存款货币银行

储蓄存款定期居多，但无论定期、活期， 一般都支付利息，只是利率高低有别。有 些国家对活期不支付利息。
创 新 产 品
NOW帐户，即可转让 为了规避“活期 提款单帐户，最早出 NOW Account 现于美国，是在利率 帐户不得支付利 ATS Account 管制条件下，金融机 息”的限制，创 构为竞争存款而设立 MMD Account 的一种新型帐户。它 新产生的业务 是一种可签发可转让 MMDA即货币市场存款帐户。美国 1982 年银行法允许商业 支付命令书（相当于 ATS即自动转帐服务帐户。是 1978年11月在美国银行首创。它规定客 银行开设这种帐户，最低开户金额为 2500 美元，存款利率随 支票）的付息帐户， 户在银行开立两个帐户，一个是储蓄帐户（即 ATS帐户），一个是活 市场利率调整，没有上限；若余额低于 2500美元，则利率按 最高利率为 5.25%。 期存款帐户（即支票帐户）。这一业务是可以在这两个帐户之间自动 储蓄存款利率计算。该帐户每日最多可使用 3次支票，存户 实行转帐。支票帐户内一定金额之上的余额将自动转入 ATS它的建立打破了商业 帐户；而 对象不限，个人、非盈利团体、工商企业均可开户。 客户签发的支票要求支付时，所需要的资金也会自动从 ATS银行对经营活期存款 帐户转入 的垄断地位，并且规 支票帐户进行结算。由于ATS帐户不是支票帐户，从法律上来讲它可 避了支票帐户不准支 以支付利息，这样就规避了支票存款不能支付利息的管制。 付利息的管制。
狭义角度仅指信贷资产证券化，可分为住房抵押贷款支持的证 券化（ MBS ）和资产支持的证券化（ ABS ）
其他负债业务

存款货币银行向中央银行借款，其主要的、 直接的目的在于缓解本身资金的暂时不足。

向中央银行借款主要有两种形式：

从 央 行 借 款
一是 再贴现 ，把自己办理贴现业务所买 进的未到期票据，再转卖给中央银行； 二是 直接借款 ，用自己持有的有价证券 作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。


银行同业拆借是指银行相互之间的资金 融通。 在这种拆借业务中，借入资金的银行主 要是用以解决本身临时资金周转的需要， 一般均为短期的。 同业拆借的利率水平一般较低。
银 行 同 业 拆 借



从 国 际 货 币 市 场 借 款
20 世纪 80 年代以来，各国存款货币银行， 尤其是大的存款货币银行，在国际货币 市场上广泛地通过办理定期存款，发行 大额定期存单，出售商业票据பைடு நூலகம்银行承 兑票据，以及发行债券等方式筹集资金。
（一）名称诠释：

从商业银行的功 能作的界定
IMF称为“存款货币银行（deposit money bank）”—— 能够创造存款货币的金融中介机构。
传统称之为“商业银行（commercial bank）”或“存款 银行”。 中国的存款货币银行包括：国有商业银行、政 策性银行中的中国农业发展银行、其它商业银 行、信用社等。
不良债权与贷款五级分类管理

不良资产，也常称之为不良债权。其中主要是 不良贷款(NPLs)。 由于银行面对的各种风险是客观存在的，所以， 依一定概率发生的不良债权，不可避免。问题 是严重程度如何。 无论国内国外，不良债权已成为关系银行体系 稳定性的关键。



1998前，中国的商业银行一直按照财政部1988年金融 保险企业财务制度的要求，把贷款划分为正常、逾期、 呆滞、呆账，后三类，即“一逾两呆”合称为不良贷 款。 呆帐贷款，系指按财政部有关规定列为呆帐的贷款。 呆滞贷款，系指按财政部有关规定，逾期（含展期后 到期）超过规定年限以上仍未归还的贷款，或虽未逾 期或逾期不满规定年限但生产经营已终止、项目已停 建的贷款（不含呆帐贷款）。 逾期贷款，系指借款合同约定到期（含展期后到期） 未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆帐贷款）。
存款业务

吸收存款的业务是银行接受 客户存入的货币款项，存款 人可随时或按约定时间支取 款项的一种信用业务。 ——这是银行的传统业 务，在负债业务中占有最主 要的地位；

吸收存款是银行与生俱来的 基本特征 。

存款的种类：

定期存款、活期存款 储蓄存款



活期存款，指那些可以 由存户随时存取的存款。 ——主要是用于交易和 支付的款项。 支用时须使用银行规定 的支票，因而又有支票 存款之称。


贷款

贷款在存款货币银行资产业务中的比重一般占首位 贷款业务种类很多，划分标准或角度各异。
工商贷款、不动产贷款、消费贷款、证券贷款
信用贷款、抵押贷款、担保贷款
短期贷款、中长期贷款 创新业务：贷款承诺、信贷额度；循环周转限额信贷；
信用证；票据发行便利；贷款证券化

2012年12月末，银行业金融机构资产总额达133.6万亿元
按资本所有权划分 私人所有 股份制 国家所有 地方性银行
按业务覆盖地域划分 区域性银行 全国性银行 国际性银行
按经营模式划分
职能分工型银行
全能型银行

职能分工型商业银行 的
存在，是由于对金融机构 实施职能分工管理

全能型商业银行， 又
称综合型商业银行，可 以经营一切银行业务， 包括各种期限和种类的 存款与贷款以及全面的 证券业务等。 始终采用全能型模 式的国家以德国、奥地 利和瑞士等国为代表。
为规避利率上限 的限制，创新推出
→CDs
金融创新

金融创新始于20个世纪60年代后期，80年代已形成全球趋 势和浪潮。 金融创新给整个金融体制、金融宏观调控乃至整个经济都带 来了深远的影响。

金融创新：自20世纪70年代以来，西方国家经济 形式的不断变化，导致西方国家的金融业普遍进行 了金融工具、金融业务、金融机构、金融市场及金 融管制等金融制度方面对结构性变革，一般将这种 活动称为“金融创新”。


（二）产生与发展
唐代出现的专门收受和保管钱财的柜坊。从 明清时代开始的：北方是山西的“票号”； 南方是浙江、湛江等地的“钱庄”
古代货币兑换 和银钱业
现代银行
• 随着兑换、保管、汇 兑业务的发展，聚集 了大量的货币，自然 而然地也就发展了贷 款业务。这意味着古 老的银钱业向现代银 行业的演变
职能主要是：铸币 及货币金属块的鉴 定和兑换；货币保 管；汇兑。
定期存款，指那些具有确 定的到期期限才准提取的 存款。 —— 是 近 期 暂 不 支 用 和 作为价值储存的款项。 20 世纪 60 年代以来， 银行为了更广泛地吸收存 款，推出了“可转让”的 定期存单，这种存单于到 期日前可在货币市场上转 让买卖。

储蓄存款，是针对居民个人积蓄货币之 需所开办的一种存款业务。
资产
中间
国内业务延伸
国际业务
1.负债业务

负债业务是指形成其资金来源的业务
自有资金
——成立时发行股票所筹集的股份资本， 公积金和未分配的利润。这些统称权益 资本。
自有资金所占比重很小，但却 是吸收外来资金的基础
存款
其他负债
--借款性负债(中央银行借款、同业拆借及从 国际货币市场借款等) —发行金融债券 --结算性负债(结算过程中占压客户的资金)
直接原因
创新内容 创造可变利率的债权债务工具
引 发 金 融 创 新 的 原 因
① 避免风险
开发债务工具的远期市场、期货市场、期权 市场 资产业务的证券化 技术进步引起银行结算、清算系统和支付制 度的创新——银行卡、ATM、网络银行
② 技术进步 为技术要求日益复杂的金融工具的创新提供 了技术保障条件——金融衍生工具的定价 ③ 规避行政管 规避不合理的、过时的金融行政管理法规导 理 致的创新

这种方式利于获得资金，又同时是易受 冲击的脆弱环节。

发 行 金 融 债 券
发行债券也是存款货币银行的负债 业务。自 1985 年以来，我国存款货 币银行按照国家有关规定，经过中 国人民银行批准，面向社会发行金 融债券，为指定用途筹集资金。 银 监会成立后，发行金融债券需要由 银监会批准

结算过程中的资金，是指在为客户办理转 账结算等业务过程中可以占用客户的资金。 占用的时间虽然很短，由于周转金额巨大， 占用的资金数量相当可观。

短 期 资 金 占 用

从任一时点上看，总会有那么一些处于结 算过程之中的资金，构成存款货币银行可 资运用的资金来源。
2.资产业务

是指将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以 运用的业务，是取得收益的主要途径。
中国银行业的资产业务向多样化方向的转化已呈 较快的发展趋势. 种类：
贷款 票据贴现 投资业务

资产业务证券化
资产证券化：(asset securitization) 是指将缺乏流动性的资产， 转换为在金融市场上可以自由买卖的证券的行为，使其具有流 动性。
广义的资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一 价值形态的资产运营方式，它包括实体资产证券化、信贷资产 证券化、证券资产证券化与现金资产证券化。

职能分工管理的基本特点 是：法律限定金融机构必 须分门别类，各有专司 美国、日本等国家的商 业银行在大危机后长达 60 多年 的时间里都采用 这种模式
职能分工型模式称之为分业经营、分业监管 全能型模式则称之为混业经营、混业监管

分业经营和混业经营
美、日为代表的分业
混业经营为主
混业经营为主
20世纪 德国为代表的混业20世纪90年 30年代 代中后期
支付中介
通过存贷款活动，充当贷出者与借入者的 中介人，有助于充分利用现有的货币资本 银行充当客户帐户和出纳角色，可加速资 本周转
收入→资本
吸收分散的社会资金，主要贷放给企业作 为生产资本，扩大社会资本总额