资产负债表和利润表等方面的规范管理。

会计账务处理是企业所有会计凭证、账簿和财务报表的编制、处理和管理，它是企业财务管理制度的重点。

资产负债表和利润表是企业财务状况和经营成果的核心报表，它是企业对内、对外财务管理的主要工具。

4、审计管理审计管理是企业财务管理制度中的重要环节，主要包括内部审计和外部审计。

内部审计是企业内部对财务报表的真实性、准确性和合法性的审计。

财务管理制度

财务管理制度财务管理制度(精选15篇)在我们平凡的日常里，很多情况下我们都会接触到制度，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。

拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编整理的财务管理制度，欢迎大家分享。

财务管理制度1(一)制订公司财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核算体系;(二)负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作;(三)负责公司会计核算，编报公司财务预算和决算;(四)分析公司的'财务经营情况;(五)负责公司资金调度和管理，办理各类结算业务，办理银行帐户、证券帐户的开销户，办理公司纳税申报和内部费用报销工作;(六)配合有关部门定期对公司资产进行盘点;(七)负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查;(八)对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议;(九)负责公司所需物品的采购及管理工作;(十)完成公司领导交办的其他事项。

财务管理制度2第一章会计机构设置会计机构的设置，必须根据实际情况，以“精简、高效率”为原则，按本公司实际需要设置适当部门，在总经理的领导下进行工作。

第二章财务部人员岗位责任制每个企业要根据本单位的实际情况，建立财务人员岗位责任制，以便分清责任。

各施其职，各尽其责。

设置一人一岗，或一人多岗，坚持“精简、高效率”的原则，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有标准，工作有检查，业绩有奖惩，保证会计工作有秩序地进行。

第一条设财务部主管一人1、在总经理的领导下，开展财务工作，组织本部门内业务分工，明确会计人员职责范围，研究、布置各项具体财务会计工作。

2、加强财务管理，严格控制费用开支，3、建立健全财务会计核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。

4.办理向银行借款的一切手续，并组织监督实现。

5、加强往来帐目的管理，能及时提供客户的货款资料，协同总经理、出纳催收货款，加速资金回笼，及时与供应商核对帐目，安排货款清偿，加快资金周转速度，提高资金使用效果。

财务管理制度

财务管理制度一、财务管理（一）账务处理要求为维护财经纪律，保证各项经济活动的合法性和规范性，依据实际情况和会计法规定明确以下财务处理要求。

1、原始凭证的内容（1）原始凭证应具备：凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证的单位的名称、经济业务的主要内容、数量、单价和金额、经办人签名。

（2）从外单位取得的原始凭证，发票上应印有税务专用章，事业单位按规定收取费用时，应使用财政部门统一印刷的收据。

（3）从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的财务专用章或发票专用章。

（4）自制原始凭证必须有经办人、经办部门负责人和审批部门及有关主管领导的批示；重大事项须有院领导的审批方可报销。

（5）对于无法取得原始凭证支付现金时（如奖金发放、值加班费、节日补贴等），采用统一支出凭单，不是经常发放的，应有支付资金请示或资金发放通知单，由经手人填制统一发放表，经办部门负责人审核签章并经主管院长、院长审核批准后，出纳方可付款。

（6）出纳人员不得代填原始凭证，代领现金或白条抵账；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，并按照规定逐项填写齐全。

（7）购买实物的原始凭证，必须有验收人签章，对所购物品应逐项写明，如数量较多发票无法写明的，应要求经办人开据明细予以证明，否则出纳员不予报销。

（8）一式几联的原始凭证，应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证，凡填写大写和小写金额的原始凭证，大写小写金额必须相符，否则不予报销。

（9）购买属于固定资产的、范围的物品，必须有行政固定资产管理部门开具的固定资产入库单，否则，财务部门不得给予报销。

（10）凡未经主管领导同意或违反财务纪律的开支，财务部门均可予以拒付。

（11）职工因外出所借差旅费或住院费，一律填制借款凭证，并须有主管领导签字，经手人签字方可；外出回来报销时，填制差旅费报销凭证，按照财政局有关规定给予报销，不予退还原借款凭证。

（12）经过上级批准的经济业务其报销也应符合上述规定。

2、原始凭证审核（1）购货发票名称必须要求对方填写全称：“××社会福利院”。

财务管理制度

财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务行为，保障单位资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的财务管理工作。

本单位所属各部门、分支机构和所属企业均应遵守本制度。

第三条财务管理的基本原则：（一）依法依规原则。

严格遵守国家法律法规，执行国家财务政策和单位财务规章制度。

（二）效益原则。

充分运用财务手段，优化资源配置，提高单位经济效益。

（三）稳健原则。

合理预测财务风险，确保单位财务稳定运行。

（四）透明原则。

财务活动应公开、透明，接受单位内部和外部的监督。

第四条财务管理的主要任务：（一）制定财务计划。

根据单位发展目标和预算要求，编制财务预算和财务计划，并组织实施。

（二）筹集资金。

通过多种渠道筹集资金，确保单位资金需求。

（三）使用和管理资金。

合理使用资金，提高资金使用效率，确保资金安全。

（四）建立健全财务报告制度。

准确、及时、完整地反映单位财务状况，为决策提供依据。

（五）建立健全财务内部控制制度。

防范财务风险，保障单位资产安全。

第二章财务组织管理第五条单位应设立财务部门，负责财务管理工作。

财务部门的基本职责如下：（一）贯彻执行国家财务法律、法规和政策，制定单位财务规章制度。

（二）组织编制财务预算和财务计划，并提出资金筹集、使用的建议。

（三）负责单位资金筹集、调度和管理，确保资金安全、流动和效益。

（四）负责财务报告的编制和报送，及时反映单位财务状况。

（五）负责财务内部控制制度的建立健全和执行，防范财务风险。

（六）负责单位资产的管理和评估，保障资产安全。

（七）配合审计、税务等部门的检查，接受外部监督。

第六条单位领导应高度重视财务管理，关心和支持财务工作。

单位领导对财务报告的真实性、完整性负责。

第七条单位应加强财务队伍建设，提高财务人员的政治素质、业务能力和职业道德。

财务人员应具备相应的专业技术资格和工作经验。

《财务管理制度》

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产安全，促进公司健康发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，各部门、各子公司及关联企业。

第三条公司财务管理工作应遵循国家有关法律法规、财务会计准则和公司章程的规定，坚持真实性、完整性、合规性、及时性和保密性原则。

第二章财务管理体制第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

财务部在公司总经理的领导下，对董事会负责。

第五条财务部的主要职责：（一）建立健全公司财务管理制度，确保财务工作有章可循。

（二）负责公司财务预算的编制、执行和监督。

（三）负责公司财务报表的编制、审核和报送。

（四）负责公司资金管理，确保资金安全、合理、有效使用。

（五）负责公司税务筹划，确保公司合法合规纳税。

（六）负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。

第三章预算管理第六条公司财务预算应根据公司发展战略、经营目标和市场环境编制，经董事会批准后执行。

第七条预算编制应遵循以下原则：（一）统筹兼顾，确保预算的合理性和可行性。

（二）实事求是，根据实际情况编制预算。

（三）指标明确，便于考核和评价。

第八条预算执行过程中，各部门应按照预算要求合理使用资金，确保预算目标的实现。

第四章资金管理第九条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合规合法，确保资金来源和使用合法合规。

（二）安全可靠，确保资金安全，防范风险。

（三）高效运转，提高资金使用效率。

第十条公司设立资金结算中心，负责公司资金结算工作。

第十一条公司资金结算中心的主要职责：（一）统一管理公司资金，确保资金安全。

（二）负责公司资金支付、收款的审核和审批。

（三）监督公司资金使用情况，防范资金风险。

第五章成本费用管理第十二条公司成本费用管理应遵循以下原则：（一）合规合法，确保成本费用核算合法合规。

（二）合理分摊，确保成本费用分摊合理。

（三）节约高效，提高成本费用使用效率。

第十三条公司设立成本费用管理部门，负责公司成本费用管理工作。