合金投资2020年三季度财务指标报告
合金投资(000633)2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
13
合金投资（000633）2016-2020年二季度财务报表数据-原点ห้องสมุดไป่ตู้数
目录
公司基本信息 资产负债表-BS（本币） 资产负债表-BS（人民币） 资产负债表-BS（美元） 利润表-IS（本币） 利润表-IS（人民币） 利润表-IS（美元） 现金流量表-CF（本币） 现金流量表-CF（人民币） 现金流量表-CF（美元） 报表货币换算汇率表
报表期间： 2016-2020
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称 公司英文名称 公司简称 股票代码 交易所 成立时间 上市时间
注册地址
员工数
公司基本信息表
新疆合金投资股份有限公司 XINJIANG HEJIN HOLDING CO.,LTD 合金投资 000633 深圳证券交易所 1990-03-12 1996-11-12 新疆维吾尔自治区和田市北京工业园区杭州大道2号电子产业
园102室 251
公司简介
新疆合金投资股份有限公司（原名：沈阳合金投资股份有限公 司）是投资控股公司。该公司通过其子公司主要从事合金材料 的制造和销售，以及贸易业务。该公司的产品有合金线和合金 棒材，包括电真空用合金材料、电阻电热合金材料、火花塞电 极合金材料、焊条与焊丝用镍及镍合金线等。该公司的产品销 往国内外市场。
000633合金投资2023年三季度财务风险分析详细报告
合金投资2023年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为9,793.06万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为1,680.55万元。
2.长期资金需求
该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有7,004.42万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为2,788.65万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,290.24万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是3,142.3万元，实际已经取得的短期带息负债为1,680.55万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为2,716.27万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为2,929.28万元，在5年之内偿还的贷款总规模为3,355.31万元，当前实际的带息负债合计为4,503.51万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要7.33个分析期。企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为4级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供10,402.76万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为9,615.16万元。这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款增加864.76万元，预付款项减少546.6万元，存货增加333.47万元，其他流动资产增加32.94万元，共计增加684.57万元。应付账款减少3,417.09万元，应付职工薪酬减少49.3万元，应交税费减少145.74万元，一年内到期的非流动负债增加24.3万元，其他流动负债增加23.78万元，共计减少3,564.04万元。
000633合金投资2023年三季度经营风险报告
合金投资2023年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
合金投资2023年三季度盈亏平衡点的营业收入为4,736.12万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。营业安全水平为33.52%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过2,388.05万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，合金投资2023年三季度的带息负债为4,503.51万元，企业的财务风险系数为1.17。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供10,402.76万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
长期投资886.95 10.63 826.19 -6.85 842.03 1.92
2、营运资本变化情况
2023年三季度营运资本为10,402.76万元，与2022年三季度的
10,308.07万元相比有所增长，增长0.92%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供9,615.16万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)
项目名称
2021年三季度2022年三季度2023年三季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
存货4,068.13 40.54 5,575.27 37.05 5,908.74 5.98 应收账款4,060.7 38.92 5,458.82 34.43 6,323.59 15.84 其他应收款0 - 0 - 0 - 预付账款1,425.58 -14.61 866.28 -39.23 319.68 -63.1 其他经营性资产863.62 95.2 1,546.42 79.06 871.85 -43.62 合计10,418.03 31.38 13,446.79 29.07 13,423.85 -0.17
000633合金投资2023年三季度财务指标报告
合金投资2023年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表(万元)
2023年三季度利润总额为310.93万元，与2022年三季度的72.75万元相比成倍增长，增长3.27倍。利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
二、盈利能力分析
盈利能力指标表(%)
合金投资2023年三季度的营业利润率为4.36%，总资产报酬率为
5.06%，净资产收益率为4.80%，成本费用利润率为4.59%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为25,742.28万元，经营资产的收益率为4.83%
2023年三季度营业利润为310.73万元，与2022年三季度的72.67万元相比成倍增长，增长3.28倍。以下项目的变动使营业利润增加：信用减值损失增加61.23万元，其他收益增加6.44万元，资产减值损失减少118.17万元，财务费用减少63.29万元，管理费用减少7.55万元，共计增加256.67万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少3.4万元，资产处置收益减少1.44万元，营业成本增加903.51万元，营业税金及附加增加5.71万元，销售费用增加2.56万元，共计减少916.61万元。各项科目变化引起营业利润增加238.06万元。
三、偿债能力分析
偿债能力指标表
项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值
流动比率 3.8 3.33 2.96 1.71
速动比率 2.48 2.07 1.85 1.13
利息保障倍数-11.35 5.83 15.95 3.95
601600中国铝业2023年三季度财务指标报告
中国铝业2023年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表(万元)
2023年三季度利润总额为433,920.6万元，与2022年三季度的141,070.5万元相比成倍增长，增长2.08倍。利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
二、盈利能力分析
盈利能力指标表(%)
净资产收益率(%) 17.06 5.33 15.36 5.64
中国铝业2023年三季度的营业利润率为8.17%，总资产报酬率为
9.79%，净资产收益率为15.36%，成本费用利润率为8.69%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为19,541,103.7万元，经营资产的收益率为9.09%，而对外投资的收益率为1.95%。
2023年三季度营业利润为444,212.2万元，与2022年三季度的151,356.4万元相比成倍增长，增长1.93倍。以下项目的变动使营业利润增加：其他收益增加244万元，营业成本减少1,023,613.5万元，共计增加1,023,857.5万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少13,747.2万元，公允价值变动收益减少8,466.5万元，投资收益减少4,205.7万元，信用减值损失减少405.5万元，研发费用增加61,600.7万元，营业税金及附加增加20,564.6万元，资产减值损失增加18,267万元，管理费用增加8,261.2万元，销售费用增加5,162.4万元，财务费用增加4,761.8万元，共计减少145,442.6万元。各项科目变化引起营业利润增加292,855.8万元。
合金投资会计报表及信息披露
合金投资会计报表及信息披露
关于合金投资会计报表及信息披露的分析报告（内部报告，请勿外传）上海尚道企业管理有限公司：受贵公司委托，本报告人对境内上市公司合金投资（000633）1999年度以来的定期及临时公告信息进行分析。本分析是在假设其会计报表帐项基础真实可靠的前提下进行的，不试图也没有可能揭示该公司在会计报表及信息披露中存在的全部瑕疵，亦不试图改变他人对该公司投资价值的判断。
本分析的目的在于试图揭示该公司以往会计报表及信息披露当中可能引起社会公众重点关注的瑕疵，以公众视角对其加以描述，并对今后会计报表编制及信息披露提出矫正建议，仅供参考。
本分析强调，基于会计标准的资本衡量是风险基础审计所关注的重要内容，也同样会受到公众的关注。所衡量的对象为资本，包括经由募集而来的与经由当期损益而来的。其中，当期损益的构成包括经由交易（可以是经常性交易，也可以是非经常性交易）而来的与经由会计估计而来的。根据国际会计准则的渐进思路，经由会计估计而来的当期损益所占比重越来越重要。资本衡量不仅关注报告期间的资本构成，也关注报告期间资本构成对未来会计期间资本各要素的影响，并因此对会计报表使用者能否作出正确判断及决策产生影响。
本分析强调，以会计准则与信息披露准则国际化为背景，上市公司会计报表与信息披露所追求的第一目标，应当是IAS所强调的公允性，或真实性，而不是每股收益，以及诸如此类的盈利状况。
考虑到中国证监会已经在上市公司股票融资环节引入国际会计准则（IAS）以及其他国际通行或公认会计准则，要求在以中国会计准则（CAS）为依据编制正式财务报告并接受正式审计的同时，应当另行按照国际通行的会计和信息披露准则编制补充财务报告，并接受国际会计师事务所的补充审计，因此，本分析不限于中国会计和信息披露准则的规定，不论被分析公司是否近期打算进行新的股票融资，均假设按照国际通行会计和信息披露准则编制补充财务报告与接受补充审计是必要的。
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第3页 共4页
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
五、发展能力分析 合金投资2020年三季度营业收入为3,109.13万元，比2019年三季度增 长27.98%。但这一增长速度是在上一季度营业收入下降的情况下取得的， 本季度已经恢复并超过了2018年三季度的水平。
合金投资2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2,666.35
- 2,429.45
-8.88
-103.38
- -445.39 -330.82
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
103.76 78.59
118.64 101.87
14.85
36.48
182.34
220.51
2020年三季度 97.34 84.61 48.57
181.95
合金投资2020年三季度营业周期为181.95天，2019年三季度为 220.51天，2020年三季度比2019年三季度缩短38.55天。
80.21
50.08
1.88
48.53
2.00
60.74
2.28
65.3
2.69
766.18
28.74 708.56
29.17
53.77
2.02 120.61
4.96
0
-
0
-
2020年三季度
数值 百分比(%)
3,109.13 100.00
2,676.24
86.08
44.44
1.43
66.6
2.14
289.24
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
1.01 0.83
0.92 0.71
-0.92 85.4
-2.69 83.75
2020年三季度 4.16 3.08 -0.79
30.59
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
2020年三季度流动比率为4.16，与2019年三季度的0.92相比有较大增 长，增长了3.24。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因 是：2020年三季度流动资产为11,206.26万元，与2019年三季度的11,612 万元相比有所下降，下降3.49%。2020年三季度流动负债为2,695.1万元， 与2019年三季度的12,660.84万元相比有较大幅度下降，下降78.71%。流 动资产下降速度慢于流动负债的下降速度，致使流动比率提高。用当期流 动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
合金投资2020年三季度的营业利润率为3.61%，总资产报酬率为 0.84%，净资产收益率为2.73%，成本费用利润率为3.75%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为23,034.34万元，经营资产的收益率为 1.95%，而对外投资的收益率为0.00%。
2019年三季度营业利润亏损447.62万元，2020年三季度扭亏为盈， 盈利112.27万元。以下项目的变动使营业利润增加：营业税金及附加减少 4.09万元，财务费用减少183.5万元，管理费用减少419.31万元，共计增 加606.91万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少1万元， 营业成本增加727.6万元，销售费用增加1.3万元，共计减少729.9万元。各 项科目变化引起营业利润增加559.88万元。
-105.83
- -447.62 -322.95
1.4
-
1
-28.41
2.45
-
1.66
-32.25
2020年三季度
数值 增长率(%)
3,109.13
27.98
112.87 125.34
112.27 125.08
0
-99.93
0.61
-63.25
2019年三季度利润总额亏损445.39万元，2020年三季度扭亏为盈， 盈利112.87万元。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较 可靠。
9.30
-62.89
-2.02
0
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度 28.07
2019年三季度 17.79
-3.97
-18.42
-3.69
-15.4
-0.2 -2.77
-1.18 -9.95
2020年三季度 12.49 3.61 3.75 0.84 2.73
合金投资2020年三季度总资产周转次数为0.52次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从4080.11天缩短到689.98天。企业的资产规模有 较大幅度的下降，但营业收入却有较大幅度的提高，表明企业在压缩资金 占用、收缩战线的同时，使经营业务得到迅速发展，企业总资产的周转有 较大幅度的提高。
Baidu Nhomakorabea
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
3,417.75 334
4,080.11 358.02
575.93
430.17
167.5
184.02
2020年三季度 689.98 267.22 324.39 133.38
合金投资2020年三季度净利润为112.85万元，而2019年三季度、2018 年三季度连续亏损，并且2019年三季度的亏损额大于2018年三季度的亏损 额。表明企业盈利情况仍然很不稳定。
合金投资2020年三季度所有者权益为16,545.26万元，比2019年三季 度下降7.58%。而2019年三季度企业所有者权益比2018年三季度增长 20.24%。从这三季度情况看，企业所有者权益不太稳定。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,666.35 100.00 2,429.45 100.00
1,867.74
70.05 1,948.64