付款审批及费用报销文件
付款结算审批制度
5.1费用性支出应同时遵从《非生产性费用管理办法》的相关规定。
5.2关于公司员工借款的规定
5.2.1员工因出差或为公司经办业务时，方可向财务部借款，因私不得借款。
㈣每月13日下班前，业务经办人将经财务审核后的审批单及附件，送交财 务部负责人或总会计师进行付款核准， 财务相关领导将依据资金周转情况和考虑 其他情况，进行是否核准或暂缓核准。 每月15日-16日二天（遇节假日顺延一天） ， 财务部根据总经理批准后的付款审批单集中支付，过期当月不再支付。
㈤财务相关领导将财务部已审核并核准的审批单及相关附件， 定期（每月一 次）送交总经理进行批准。
正确；相关单据之间数据是否一致；预付款审核是否签定合同协议等。
㈡部门审核人主要关注业务内容是否真实发生； 业务是否合规；单据上反映 的业务流程和业务信息是否符合公司制度；关注此笔付款所针对的业务履行情 况；并考虑是否付款对后续业务的影响等。
㈢财务审核主要关注单据是否真实、 是否合法合规，是否齐全，是否具有时 效；内容是否完整；单据之间内容是否一致；单据与付款申请单是否一致；付款 申请是否符合国家法规和公司的财务制度； 付款审批单据有无部门主管或部门分 管副总审批签字等。
3.6审批人签字后如无审批意见，则视同无异议同意付款。
3.7公司对付款审批权限，从性质上和金额上对付款审批权限作出明确界定。 附：《付款审批权限表》。
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2范围：适用于经公司账户及公司现金之对内、外的一切付款和结算行为。
3审批相关概念的界定
3.1本公司的付款审批权限由总经理办公会专门授权决定。并下发《付款审批权 限表》执行。
公司付款及报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务付款行为，加强费用控制，明确各部门与人员在付款/报销方面的权限与责任，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工。
第三条本制度依据国家有关法律法规及公司实际情况制定，并遵循以下原则：1. 合法合规原则：所有付款及报销行为必须符合国家法律法规及公司相关规定。
2. 严谨高效原则：付款及报销流程必须严谨，审批程序必须高效。
3. 明确责任原则：明确各部门及人员在付款及报销过程中的责任。
第二章付款管理第四条付款审批权限1. 日常小额付款：各部门负责人审批，金额不超过1000元。
2. 中等额度付款：部门负责人审批，金额1000元（含）至50000元。
3. 大额付款：需提交总经理审批，金额50000元（含）以上。
第五条付款流程1. 经办部门提出付款申请，填写《付款申请单》，附上相关凭证。
2. 经办部门负责人审批后，将申请单及凭证报送财务部。
3. 财务部审核无误后，办理付款手续。
4. 付款完成后，经办部门负责人签字确认。
第三章报销管理第六条报销审批权限1. 日常小额报销：各部门负责人审批，金额不超过1000元。
2. 中等额度报销：部门负责人审批，金额1000元（含）至50000元。
3. 大额报销：需提交总经理审批，金额50000元（含）以上。
第七条报销流程1. 员工填写《报销申请单》，附上相关凭证。
2. 经办部门负责人审批后，将申请单及凭证报送财务部。
3. 财务部审核无误后，办理报销手续。
4. 报销完成后，经办部门负责人签字确认。
第八条报销凭证要求1. 报销凭证必须真实、合法、有效。
2. 报销凭证应包括：发票、收据、支付凭证等。
3. 报销凭证金额与实际支出相符。
第四章责任追究第九条对于违反本制度规定的行为，公司将按照以下方式进行责任追究：1. 责令改正，对相关责任人进行批评教育。
2. 情节严重的，给予警告、记过、降级等处分。
3. 违法违规行为构成犯罪的，依法追究刑事责任。
采购的付款及报销流程
采购的付款及报销流程采购是指组织、协调和实施企业需求物品的采购活动，其中付款及报销流程是采购过程中非常重要的一环。
本文将介绍一个典型的采购的付款及报销流程，包括申请付款，审批付款，付款操作，发票报销等环节。
首先，采购付款流程的第一步是申请付款。
当采购部门收到供应商发来的货物或服务后，负责人将和供应商核对订单，并进行货物验收。
一旦货物质量和数量与订单一致，采购部门将根据采购合同填写付款申请表，包括供应商名称、付款金额、付款原因等。
此外，需要附上相关的发票、合同等文件作为依据。
完成付款申请后，采购部门会将申请上报给财务部门。
第二步是审批付款。
财务部门收到采购部门的付款申请后，将会对申请进行审查。
审查的目的是核对付款的合法性、准确性以及审核付款金额是否与合同一致。
在此过程中，采购部门和财务部门之间需要进行有效的沟通和协调。
一旦审查通过，财务部门会将申请上报给审批人员进行最终审批。
接下来是付款操作。
一旦付款申请得到最终审批，财务部门将根据付款申请上的信息，准备付款所需的相关文件，例如付款凭证、支票等。
然后，财务部门会将付款凭证和相关文件发送给银行，完成付款操作。
在此过程中，财务部门还需要与采购部门进行协调，确保付款操作的准确性和及时性。
最后是发票报销。
一旦供应商收到付款后，会将相应的发票给予采购部门。
采购部门会将发票提交给财务部门，由财务部门负责发票报销的相关工作。
首先，财务部门会对发票进行核对，确认发票的真实性、准确性以及合法性。
然后，财务部门会将发票上的信息录入报销系统，并安排相应的报销程序。
最后，财务部门会将报销的相关金额汇入员工的个人账户或制作报销单供员工领取。
总结来说，采购的付款及报销流程是一个较为复杂的过程，需要各个部门之间的密切配合和有效沟通。
在整个流程中，审批是关键步骤，要确保合同的准确性和金额的正确性。
另外，财务部门需要对付款操作和发票报销进行严格的管理，确保财务的准确性和合规性。
通过合理规范的采购的付款及报销流程，可以提高采购效率，确保公司的资金安全，并且为公司的财务管理和数据分析提供重要的依据。
费用报销及付款管理制度
费用报销及付款管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范费用报销和付款行为，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属各单位（以下简称“各部门”）在日常运营过程中发生的费用报销和付款活动。
第三条费用报销及付款管理应遵循合法性、真实性、及时性、准确性、效益性原则。
第四条公司财务部门是费用报销及付款管理的责任部门，负责制定具体的操作流程和控制措施，并对各部门的费用报销及付款活动进行指导和监督。
第二章费用报销管理第五条费用报销应当符合国家法律法规、公司规章制度和业务实际需要。
报销费用应当真实、合法，不得虚列、多报。
第六条费用报销时，应提交报销单据、原始凭证等相关资料。
报销单据应包括费用名称、金额、费用承担部门等信息。
原始凭证应包括发票、合同、付款凭证等。
第七条报销人员应按照公司规定的流程和时间提交费用报销申请。
报销单据应按照财务部门的要求进行整理、分类、装订，并及时提交。
第八条财务部门应按照公司规定的审批权限和程序对报销单据进行审核。
审核重点包括费用真实性、合法性、合规性等。
第九条财务部门应在审核无误后，按照公司规定的支付方式进行付款。
付款后，应将付款凭证归档，并通知报销人员。
第十条财务部门应定期对费用报销情况进行分析，对存在的问题及时进行整改，并提出改进措施。
第三章付款管理第十一条付款应当符合国家法律法规、公司规章制度和业务实际需要。
付款行为应当真实、合法，不得虚列、多报。
第十二条付款前，应提交付款申请、合同、发票、付款凭证等相关资料。
付款申请应包括付款金额、付款对象、付款原因等信息。
第十三条财务部门应按照公司规定的审批权限和程序对付款申请进行审核。
审核重点包括付款真实性、合法性、合规性等。
第十四条财务部门应在审核无误后，按照公司规定的支付方式进行付款。
付款后，应将付款凭证归档，并通知付款申请人员。
第十五条财务部门应定期对付款情况进行分析，对存在的问题及时进行整改，并提出改进措施。
报销付款审批管理制度
报销付款审批管理制度第一章总则第一条为规范公司的财务管理和经费使用，提高财务资源的使用效率，保障公司的资金安全和合规运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的报销和付款审批管理工作，具体包括公司员工的差旅报销、办公费用报销、业务开支报销等各类费用的报销和相应付款审批。
第三条公司财务部门负责本制度的制定、调整和解释工作，各部门负责执行公司财务部门颁布的有关规范和其他相关政策文件。
第四条公司员工应当严格遵守本制度的规定，如有违反，将会受到相应的纪律处分。
第二章报销审批流程第五条公司员工在进行费用报销前，需按照公司规定填写相关的报销单据，并在所属部门主管的批准下方可进行报销。
第六条报销单据包括但不限于差旅费报销单、办公费报销单、业务招待费报销单等，需详细填写费用发生的时间、地点、事由、金额等内容，并附上相应的原始票据。
第七条部门主管在审核员工的报销单据时，应当对报销的费用是否符合公司相关政策和规定进行核实，如有问题应当及时与员工沟通并要求修正。
第八条部门主管对员工提交的报销单据进行审批后，需将报销单据送交公司财务部门进行最终审批。
第九条公司财务部门在收到部门主管送交过来的报销单据后，需对报销的费用是否符合公司相关政策和规定进行再次核实，并在确认无误后进行付款审批。
第十条公司财务部门在进行付款审批时，需按照公司财务审批权限的规定进行审核，超出审批权限的费用需报请公司财务主管另行审批。
第三章付款审批流程第十一条公司财务部门对通过审核的报销单据进行付款审批后，需将相关款项及时转账或发放给员工，并填写相应的付款凭证。
第十二条公司财务部门在进行付款后，需将相关的付款信息及时录入公司财务系统，并保留相关的付款记录以备查验。
第十三条公司财务部门负责与公司的合作银行进行对账工作，确保公司的资金账户安全。
第十四条公司财务部门在每月末需对当月的报销付款情况进行统计并生成财务报告，供公司领导层审阅。
第四章监督检查与追溯审计第十五条公司领导层及时对公司的财务管理工作进行监督检查，确保公司的资金使用合规和安全。
费用审批流程(付款、报销、备用金)
三、 费用用支支出各级权签人人员包括：经办人人（抄送人人事部）、部⻔门主管、财务部、总办、总经理理。各级权签人人 员须对自自己己的审批承担责任。 审批基本流程为： 经办人人申请（抄送人人事）→部⻔门主管审核→财务部⻔门复核→总办审批→总经理理批准。 所发生生业务超出本规定所述事项的，经总经理理同意后，在本规定中加以补充。 流程图如下：
报销人人申请报销
低于1000元 同时抄送
部⻔门负责人人审核
总经理理和行行行政前台 人人事部审查存档
总办审批 高高于1000元
总经理理批准
Байду номын сангаас低于1000 元
财务部复核批准发放
第三部分 备用用金金金申请具体细化 备用用金金金作为业务完成的预支支费用用，有提前性、预估性，支支用用后一一次报销，多退少补。
1、借用用备用用金金金时，借款人人按规定的格式内容填写借款日日期、借款部⻔门、借款人人、借款用用途和借款金金金额等事 项，经主管经理理签字同意，再由财务负责人人签字批准后，方方可到财务部办事处办理理借款手手续。财务人人员审核 签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无无误后才能办理理付款手手续。 2、借款人人员完成业务后应在规定日日期内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并 经主管经理理审批后，再将“报销单”返回财务部办事处，财务人人员根据财务制度规定认真审核，审核无无误后， 办理理报销手手续。 3、备用用金金金申请流程
第二二部分 报销申请具体细化 费用用报销基本流程及审批管理理： 1、总经理理负责公司所有货币资金金金等的支支付审批。 2、货币资金金金支支付的批准方方式为书面面方方式。 3、部⻔门主管根据公司本制度规定的费用用报销标准对本部⻔门发生生的费用用报销业务真实性审核。 4、财务部⻔门对费用用报销凭证的合法性，合规性、合理理性、发票金金金额的正确性进行行行审核。 5、财务部收到报销单后应检查总经理理、总办、部⻔门负责人人等审批是否⻬齐全，对审批手手续⻬齐全的报销单据应 及时给予报销，对于不不符合审批手手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。 6、报销人人要对其所报销费用用内容的真实性负全部责任，在费用用发生生后必须取得合法有效的凭证。 流程图如下：
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度一、总则：为规范公司财务管理，确保财务资金安全，保障公司正常运转，制定本制度。
二、适用范围：本制度适用于公司所有员工的报销及付款事项。
三、报销管理：1. 报销范围：报销范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、培训费等。
2. 报销流程：（1）员工需先填写报销申请单，注明报销事由、金额及相关凭证。
（2）由部门负责人审批报销申请单，经过财务部审核后批准报销。
（3）财务部审批后将报销款项直接转账至员工银行账户。
3. 报销凭证：报销凭证必须真实有效，包括发票、收据等。
4. 报销标准：公司设定了相关报销标准，超出标准部分需经过部门负责人特批才能报销。
5. 报销时限：员工需在报销事发生后一个月内报销，逾期报销将不予受理。
四、付款管理：1. 付款范围：公司的付款范围包括但不限于员工工资、供应商采购款、税费等。
2. 付款流程：（1）财务部收到相应的发票或申请单后，登记并核对相关信息。
（2）经过相关部门审批后，财务部批准付款。
（3）将付款转账至供应商或员工指定的银行账户。
3. 付款凭证：所有付款必须有相关的凭证，包括发票、合同等。
4. 付款时限：公司规定付款需在相关款项到期前完成，逾期付款责任由财务部门负责。
五、内部控制：1. 账务核对：财务部门需每月对报销和付款记录进行核对，确保准确无误。
2. 审计检查：公司需每年进行财务审计，确保公司财务管理的合规性和规范性。
3. 风险防范：公司需建立内部审批流程，避免内部作假和贪污。
4. 保密要求：公司财务数据需妥善保密，限制权限内部人员才能查看相关信息。
六、违规处理：1. 对于违规的报销或付款行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或停职等处罚。
2. 对于严重违规的行为，公司将保留追究法律责任的权利。
总结：公司付款及报销管理制度是公司财务管理中的重要一环，通过建立规范的报销和付款流程，可以有效减少公司财务风险，保障公司财务安全和稳定。
公司员工应严格按照制度执行，做到诚实守信，严格自律，共同维护公司的利益。
财务流程付款申请单和费用报销单
财务流程付款申请单和费用报销单下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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小公司财务付款制度及审批流程
财务付款制度及审批流程为了加强公司内部管理，规范公司日常费用报销及付款管理，结合本公司具体情况特制定本制度。
本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务付款分为日常费用报销、付款申请支付两大类,以下分别说明相关的管理制度和审批流程。
一、日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费等。
（一）费用报销的一般规定1.一定要有原始票据。
原始票据为正规发票或行政事业单位收费票据。
2.报销要及时，无特殊原因，经办人应办理完业务七天内填制《报销单》送达财务部。
3.填写报销单应注意：准确填写《报销单》中费用报销日期和报销内容，报销内容、性质和后附单据应该保持一致；注明附件张数和金额；金额大小写完全一致（不得涂改）。
（二）费用报销审批流程：（三）审批职责：经办人：按照财务规范要求和规定的时间填写《报销单》，不得涂改，并附上相关的报销发票或单据，对报销金额及所附原始凭证真实性负责。
部门主管：审核费用产生的真实性、合理性，若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
财务部：审核报销的费用金额是否准确，是否符合报销标准，单据或票据是否符合财务规范要求，若不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。
总经理：审批报销费用，若不符合要求，立即退回财务部，由财务部跟进处经办人填制《报销单》总经理审批财务审核部门主管审核出纳报销理。
二、付款申请支付管理制度付款申请包括采购定金、预付货款、结算货款、各项费用支付等。
（一）付款申请支付一般要求1.填写《付款申请单》时内容必须真实、清析、完整；每次实际付款金额与《付款申请单》金额不一致时，注明本次实付款和未付款金额，以作为下次付款审批的依据；2.已付过定金或预付款的，把已付的定金或预付款在《付款申请单》中标明；3.办理《付款申请单》要附上以下资料：（1）经审批的《采购合同》，没有合同的则附上经审批的《采购申请单》（支付采购定金或预付款可只附这一项）； （2）对方开具的发票。
(完整版)费用报销流程及付款流程(配合钉钉使用)
钉钉审批格式
付款发起人 付款审批 领款单 资金计划
1、填写付款审批，注明款项用途，金额，预算，支付方式等。
2、附相关附件：报销审批、岀差计划表、发票、借款单、合同等。
3、5000元以上现金支付提前一天通知财务部门。
1、付款产生的原因及真实性；
2、付款的合理性；
3、票据及单据的规范性。
4、若发现不符合要求，立即退还给人员重新整理提报。
流程图
钉钉审批格式
报销人
报销单据
整理粘贴
填写不同类型 的费用报销单
报销人员根据公司费用报销制度要求，整理好需要报销的发票或单
据，并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》报销单填写 要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，并附上相关的报 销发票或单据并发送钉钉审批，具体审批流程如右：
费用报销单及相关单据准备完成后，报销人员提交给部门主管审核 签字，部门主管须对以下方面进行审核：
费用产生的原因及真实性；
费用的合理性；
票据及单据的规范性。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
费用报销单及相关单据有部门主管审核完成后，报销人员提交给财 务人员审核签字，财务人员须对以下方面进行审核：
票据金额及内容是否与报销单相符；
票据是否符合财务规范要求； 发生的费用是否符合报销标准； 财务是否能及时安排此费用。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
财务人员审核签字后，报销人员将报销单据提交总经理，由总经理 进行最后核查，主要内容包括：
财务部门审核和严谨性；
费用产生开支的原因及真实性；
费用的标准性及合理性；
费用的控制等。
若总经理发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。
财务报销付款制度及审批流程
财务报销付款制度及审批流程一、制度概述二、报销付款流程1.报销准备阶段：员工在发生相关费用后，需按照公司规定填写报销申请表格，并附上相关票据、合同和费用明细等相关文件。
同时，需要经过部门经理或财务主管审批并签字确认。
2.财务审核阶段：3.部门主管审批阶段：部门主管收到财务审核通过的报销申请后，将对报销事项进行实质审查，在确认无误后签署审批意见。
如果申请内容超过部门主管权限的范围，则需上报至上级审批。
4.财务主管审批阶段：财务主管在收到部门主管签署的审批意见后，将进一步审核报销申请的真实性和合规性。
如果存在问题，将与部门主管进行沟通并要求补充相关材料。
5.财务付款阶段：经过财务主管审批的报销申请将进入财务付款环节。
财务人员将核对报销金额和银行账户等信息，并办理相应的付款手续，通过公司的付款系统或银行转账等方式将款项付至员工指定的账户。
6.付款确认阶段：员工在收到付款后，应及时核对金额是否准确，如发现问题需及时与财务人员进行沟通或调整。
财务人员在确认付款无误后将在公司系统中标记为已付款，完成整个报销付款流程。
三、制度要点1.报销准备：员工在进行费用报销前，需详细核对费用项目和金额，并准备相应的票据和合同作为证明。
2.报销申请：报销申请需以书面形式提交，申请表格应包含明确的费用项目、金额和合规的事由说明。
3.审批权限：不同的报销金额和历史记录等级应设置不同的审批权限，避免过度集中权力。
4.资金安全：财务人员在审核和付款过程中需确保资金安全，尽可能通过银行转账等安全方式进行付款。
5.付款时效：财务部门应根据实际情况制定付款时效要求，并尽量保证员工的报销能够得到及时付款。
六、制度宣贯与执行1.制度宣贯：公司应通过内部培训、会议和制度宣传等方式向员工宣贯财务报销付款制度，确保员工能够正确理解和遵守制度规定。
2.制度执行与监督：各部门和财务人员应严格按照制度规定执行报销付款流程，并定期对执行情况进行内部审核和监督。
关于采购支付和费用报销的规定
关于采购支付和费用报销的规定为了规范本公司财务工作中有关款项支付和费用报销业务，特制订以下规定，望相关部门和人员共同遵守。
在实际工作中有需要改进的地方，也请大家多提宝贵意见，以期进一步完善改进。
关于报销审批事宜：为增加审批流程的顺利和时效，做如下相关要求和建议：1.原则上“谁使用谁发起”审批申请（各项目业务耗材采购由营运中心发起，行政办公室耗材由行政支持人员发起）2.关于采购审批和付款审批事宜：应在审批发起前，利用电话会议等形式先行沟通。
计划内的采购事宜通过会前沟通，相关审批流程参与人参加，明确采购用途，金额等事宜后，采购人员发起付款审批（采购申请和付款申请合并，各项目业务耗材采购由营运中心发起，行政办公室耗材由行政支持人员发起）。
3.为保证各项事宜审批的及时性，各审批参与人应及时反馈（即是否同意），相关疑问和问题利用钉钉消息或者电话形式进行沟通，避免审批申请中增加过多讨论内容。
4.审批参与人原则上审批时间不能超过12小时，审批发起人需对参与审批的各级领导做好管控，尽到提醒的责任和义务。
5.关于各项费用的报销，请各级相关人员及时提交报销申请。
原则上应在费用发生次月5号前提报。
一、工作中常用的审批类型1.《通用审批》计划外采购或支出时使用，常用于计划外合同和常规报销外的支出，比如临时性的奖励激励等。
2.《物品申购单》物品申购间做为采买物资申请使用。
做为财务备款和核对，但不能做为付款审批。
3.《报销申请》分公司或项目出纳（以下简称项目出纳）在月末向总部财务报销时使用，或者由专项采购负责人在收回发票报销采购费用时使用。
使用这个申请时后面必须附有发票。
4.《付款申请》在支付供应商款项时使用，这个审批后面不必须附有发票，但在申请中应填写正确的收款单位和开户行账号等信息，如果收款人和开发票人不一致，需要在审批中说明，以免核对错误。
另请注意，如果是分次付款应在申请中注明是第几次付款，已付金额、本次支付金额和尚未支付金额。
财务付款及报销管理办法
财务付款及报销管理办法第一条目的为规范财务付款行为，加强费用控制，明确XX公司内部在财务付款/报销方面的流程、权限与责任，特制定本办法。
第二条适用范围1、XX公司及其下属各经营单位；2、各控股子公司可根据本办法和实际情况制定本单位实施细则，报XX公司财务部总监和总经理批准后执行。
第三条财务付款/报销管理原则1、真实、必须原则：经办业务真实且必须，付款/报销单据真实、合法、有效。
2、预算、计划原则：各项付款/报销必须有预算或用款计划。
3、合同控制、报批原则：重大项目开支必须先拟订合同，并依本办法报相应领导批准后执行。
4、归口控制原则：财务付款、费用发生应按责任部门归口负责、归口报销。
原则上每个人在一个会计年度内只能指定在一家经营单位报销，不得在多家公司报销；对于跨公司所发生费用，按费用发生必要性和权责发生制原则，年底统一划分到各责任单位所应承担责任制考核中体现，帐上不作调整。
5、效益、节约原则：费用支出应力求效益、节约。
6、内部控制原则：所有财务付款/报销应由两个以上部门共同完成。
第四条财务付款/报销内容财务付款/报销内容包括：投资性支出、存货采购支出、资金调度、预支款项；制造费用支出、管理费用支出、营销费用支出、财务费用支出、税金支出、其他业务支出、营业外支出及资产处置等。
第五条股份公司费用报销地点及费用分摊1、报销地点规定以主要工作地办理费用报销。
顺德派驻浙江高管人员费用统一在浙江XX公司财务部处办理费用报销（详见附件1）。
2、费用分摊股份公司财务部年终统计股份公司费用报销情况，并按费用发生属性及权责发生制原则，定期分解数据到各责任主体单位。
第六条财务付款/报销审批流程1、报销审批流程no no no no财务审核 yes 财务总监核准权限总经理审批yesyes财务筹备资金上图部门主管指营运与人力资源部、财务部、研发中心及两工程中心第一负责人；依据管控手册，一万以内五项费用类报销单，XX公司财务总监处为最终审批结点；超过一万（含）的，需报XX公司总经理审批方可付款；其他类财务付款均以XX公司总经理为最终审批结点；XX公司管委会成员发生的所有支出审批均以XX公司总经理为最终审批结点；XX公司总经理费用由股份公司总裁审批。
费用报销流程及规范
工资结算管理
专项支出管理
借款管理规定
原始单据粘贴规范
–不得竖向粘贴
•不符合规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
–相邻票据间须留出间隔距离
–报销人须在每张票据背面空白处注明开支的用途
–票据较多时，可分行粘贴
–紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴
•基本要求：
报销票据粘贴
票据粘贴
粘贴方向
1、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。 2、签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问审核，合同应注明付款方式、发票的开具日期及条件等）。 3、付款流程： （1）有预付款的，填写江苏太能实业有限公司付款申请单，审批流程同费用报销流程. （2）合同终结，需要再次付款的，在明确收到对方提供的发票后，由经办人员整理发票等资料并填写付款申请单或费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定和流程，发票上必须有经办人和证明人的签名，在备注内详细注明前期付款合计，本次再需付款金额）； （3）按审批程序审批：部门主管审核签字→财务部复核→主管副总签字→常务副总签字→总经理或董事长审批。 （4）财务部根据审批后的付款申请单或报销单金额付款； （5）付款方式:：一般不用现金现款，通常采取转账支票或网银付款的方式。 （6）付款抬头：合同单位和付款申请单的收款单位必须一致，否则不予付款；转账支票付款的，必须填写抬头和金额，抬头及金额必须和付款申请单一致，否则不予付款。
四、工资结算管理规定
三、专项支出管理规定
专项支出定义
专项支出（付款）主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费、广告宣传费、货款、装修款以及其他专项费用等。
专项支出费用标准
此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理或董事长提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理或董事长签署审核意见或审批后履行相关手续。
公司报销付款管理制度
公司报销付款管理制度一、总则为规范公司报销付款管理，提高管理效率，节约公司资金，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工的报销付款管理。
三、报销管理1. 报销范围公司规定的报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、招待费、办公用品费、通讯费等。
2. 报销流程员工在报销前需先填写报销单，报销单需包括费用明细、金额、日期等信息，并需加盖部门负责人的签字确认。
报销单需在规定时间内提交至财务部门进行审核，审核完毕后交由财务部门进行报销处理。
3. 报销标准公司规定了各项费用的报销标准，超过标准的费用需由申请人提供额外的说明和证明文件。
4. 报销时间员工需在报销规定的时间内进行报销申请，逾期报销将不予受理。
5. 报销凭证员工需提供相关的报销凭证，如发票、小票等，同时需保留个人备份文件。
四、付款管理1. 付款方式公司对报销费用采取现金、支票、电汇等形式进行支付。
2. 付款时间经过财务部门审核的报销单将在规定时间内进行付款。
3. 付款手续付款时需提供相关的付款凭证，同时在财务系统中录入相关信息。
4. 税务管理公司对所有的报销费用均进行税务管理，确保税款的合规性。
五、违规处理1. 虚假报销如发现员工存在虚假报销行为，公司将依法追究责任，同时对相关人员进行处理。
2. 违反规定对于违反报销管理制度的员工，公司将给予相应的处罚，包括警告、扣发奖金、停职等处理。
六、监督检查公司将定期进行报销管理的监督检查，确保制度的有效实施。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效。
2. 本制度最终解释权归公司所有。
以上就是公司报销付款管理制度的相关内容，希望全体员工认真执行，确保公司财务管理的规范和透明。
如有任何问题，请及时与财务部门联系。
感谢大家的配合！。
付款凭证及报销制度模板
付款凭证及报销制度模板一、付款凭证模板1. 填写日期：按照实际付款日期填写。
2. 付款单位：（公司名称）3. 付款金额：以大写形式填写实际付款金额，例如：人民币壹拾万元整（100,000元）。
4. 收款单位：（收款方名称）5. 收款账号：（收款方银行账号）6. 付款事由：简要描述付款的原因和用途，例如：购进原材料、支付员工工资等。
7. 付款方式：（现金、转账、支票等）8. 经办人：（经办人员姓名）9. 审批人：（审批人员姓名）10. 复核人：（复核人员姓名）11. 付款日期：（实际付款日期）12. 备注：如有其他需要说明的事项，可在此栏填写。
二、报销制度模板1. 报销单填写要求：（1）报销单应按照公司规定的格式和要求填写，字迹清晰，不得涂改。
（2）报销人应如实填写报销内容，不得虚报、多报。
（3）报销单应由报销人所在部门的负责人审核签字。
（4）报销单应提交给财务部门，由财务部门进行审批和报销。
2. 报销范围：（1）办公用品费用：如文具、打印纸、办公设备等。
（2）交通费用：如汽油费、公共交通费用、出差交通费等。
（3）通讯费用：如手机费、宽带费等。
（4）差旅费用：如住宿费、餐费、火车票、飞机票等。
（5）业务招待费用：如客户招待、员工培训等。
（6）其他合法合规的费用。
3. 报销流程：（1）报销人应先填写报销单，并附上相关发票和证明材料。
（2）报销单经所在部门负责人审核签字后，提交给财务部门。
（3）财务部门对报销单进行审批，审批通过后进行报销。
（4）财务部门将报销款项划拨给报销人。
4. 报销时间：（1）报销人应在发生费用的当月内向财务部门提交报销申请。
（2）财务部门应在收到报销申请后的10个工作日内完成审批和报销。
5. 报销注意事项：（1）报销人应保留相关发票和证明材料，以备核查。
（2）报销人应遵守国家法律法规和公司规定，不得违规报销。
（3）财务部门应定期对报销情况进行检查和核算，确保报销的合规性和准确性。
报销流程及付款凭证的审批制度
报销流程及付款凭证的审批制度一：报销流程：1、费用报销者将报销附件粘贴于费用报销单后，在费用报销单上填写完整，并在报销人处签字。
2、3、4、报销单由部门主管复合并签字后交由财务部，由财务部审核。
经财务部审核的报销单送呈总经理审批。
经总经理审批后的报销单每周一由财务部集中送呈老板审阅核准。
5、出纳根据老板审阅核准后的报销单支付款项或结清借款。
附注:（1）各项费用的发生尽量取得正式税务发票，单位名称需填写全称。
（其中：江苏博宇砼制品有限公司普通发票即可；江苏信博运输有限公司应索取“专用发票”，税号：321181063229240）（2）如为收据报销时，收据上必须有服务方的合法印章。
（3）报销票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。
二、付款凭证的审批制度：1、支付申请：有关部门或个人需用款时，应当提前向部门主管、总经理提交资金支付申请，注明款项的用途、金额、支付方式等内容。
大额款项需附有效经营合同或相关证明。
无特殊情况各种预支当月必须结清。
2、生产性支付：A、主要原材料的采购，应由总经理或老板与供货商谈妥每批材料的单价、质量标准等有关指标，并形成书面协议。
结算时应以仓库的货单、试验室出具的质量指标为依据，经总经理和老板审批核准后方可入账结算货款。
B、各种修配件的采购、正常用备品件应由仓库及有关部门主管提前提交采购申请报总经理，所有物品一律经仓库验收人入库，并提供有效票据月结月清。
特发性急用件可特事特办，但也需经仓库手续，金额较大的应及时报呈老板核准。
3、非生产性支付：A、费用的发生金额在10000元以下，可由经办人、部门主管、总经理根据其职责、权限和相应程序确认。
费用金额在10000元以上的，除正常程序外，需事先报老板许可。
上述各类付款凭证均执行报销流程，每周一由财务送呈老板审阅核准。
4、支付复核：财务应当对各类批准后的付款凭证进行复核，复核每项付款凭证的批准范围、权限、程序是否正确、手续及相关票据是否齐备，金额计算是否正确，支付方式、支付单位是否妥当等，并由财务主管复核无误后，交由出纳办理支付手续，同时出纳人员应及时登记各类日记账簿。
支付审批及费用报销管理制度
支付审批及费用报销管理制度支付审批及费用报销管理制度一、制度目的本制度目的在于明确公司内部支付审批及费用报销的标准流程、原则和规范，确保资金使用有效、合规、规范，并提高公司的财务管理水平，保护公司的财产安全。
二、支付审批管理1、授权范围1.1 公司总经理对所有审批权限的最终负责。
1.2 按照职责分工，授权相应的部门负责人和员工进行支付审批并签字。
1.3 部门负责人需在职责范围内按本制度要求进行支付审批和签字。
1.4 财务人员按照职责分工，对支付审批的合法性、准确性进行审核，发起支付申请。
2、支付申请2.1 申请人应填写相关支付申请表，包括：付款对象、付款金额、付款用途、管理编号等详细信息，并附上发票原件、收据、发货单、合同等相关文件。
2.2 相关部门负责人对支付申请进行审核，如需调整金额或支付方式，应及时通知申请人。
2.3 财务人员检查支付申请表和相关文件，确认金额、用途等信息的准确性、合法性，如有疑问应及时沟通，防止误操作。
3、支付决策3.1 相关部门负责人审批后签字，财务人员再次审核确认支付合法和准确性，发起支付申请。
3.2 公司总经理审核后确认是否支付，于本公司的财务系统对付款申请进行记录，并授权财务部进行支付。
4、支付执行4.1 财务部应当核对支付记录是否正确，填写相关会计凭证，并向相应的银行发送付款指令，将付款信息及时录入会计账簿。
4.2 相关部门应当在收到相关付款信息后及时核对，并签收相关文件。
三、费用报销管理1、相关费用1.1 公司设定的费用标准应当合理、适宜、规范，且应当依据该公司的财务状况和经营发展需要，由公司总经理审批。
1.2 各部门负责人应当在职责范围内根据相关规定进行预算和控制费用，避免费用的不必要开支。
2、报销规范2.1 报销人应当填写费用报销表，包括：费用明细、发票原件、付款收据等相关文件。
2.2 部门负责人审批后签字，财务人员检查费用报销表和相关文件，确认金额、用途等信息的准确性、合法性，如有疑问应及时沟通，防止误操作。
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广瑞字[2009]01号签发人：张莉财务审批及相应单据审核制度(试行)总则第一条为加强财务预算下的过程控制，明确费用开支标准，规范费用报销、财务款项结算流程及管理责任，特制定本制度。
第二条本制度适应于瑞尔实业国际有限公司各部门。
第一章个人借款管理办法第三条个人私人借款除出差、业务备用、以及公司福利政策规定的员工福利性借款可申请借款外，原则上不允许个人借款。
第四条个人借款限额及审批程序（一）差旅费：（1）部门负责人以下员工：●借款≤1000元借款人申请（填写“出差申请表”）→部门负责人审批→财务经理审核→总经理审批→借款●借款＞1000元借款人申请（填写“出差申请表”）部门负责人审核→分管部门的公司领导审核→财务经理审核→总经理审批→借款（2）、部门负责人以上员工：借款人申请（填写“出差申请表”）→分管部门的公司领导审核→财务经理审核→总经理审批→借款（二）、备用金：循环封顶报销1、各部门备用金借款人申请（填写“借款申请单”）→部门负责人复核→财务经理审核→总经理审批→借款-2、总务后勤、福利（包括工伤、医疗等）备用金：必须符合公司政策，超政策由总经理审批。
（三）、其他因公借款1、因公借款≤1000元借款人申请（填写“借款申请单”）→部门负责人审批→财务经理审核→借款2、借款＞1000元借款人申请（填写“借款申请单”）→部门负责人审核→分管部门的公司领导审核→财务经理审核→总经理审批→借款第五条还款时间规定及管理责任：1、其余所有借款必须在借款人出差回来或业务完成后7个工作日内填单报销，报销金额不抵借款的差额，一律用现金归还。
由于情况变化，出差或业务被取消，所借款必须立即归还。
2、无正当理由，超过规定时间期限，在报销时按10%的利率及迟报天数扣取借款人资金占用费。
3、如借款人自动离职等形成坏帐，借款人的部门负责人负连带清偿责任，并在事实确认后15个工作日清偿，如仍不能清偿在部门负责人的工资中扣减。
第六条借款遵循“及时报帐，前期不清，后期不借”的管理原则。
借款人借款时必须注明还款计划。
借款人收到催款通知后，逾期不还借款或不报帐者，财务部通知工资核算员在工资中扣除。
对接到财务通知后没有执行扣款，造成的损失由工资计算员承担。
第二章付款审批第七条所有的货款必须根据合同协议及资金计划，对单位的付款原则上不得使用现金或现金支票结算方式。
第八条付款流程和要点。
1、外购外协往来款：由应付往来会计根据月度资金计划、合同协议和业务交往记录，月底集中编制“付款审批明细表”（见附表3），交采购经理、财务部经理审核，总经理审批。
付款流程：根据“付款审批明细表”，采购申请→财务审核→总经理审批→出纳付款。
2、设备、后勤采购或费用等其他合同预算内付款，由相关部门填写“付款申请单”（见附表四），各部门负责人复核，交财务部经理审核，总经理审批。
3、办公低值资产、工具器具、其他备品备件的采购付款付款时须附低值资产申购表等审批文件、供应商送货单、税务发票，对于合同规定有保修期限的尽量留存10％质量保证金在保修期满后支付。
付款流程：总经办申请→财务审核→总经理审批→出纳付款。
4、其他采购其他采购指除上述规定以外的采购事项，包括劳保、后勤、消防等物料采购，所有采购品由总经办办理，凭税务发票、送货单办理结算。
付款流程同上。
5、广告、展会申请支付广告展会等费用时须附相关审批和预算报告（附有预算进度）、合同、税务发票、质量验收报告、播出或推广证明。
第九条新计划编制批准后旧计划未完成部分自动作废。
第十条原则上外购外协付款一律以收到增值税专用发票为前提。
第十一条预付款实行“谁经办，谁跟踪，谁负责”的管理原则，经办人应及时取得发票并到财务部办理核销手续，财务部负责按月清理预付款。
对经办人未及时取得发票核销预付款，经财务部催促仍无效果的，将预付款转个人借款，同时按迟报在经办人工资中扣发资金占用利息。
第十二条工资核算和支付1、工资由工资核算员编制，负责人力资源的副总和财务总监审核后交总裁审批后执行。
2、除公司辞退的员工外，原则上必须统一编制、在公司规定的工资发放时间发放。
第十三条供应商结算管理1、对各供应商的付款条件由采购部提出，经总经理批准后交财务执行。
2、外购外协业务的结算方式及供应商质量服务保证金收取幅度，由财务部根据下年度资金预算情况在下达给采购部，采购部据以与供应商签定年度合同。
3、特殊采购的付款方式经总经理批准，并在合同中注明。
4、所有欠款的起始日以我方验收材料合格并开出电脑收料单为准，供应商应及时根据电脑收料单开具增值税发票，我公司根据发票、电脑收料单办理付款。
5、在与供应商停止业务往来关系后四个月内，支付供应商的40%货款，其余60%一年内结算完毕。
第十四条财务付款单据规定。
原则上要求付款所附单据为原件。
1、基建、装修工程：预付款须附项目立项申报表、审批表或业务报告、工程定价表或免价格招标申请表、合同协议审查表、合同审批表，有法务部门审核的工程合同，余款还需附发票、工程竣工验收单、工程预（决）算书；2、设备、电脑、办公管理固定资产采购：预付款附项目申报表、审批表或固定资产申购表、设备购置招标报告书或免价格招标申请表、定价申报表、合同审查表、设备购置合同申报表及合同，余款还需附固定资产验收单、发票。
3、办公低值资产、专用备品备件、工具器具采购：低值资产申购表、报价单、招标定价申报表或免价格招标申请表、合同审查及合同、部门领用确认表，明细发票（选定合格供应商的备品备件、工具器具采购付款同材料）。
5、广告宣传品：广告宣传品作入库计划表或业务报告、招标定价申报表或免价格招标申请表、合同审查及合同、发票、质量验收报告、仓库进仓验收单。
6、外购、外协加工：合格供应商往来现汇凭“付款审批明细表”或“付款申请表（计划外）”，承兑汇票附合同（银行申请用），非合格供应商临时采购附合同、发票、收料单。
7、其他按规定不需要合同的采购：业务报告、三家报价资料、发票、仓库收料报告单。
第三章费用报销审批第十六条各项费用的报销，由经办人填写“费用支出报销单”、“付款申请单”或“差旅费报销单”，部门负责人审核，分管部门的公司领导审核(单次超过1000元)，费用会计复核，财务经理审核，总经理批准。
第十七条报销人的责任和注意事项报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性、单据的合法性、完整性负责。
（1）业务费应在发生之日起七日内报销（出差人员自出差返回公司之日起计算），超期报销视为费用自理。
（2）所有报销凭据必须是税务认可的合法票据。
各种票据的接受方必须是我方公司名称或定额发票，不能是个人名称。
（3）报销单填写字迹要工整、内容要分项和完整（报销日期、报销部门、报销人姓名、报销内容、大小写金额费用归属部门等）、计算要正确，经办人要在票据背面签名；报销其他部门费用时，须费用归属部门负责人确认。
票据必须分类粘贴，不得混贴，“差旅费报销单”必须是出差地发生的业务票据；粘贴的票据必须整洁、平整、规范，以左上角为准，向右、向下厚度均匀；粘贴的票据不得超出报销单所覆盖的范围，超出部分需裁减或折叠整齐；票据粘贴只许用胶水，不得使用订书钉、别针和回旋针。
一、业务招待费业务费招待费用指商务接待用餐、团队建设用餐、礼品及礼金支出。
实行预算管理的部门和提成挂钩的部门须参照其规定并列执行。
付款流程：经办人申请→部门负责人审核→分管部门的公司领导审核（单次超过1000元）→费用会计审核→财务经理审核→总经理审批→出纳付款。
二、差旅费1、员工出差实行事前申报制度，出差前填制“出差申请单”一式两联，注明出差时间和同行人员，按公司审批流程批准后，凭借款联借款。
2、差旅费报销由出差员工填写“差旅费报销单”（附“出差申请单”报销联），部门负责人审核，财务部费用会计审查、经理审核，交总经理批准。
每次出差发生的费用只能一次报销，不能分次报销。
3、员工国内临时出差所发生的差旅费按“差旅费表标准一表”执行。
差旅费标准一览表费补贴人员的出差话费补贴，其中住宿费凭票报销，其他补贴项目在总补助标准限额内凭合法票据封顶实报报销。
（2）、长途交通费是指广州市以外的县或市之间的交通工具费，按票面额实报实销。
（3）、一类地区指北京、上海、深圳、杭州，二类地区指除广州市以外的其他城市。
（4）、出差广州市区内无论当日是否往返,均不报销住宿费，交通费及餐费补助根据限额报销。
（5）、一般人员出差，长途交通原则上乘坐汽车或是火车，特殊情况需总监以上人员事先批准。
（6）、多人（同性）国内外出差，应安排二人间或三人间住宿，住宿费报销标准相应降20%。
（7）、出差天数计算方法：出发当天计算，返回当天不计算。
（8）、出差人员每报一单业务费，相应扣减一天的出差伙食补助。
（9）、同行出差时，出差地、出差时期完全相同且经理级以下人员的可同填一份报销单，否则不允许混淆交叉填报；对同一份报销单如涉及多人冲帐或付款的，须在单据封面上注明；（10）、长途交通报销票据原则上为标明时间、地点的电脑打印正规发票。
（11）、售后服务费用暂按原规定标准执行。
（12）、广州市区内：公司派车的，有误餐请况的，享受15元/人/次补贴。
公司不派车的，每次车费包干25元/次，有误餐情况的，享受15元/人/次补贴。
（13）、公司派车当日往返的补助减半，在外住宿的，包干补助标准降低20%。
4、长期出差、派出培训、客户和供应商邀请等酌情处理，不按前条标准报销。
三、办公费1、办公费主要指各经营单位办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用。
2、办公用品由总经办负责集中采购。
个人用办公文具的发放要实行定额控制，具体额度按公司有关规定执行。
四、邮政通讯费1、电话费是指固定及移动电话及国际互联网开户所支出的一切费用。
2、总经办负责对加入公司集群网并享受公司手机话费补贴的人员和报销标准形成文件并交财务备案。
3、总经办须对上月享受公司手机话费补贴的人员话费进行审核，每月5日前对超出公司核定标准的交工资核算员和财务部备案。
对出现人员离职后公司仍然交费的情况，其损失由管理责任人承担，并追究责任。
4、办公电话私用，一次通话半小时以上而又不能说明原因的，扣减有关责任人员的工资。
五、汽车费1、业务部门的汽车费用按公司相关规定纳入业务费考核。
2、私车公用并享受公司用车补贴的，须与公司签定免租金租赁协议，在公司核定限额内凭合法票据报销（如：路桥费，油费、修理费等，但不包括保险、年票费、车船使用税等）。
第十八条市场推广及广告费1、市场推广及广告费（包括参展费用）实行单项预算管理。
市场部将推广计划、费用预算报财务审核后，上报总经理审批。
2、促销品宣传印刷品实行年度招标，其他制作品实行三家报价，由总经办统一集中采购。
第四章处罚办法第十九条报销人营私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销，对已报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规金额5%-20%的罚款；第二十条部门负责人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名准予报销的，对部门负责人予以违规报销金额3%-15%的罚款；第五章附则第二十一条实行预算管理后，本制度将在预算框架内执行。