财务报销审批流程制度

关于中通快运财务报销审批流程的通知

总公司各部门、各省公司、分公司：

为了规范公司的财务行为，加强资金管理，明确权责关系，健全公司的财务制度，经公司研究决定，发布《中通快运财务报销审批流程》，详细内容见附件一。

本通知自发文之日起执行。若有与此通知不符的，按此通知执行。

中通供应链管理有限公司

二〇一七年九月十五日

附件一：《中通快运财务报销审批流程》

中通快运财务报销审批流程

一、总公司报销审批流程

（一）总公司费用报销的一般规定

1、报销人取得符合规定的发票，按照发生的费用种类和金额如实填写报销单，并在经办人处签字；

2、报销人根据总公司制定的财务报销流程审批，将审批后的报销单和符合规定的发票拿给总公司出纳报销；

3、总公司报销审批流程规定。

（二）总公司报销审批流程规定

1、日常费用、正常经营业务的费用报销：报销人/经办人部门总监财务管理中心总监分管副总裁总裁。

2、车辆采购报销须经采购部、资产部、汽运管理中心和财务管理中心会签，审批流程为：报销人/经办人采购部负责人资产部负责人汽运管理中心高级经理和总监财务管理中心总监分管副总裁

总裁。

3、归属于汽运管理中心的费用报销，需同时由汽运管理中心高级经理和总监审批，审批流程为：报销人/经办人汽运管理中心高级经理汽运管理中心总监

财务管理中心总监分管副总裁总裁。

4、预支单、借款单据的审批流程：经办人部门总监财务管理中心总监分管副总裁。

5、审批流程的补充说明

（1）差旅费报销在人民币壹仟元（含）之内的，由总裁办副主任徐婉婷审批即可报销；差旅费在人民币壹仟元以上的，由副总裁任玉兵审批；

（2）预支款、借款单由副总裁任玉兵审批后付款；

（3）除了以上两类款项，在人民币伍仟元（含）之内的，由副总裁任玉兵审批；在人民币伍仟元以上的，由总裁赖建法审批。

二、各省公司、分公司费用报销的审批流程（除江浙皖）

（一）省公司、分公司费用报销的一般规定（除江浙皖）

1、报销人取得符合规定的发票，到省公司、分公司出纳处领取报销单，按照发生的费用种类和金额如实填写报销单，并在经办人处签字；

2、报销人根据省总负责制的财务报销流程签字，将审批后的报销单和符合规定的发票拿给省公司、分公司出纳报销；

3、实行省总负责制后，省公司、分公司的所有报销单（包括司机的报销单）均需要省公司总经理审批。广东省的

同时需要省公司副总经理和总经理审批。对于省公司总经理不在当地办公的分公司，分公司出纳应于每月财务制定的寄报销单时间（每月两次，分别是10号和25号）前，将未签字的报销单一并拿到省公司总经理所在地审批，具体时间由省公司总经理根据当地报销情况及自身办公时间制定。省公司、分公司出纳在将报销单寄到总公司前，必须确保每一份报销单上省公司总经理均已审核签字。如果总公司审核时，发现有省公司总经理未签字的报销单，总公司有权利给予退回；

4、每月10日、25日，分公司出纳把各分公司的报销清单和报销单寄到总公司，由总公司对所有省公司、分公司发生的费用进行审核。

（二）报销审批流程规定

1、省公司总经理在当地工作的报销流程（省公司总经理在该分公司办公的，或者因公事到该分公司的）（1）除司机之外的人员费用审批报销流程：报销人/经办人分公司经理省公司总经理；

（2）司机的费用报销审批流程：报销人/经办人调度分公司经理省公司总经理。

2、省公司总经理不在当地的报销流程

（1）除司机之外的人员费用报销流程：如果省公司经理不在当地，报销单经分公司经理审批后，由分公司出纳每

月定期去省公司总经理所在地集中审批，省公司总经理审批后才能给予报销，具体审批流程：报销人/经办人分公司经理省公司总经理；

（2）司机的费用报销审批流程：如果省公司经理不在当地，报销单经调度和分公司经理审批后，由分公司出纳将报销单据拍照片给省公司总经理，省公司总经理审核无误准予报销后，分公司出纳先给司机报销，然后每月定期去省公司总经理所在地补签。具体审批流程：报销人/经办人

调度分公司经理省公司总经理。

3、总公司审批流程

分公司出纳将审批后的报销单据寄到总公司财务管理中心，总公司财务管理中心负责将各分公司的单据整理，并交由各业务部门总监审批（注意：归属于汽运管理中心的费用报销，需同时由汽运管理中心高级经理和总监审批），最后由分管副总裁、总裁审批，报销单审批后方可将所报销的款项打给各省公司、分公司。总公司有权对不合规、不合理的费用报销单据予以退回。

总公司审批流程为：部门总监财务管理中心总监

分管副总裁总裁。

4、总公司审批的补充说明

（1）差旅费报销在人民币壹仟元（含）之内的，由总裁办副主任徐婉婷审批即可报销；差旅费在人民币壹仟元以

上的，由副总裁任玉兵审批；

（2）预支款、借款单由副总裁任玉兵审批后付款；

（3）除了以上两类款项，在人民币伍仟元（含）之内的，由副总裁任玉兵审批；在人民币伍仟元以上的，由总裁赖建法审批。

（4）省公司总经理审批报销权限规定：金额在人民币壹万元整（含）之内的，由省公司总经理审批后直接付款；单笔报销金额超过人民币壹万元的，省公司总经理审批后，将报销单寄至总公司财务管理中心统一付款。

三、江浙皖分公司费用报销的审批流程

（一）江浙皖分公司费用报销审批的一般规定

1、报销人取得符合规定的发票，到分公司出纳处领取报销单，按照发生的费用种类和金额如实填写报销单，并在经办人处签字；

2、报销人根据本制度规定的财务报销流程签字，将审批后的报销单和符合规定的发票拿给分公司出纳报销；

3、江浙皖分公司的所有报销单（包括司机的报销单）由当地分公司经理审批后即可报销，分公司出纳将报销单寄到总公司后，再由网络管理中心对口负责人补签；

4、每月10日、25日分公司出纳把各分公司的报销清单和报销单寄到总公司，由总公司对所有省公司、分公司发生