期初余额表(以此份为准)
科目余额表
科目代码科目名称币别期初借方余额期初贷方余额本期借方发生额本期贷方发生额1001库存现金人民币874.77-68,000.0066,549.20 1002银行存款人民币4,009,021.66-600,642.171,535,727.28人民币188,118.31-134,458.8448,544.00 1002.01湖州工商银行1002.02中信银行股份人民币3,621,189.35-465,986.291,487,183.28 1002.03中国建设银行人民币199,714.00-197.04-1012其他货币资金人民币1,664,607.51-41,937.3533,644.00人民币510,981.00--33,644.00 1012.01保证金帐户存人民币1,153,626.51-41,937.35-1012.02保证金帐户存(中信银行股份有限公司湖州支行)1101交易性金融资人民币----1121应收票据人民币----1122应收账款人民币-371,378.70-270,255.00 1122.01动员预付款 人民币-557,553.70-270,255.00人民币----1122.02保戈公路保东人民币----1122.03长兴县干线畅人民币----1122.04安吉县公路管人民币----1122.05洪合镇人民政1122.06湖州妙湖线航人民币----1122.07吴兴公路管理人民币----1122.08安吉川达物流人民币----1122.09德清县洛舍镇人民币----1122.10浙江令通物资人民币----1122.11保留金人民币186,175.00---1122.12浙江拓翔建材人民币----1122.13湖州市公路工人民币----1122.14湖州吴兴滨湖人民币----1123预付账款人民币--59,267.00-1123.01湖州百合园林人民币--59,267.00-1131应收股利人民币----1132应收利息人民币----1221其他应收款人民币1,541,901.93-213,670.7369,425.22人民币----1221.01杭湖锡线德清人民币----1221.02湖州妙湖线航人民币512,000.00---1221.03湖州市公路工人民币58,672.53-30,000.0032,754.49 1221.04湖州石油分公1221.05周逢人 人民币--3,000.00-1221.06虞岱 人民币----1221.07胡永根 人民币----人民币----1221.08湖州市公路管1221.09郑全宜 人民币15,000.00---人民币----1221.10张学方、孙水1221.100杭州萧山公路人民币30,000.00---1221.101吴俊人民币24,000.00---1221.102海宁市公共资人民币--30,000.00-1221.103永康市财政局人民币--30,000.00-1221.104全生林人民币--15,000.00-1221.11杨建华 人民币----人民币----1221.12湖州市招投标人民币----1221.13安吉县公路管1221.14汽车修理费 人民币4,421.40---1221.14.01浙E62112 人民币4,421.40---人民币----1221.15桐乡市交通建人民币----1221.16杭州余杭区交人民币----1221.17嘉兴市招投标1221.18三合乡人民政人民币----1221.20陈良耀人民币----1221.21海宁市招标采人民币----人民币----1221.22长兴县交通局(318国道长兴李家巷到林城段改建工程)1221.23诸暨市招标投人民币----1221.24桐乡市招标采人民币----1221.25安吉县招投标人民币----1221.27旧馆镇人民政人民币----1221.28浙江龙耀机械人民币----1221.29杭州市萧山区人民币----1221.30平湖市招投标人民币----1221.31德清县招投标人民币160,000.00---1221.32富阳市交通发人民币----1221.33长兴县公路管人民币----1221.34湖州市交通投人民币----1221.35江山市畅达交人民币----人民币----1221.36遂昌县51省道上江至三墩桥公路改建工程指挥部人民币----1221.37杭州萧山公路03省道萧山东复线北伸工程建设指挥部1221.38湖州旧馆頔南人民币----1221.39海盐县交通投人民币----1221.40余伟强人民币----1221.41长兴县县乡公人民币----1221.42嘉善县招投标人民币10,000.00---1221.43长湖申线湖州人民币----1221.44吴艾莉人民币----1221.45海盐县招投标人民币----1221.46浙江省长兴县人民币----1221.47董建彬人民币3,000.00---1221.48雷敏人民币----1221.49钱晓悦人民币35,000.00---1221.50嘉兴市公共资人民币----1221.51湖州市公路管人民币31,433.00---1221.52德清县钟管镇人民币24,828.00---1221.53浙江省德清县人民币229,179.00---1221.54衢州市行政服人民币----1221.55陈晓华人民币3,000.00---人民币----1221.56浙江省长兴县104国道长兴雉城过境段改建工程1221.57浙江令通物资人民币----1221.58浙江省成套工人民币----1221.59桐乡市公共资人民币30,000.00--30,000.00 1221.60平湖市曹桥街人民币----1221.61杭州市萧山区人民币----1221.62磐安县招投标人民币----1221.63何赣湘人民币----1221.64嘉善县善江公人民币----1221.65人保人民币----1221.66潘陈洁人民币----1221.67湖州吴兴滨湖人民币----1221.68湖州吴兴南太人民币----1221.69湖州市吴兴区人民币25,000.00---1221.70湖州市公路管人民币----1221.71青田县政府采人民币----1221.72吴国英人民币----1221.73湖州市招投标人民币30,000.00-30,000.00-1221.74长兴县招投标人民币----1221.76殷健鑫人民币30,000.00---1221.77开化县招投标人民币30,000.00---1221.78上虞市非税收人民币--30,000.00-1221.79湖州市交通枢人民币36,368.00---1221.80金华市婺城区人民币----1221.81湖州吴兴东部人民币69,000.00---1221.82平湖市公共资人民币----1221.83武义县交通建人民币----1221.84海盐鸿运港航人民币----1221.85杭州同欣工程人民币30,000.00-30,000.00-1221.86萧山区区级机人民币----1221.87临安市交通投人民币----1221.88浙江华胜招标人民币----1221.89徐枫人民币3,000.00---1221.90长兴县交通建人民币----1221.91衢州市公共资人民币30,000.00-9,000.00-1221.92杭州市余杭港人民币----1221.93费月民人民币3,000.00---1221.94海盐县公共资人民币----1221.95浙江远大公路人民币30,000.00---1221.96陈亮人民币----1221.97代扣税金人民币--6,670.736,670.73 1221.98浙江杭宁高速人民币50,000.00---1221.99龙泉市招投标人民币5,000.00---1231坏账准备人民币----1301待摊费用 人民币----1301.01汽车保险费 人民币----1301.02汽车养路费 人民币----1321代理业务资产人民币----1401材料采购人民币----1402在途物资人民币----1403原材料人民币----1403.03低值易耗品人民币----1404材料成本差异人民币----1405库存商品人民币----1406发出商品人民币----1407商品进销差价人民币----1408委托加工物资人民币----1471存货跌价准备人民币----1501持有至到期投人民币----1502持有至到期投人民币----1503可供出售金融人民币----1511长期股权投资人民币----1512长期股权投资人民币----1521投资性房地产人民币----1531长期应收款人民币----1532未实现融资收人民币----1601固定资产人民币4,309,593.00-13,900.0059,471.00 1601.01办公及电子设人民币1,293,909.00-13,900.00-人民币12,439.00---1601.01.001奔月2000型电脑1601.01.002松下传真机 人民币2,600.00---人民币3,100.00---1601.01.003佳能6500打印机人民币18,500.00---1601.01.0043F-1020复印机人民币6,900.00---1601.01.005逐月2000型电脑1601.01.007三菱空调2台人民币8,960.00---1601.01.008施乐打印机 人民币3,300.00---人民币2,860.00---1601.01.009摩托罗拉手机人民币5,900.00---1601.01.010快乐E派S电脑人民币2,600.00---1601.01.011H P-1125C打印机人民币3,480.00---1601.01.012摩托罗拉手机V66人民币18,500.00---1601.01.013理光1018复印机人民币27,300.00---1601.01.014压力试验机2000型1601.01.015电子天平 人民币2,200.00---1601.01.016电热恒温干燥人民币2,100.00---人民币4,200.00---1601.01.017多功能直读测人民币5,000.00---1601.01.018电子天平（带1601.01.019顶击震筛机 人民币3,200.00---1601.01.020H W99试验软件人民币6,000.00---人民币18,000.00---1601.01.021理光1018复印机1601.01.022T CI25#彩电 人民币2,250.00---人民币20,800.00---1601.01.0232BX-2S手提电脑1601.01.024三菱空调 人民币3,870.00---人民币5,480.00---1601.01.025清华同方电脑人民币9,500.00---1601.01.026超越3500电脑1601.01.027超越2500D电脑人民币5,700.00---人民币5,550.00---1601.01.028超越1900V电脑人民币17,000.00---1601.01.029三星Q10手提电脑1601.01.030E PSON895打印机2台人民币4,600.00---人民币23,500.00---1601.01.031佳能2000型复印机人民币3,720.00---1601.01.032美能达照相机人民币13,800.00---1601.01.033京瓷美达复印人民币5,600.00---1601.01.034联想开天2200电脑人民币11,500.00---1601.01.035清华紫光手提1601.01.036索尼P9数码相机人民币4,900.00---人民币2,350.00---1601.01.037H P激光打印机1601.01.038试验仪器 人民币64,030.00---1601.01.039联想开天4600电脑人民币8,000.00---人民币5,500.00---1601.01.040清华同方2800V电脑1601.01.041L G空调 人民币2,100.00---人民币4,700.00---1601.01.042索尼P10数码相机1601.01.043理光1018复印机人民币16,000.00---人民币4,322.00---1601.01.044索尼P10数码相机1601.01.045美的空调 人民币----1601.01.046试验仪器 人民币14,500.00---人民币10,080.00---1601.01.047联想E205手提电脑人民币3,078.00---1601.01.048松下X88手机1601.01.049电动自行车 人民币2,150.00---1601.01.050三星手机 人民币3,860.00---1601.01.051L G空调5台 人民币32,500.00---1601.01.052大班桌2台 人民币5,600.00---人民币9,200.00---1601.01.053牛皮沙发2套1601.01.054会议桌 人民币3,200.00---1601.01.055试验仪器一批人民币140,000.00---人民币14,780.00---1601.01.056联想启天电脑2台人民币3,650.00---1601.01.057直读测钙仪SG-6人民币9,960.00---1601.01.058N EC手机2台人民币6,015.00---1601.01.059启天4680电脑人民币5,950.00---1601.01.060扬光4900电脑1601.01.062索尼数码相机W50人民币2,420.00---人民币4,180.00---1601.01.063联想M2600电脑1601.01.064直读测钙仪 人民币3,800.00---1601.01.065扬天4600联想电脑人民币5,100.00---1601.01.066格力空调 人民币----1601.01.067试验系统 人民币----人民币13,000.00---1601.01.068扬天4800电脑人民币15,600.00---1601.01.0691610D笔记本电脑人民币15,800.00---1601.01.071理光1018复印机1601.01.072试验仪器 人民币11,800.00---1601.01.073电子分析天平人民币5,800.00---1601.01.074全自动沥青数人民币2,800.00---1601.01.075电子静水力学人民币2,600.00---人民币5,800.00---1601.01.076路面标本/强度测试仪人民币4,240.00---1601.01.077格力空调2台(26GW/26540)人民币37,000.00---1601.01.078200T压力试验机2台1601.01.079低温恒温水浴人民币9,800.00---人民币2,300.00---1601.01.080电热恒温鼓风01-3A1601.01.081电子静水力学5kg/0.1g人民币2,600.00---人民币2,400.00---1601.01.082奥克斯空调35GW/QP141H人民币1,850.00---1601.01.083奥克斯空调25GW/EG151H人民币7,900.00---1601.01.084联想488E电脑2台人民币4,600.00---1601.01.085砂浆强制式搅(15L)人民币4,800.00---1601.01.086砂浆强制式搅(30L)1601.01.087兼容机（宏基人民币3,700.00---人民币6,700.00---1601.01.088D ELL760电脑(含双硬盘隔离卡)人民币14,850.00---1601.01.089D ELL360电脑(含双硬盘隔离卡)人民币4,385.00---1601.01.090佳能数码相机SX1IS1601.01.091京瓷2035复印机(带双面输稿器、双面器、双纸盒)人民币13,650.00---人民币9,550.00---1601.01.092京瓷2035复印机（标配、双纸盒）人民币3,750.00---1601.01.093联想启天M6900(独显)人民币14,200.00---1601.01.094联想启天M6900 4台人民币2,300.00---1601.01.095E PSON EX3打印机人民币13,000.00---1601.01.096瑞得全站仪RTS-822(15617)1601.01.097I BMX2CC笔记本人民币9,900.00---1601.01.098H P2710电脑人民币3,450.00---人民币14,000.00---1601.01.099索尼CX161投影机1601.01.100H P2390电脑人民币3,800.00---人民币6,280.00---1601.01.101联想IBMSL400手提电脑人民币15,400.00---1601.01.102联想启天M6900+17寸显示器4台1601.01.103D ELL台式机人民币----1601.01.104养护室恒温恒2套人民币6,400.00---人民币7,200.00---1601.01.105顶击式震筛机X2B-92A）2台人民币3,600.00---1601.01.106沥青全自动数DF-4）1601.01.107联想启天M6900电脑2台人民币7,100.00---人民币15,800.00---1601.01.108联想启天M6900电脑4台1601.01.109沙发一套人民币8,000.00---1601.01.110大班桌一套人民币4,800.00---1601.01.111五门书柜一套人民币2,500.00---人民币2,620.00---1601.01.112格力空调(KFR-35556D1)1601.01.113会议桌人民币3,400.00---人民币21,900.00---1601.01.114t hinkpad-dwc手提电脑3台1601.01.115压力试验机一SYE-2000）人民币16,500.00---人民币3,200.00---1601.01.116养护室恒温恒BYS-3）1601.01.117震击式标准振2BSX-92A）人民币3,500.00---1601.01.118水稳层振动成人民币44,000.00---人民币7,500.00---1601.01.119联想M6900+17寸LCD 2台人民币3,900.00---1601.01.120组装电脑+液晶人民币11,250.00---1601.01.121联想M6900+17寸LCD 3台人民币3,800.00---1601.01.122联想M6900+17寸LCD 1台1601.01.123联想M6900+17寸LCD 1台人民币4,100.00---人民币35,000.00---1601.01.124抗折抗压试验YEW-300B）1台人民币16,600.00---1601.01.125沥青延伸度仪1台1601.01.126多功能砼钻孔9千瓦）人民币9,700.00---1601.01.127养护室控制仪人民币3,500.00---人民币29,150.00---1601.01.128美的挂式空调35Gw/BP2DN1Y-H 11套人民币14,000.00---1601.01.129美的立式空调72LW/BP2DN1Y-H3A 2套人民币18,000.00---1601.01.130联想启天电脑M7160 5台人民币5,400.00---1601.01.131美的空调35GW/DY—FB 2套1601.01.1327180联想电脑一台人民币4,600.00---人民币----1601.01.133佳能LD700扫描仪一台人民币--13,900.00-1601.01.1341.5P格力挂壁式空调五套（35GW/35556KIC-N2）1601.02运输设备人民币3,015,684.00--59,471.00人民币339,560.00---1601.02.001奔驰MB100面包车人民币137,841.00---1601.02.002三菱风行面包人民币104,016.00---1601.02.003江铃宝典皮卡人民币282,000.00---1601.02.004本田雅阁轿车人民币161,100.00---1601.02.005桑塔纳3000型轿车1601.02.006普桑轿车 人民币116,600.00---人民币59,471.00--59,471.00 1601.02.007五菱扬光面包1601.02.008普桑轿车 人民币85,900.00---1601.02.009桑塔纳SVW7180LEi人民币81,300.00---人民币135,466.00---1601.02.010桑塔纳SVW7202LQD人民币233,158.00---1601.02.011帕萨特SVW7183SJD人民币216,876.00---1601.02.012雅阁HG7203AB人民币131,124.00---1601.02.013东风牌LZ6512AQ3SN人民币233,158.00---1601.02.014帕萨特牌SVW7183SJD1601.02.015帕萨特牌SVW7183SJD人民币233,158.00---人民币233,158.00---1601.02.016帕萨特牌SVW7183SJD人民币58,398.00---1601.02.017五菱LZW6390B3人民币173,400.00---1601.02.018北京现代BH6430AY1602累计折旧人民币-2,528,613.7256,520.0064,164.00 1603固定资产减值人民币----1604在建工程人民币----1605工程物资人民币----1606固定资产清理人民币--2,951.002,951.00 1701无形资产人民币16,033.00--1,459.00 1701.01管理软件 人民币----1701.02金蝶KIS版 人民币----1701.03ISO人民币----人民币----1701.04同望Easycost工程造价管理系统1701.05单位网站人民币16,033.00--1,459.00 1702累计摊销人民币----1703无形资产减值人民币----1711商誉人民币----1801长期待摊费用人民币----1811递延所得税资人民币----1901待处理财产损人民币----2001短期借款人民币----2201应付票据人民币----2202应付账款人民币----2203预收账款人民币-3,828,575.431,129,455.5064,378.97 2211应付职工薪酬人民币--151,798.33151,798.33 2211.01应付工资人民币--151,798.33151,798.33 2211.02应付福利费人民币----2221应交税费人民币-22,886.2822,886.2925,000.78 2221.01应交增值税人民币----2221.01.01进项税额人民币----2221.01.02已交税金人民币----2221.01.03转出未交增值人民币----2221.01.04减免税款人民币----2221.01.05销项税额人民币----2221.01.06出口退税人民币----2221.01.07进项税额转出人民币----2221.01.08出口抵减内销人民币----2221.01.09转出多交增值人民币----2221.02未交增值税人民币----2221.03应交营业税人民币-20,075.7020,075.7012,987.25 2221.04应交消费税人民币----2221.05应交资源税人民币----2221.06应交所得税人民币---10,195.30 2221.07应交土地增值人民币----2221.08应交城市维护人民币-1,405.301,405.30909.11 2221.09应交房产税人民币----2221.10应交土地使用人民币----2221.11应交车船使用人民币----2221.12应交个人所得人民币----2221.13水利基金人民币-401.51401.51259.75 2221.14教育费附加人民币-602.27602.27389.62 2221.15地方教育附加人民币-401.50401.51259.75 2231应付利息人民币----2232应付股利人民币----2241其他应付款人民币-554,662.2252,751.3738,370.05 2241.01个人所得税人民币 4.41-1,067.561,071.97 2241.02养老金人民币-17,412.8024,341.6813,948.64 2241.03住房公积金人民币3,233.00-19,767.0019,767.00 2241.04杭州公路工程人民币-37,174.44--2241.05交通局县乡公人民币-350,000.00--2241.06航管处人民币-10,000.00--2241.07公管处人民币-50,000.00--2241.08湖州鸿联通信人民币----人民币-3,035.724,672.062,131.80 2241.09医疗保险基金-门诊统筹个人部分2241.10工会经费人民币----2241.11失业金人民币123.33-2,903.071,450.64 2241.12廉政安全保证人民币----人民币----2241.12.01318国道南浔至湖州段范村桥抢修工程2241.12.02环太湖公路及人民币----2241.12.03湖薛公路大钱人民币----2241.12.04洛舍镇东苕溪人民币----2241.12.05双新线、墙莫人民币----2241.99其他人民币-90,400.00--2314代理业务负债人民币----2401递延收益人民币----2502应付债券人民币----2701长期应付款人民币----2702未确认融资费人民币----2711专项应付款人民币----2801预计负债人民币----2901递延所得税负人民币----3101衍生工具人民币----3201套期工具人民币----3202被套期项目人民币----4001实收资本人民币-4,000,000.00--4001.01湖州交通投资人民币-2,400,000.00--4001.02湖州市公路管人民币-800,000.00--4001.03湖州市港航管人民币-800,000.00--4002资本公积人民币----4101盈余公积人民币-134,992.10--人民币-134,992.10--4101.01法定盈余公积4103本年利润人民币-85,994.511,358,614.591,389,200.50 4104利润分配人民币-14,928.91--4104.15未分配利润 人民币-14,928.91--4201库存股人民币----5001工程监理成本人民币--977,787.66977,787.66 5001.01工资 人民币--141,293.33141,293.33 5001.01[0002]保戈线人民币----人民币----5001.01[0003]安吉川达码头人民币----5001.01[0006]环渚互通立交人民币----5001.01[0009]新市至五杭（禹越段）人民币----5001.01[0010]临莫线德清段路面整治工程5001.01[0022]墙莫线人民币----5001.01[0031]双新线人民币----人民币----5001.01[0039]联网公路人民币----5001.01[0041]湖州市本级08年度干线公路路面大中修5001.01[0042]2008年长广辖区专用道路大修及安保工程人民币----人民币----5001.01[0047]德清县洛舍镇东苕溪大桥5001.01[0048]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程人民币----5001.01[0049]埭芳线人民币----人民币----5001.01[0059]青菱公路整治工程、11省道鹿唐线吴兴段路面大中修工程人民币----5001.01[0062]2009年市本级国省道路面大中修工程人民币----5001.01[0065]2009年南浔公路段养护专项工程人民币----5001.01[0069]318国道南浔至湖州段范村桥抢修工程5001.01[0072]德清钟管镇南湖大桥改建工程人民币----人民币----5001.01[0074]湖薛公路大钱桥改建工程人民币----5001.01[0075]09省道德清乾元至秋山段改建工程5001.01[0080]三济桥至新市公路改建工程三济桥至双林段人民币--141,293.33141,293.33人民币----5001.01[0081]德清县杨树湾至禹越公路改建工程5001.01[0083]湖州市临水临崖安全设施及2008年公跨铁、公临铁防撞设施改造工程人民币----人民币----5001.01[0085]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程（谢溇水闸至终点段）公路部分J2人民币----5001.01[0089]德清县临杭物流园区公路十字港大桥及三家村中桥工程5001.01[0092]2010年南浔公路段养护专项工程人民币----人民币----5001.01[0093]铁路湖州南站站前道路一期工程人民币----5001.01[0102]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程大钱港-终点段（公路部分）路面、交安、道路绿化人民币----5001.01[0108]2011年湖州市本级路面大中修工程5001.02职工福利费 人民币--90,300.0090,300.00人民币----5001.02[0001]湖州市07年度市本级路面整治工程5001.02[0002]保戈线人民币----5001.02[0006]环渚互通立交人民币----人民币----5001.02[0009]新市至五杭（禹越段）人民币----5001.02[0010]临莫线德清段路面整治工程5001.02[0022]墙莫线人民币----5001.02[0031]双新线人民币----人民币----5001.02[0039]联网公路人民币----5001.02[0042]2008年长广辖区专用道路大修及安保工程人民币----5001.02[0047]德清县洛舍镇东苕溪大桥人民币----5001.02[0048]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程5001.02[0049]埭芳线人民币----人民币----5001.02[0051]318国道路面整治工程5001.02[0059]青菱公路整治工程、11省道鹿唐线吴兴段路面大中修工程人民币----人民币----5001.02[0062]2009年市本级国省道路面大中修工程人民币----5001.02[0065]2009年南浔公路段养护专项工程5001.02[0068]2009年长兴县公路管理段病害桥梁维修及部分国省道路面大中修工程人民币----人民币----5001.02[0070]白三线白云桥至丁家桥岔口航道养护工程人民币----5001.02[0073]2009年吴兴公路段养护专项工程人民币----5001.02[0075]09省道德清乾元至秋山段改建工程人民币--12,300.0012,300.00 5001.02[0080]三济桥至新市公路改建工程三济桥至双林段人民币----5001.02[0081]德清县杨树湾至禹越公路改建工程5001.02[0083]湖州市临水临崖安全设施及2008年公跨铁、公临铁防撞设施改造工程人民币----人民币----5001.02[0085]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程（谢溇水闸至终点段）公路部分J2人民币----5001.02[0089]德清县临杭物流园区公路十字港大桥及三家村中桥工程5001.02[0092]2010年南浔公路段养护专项工程人民币----人民币----5001.02[0093]铁路湖州南站站前道路一期工程人民币----5001.02[0102]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程大钱港-终点段（公路部分）路面、交安、道路绿化人民币--39,000.0039,000.00 5001.02[0110]湖州市织里至南浔公路工程（K0+000-K3+280段）人民币--39,000.0039,000.00 5001.02[0115]旧馆至织菱公路连接线工程5001.03办公费 人民币--91,178.7091,178.70人民币----5001.03[0001]湖州市07年度市本级路面整治工程5001.03[0002]保戈线人民币----5001.03[0003]安吉川达码头人民币----人民币----5001.03[0004]善琏大桥5001.03[0006]环渚互通立交人民币----人民币----5001.03[0009]新市至五杭（禹越段）人民币----5001.03[0010]临莫线德清段路面整治工程人民币----5001.03[0015]南浔区县道5001.03[0020]西塞路人民币----5001.03[0022]墙莫线人民币--883.00883.00 5001.03[0031]双新线人民币--883.00883.00 5001.03[0035]长牛线人民币----5001.03[0039]联网公路人民币----人民币----5001.03[0041]湖州市本级08年度干线公路路面大中修人民币----5001.03[0043]钟管镇士林~锦山公路大中修人民币----5001.03[0045]南钟公路二期改造工程人民币----5001.03[0047]德清县洛舍镇东苕溪大桥人民币----5001.03[0048]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程5001.03[0049]埭芳线人民币----5001.03[0050]浔练公路绿化工程人民币----人民币----5001.03[0052]湖嘉申线湖州段航道绿化人民币----5001.03[0053]梅湖线航道马家渡码头人民币----5001.03[0054]浙江众人工贸有限公司码头人民币----5001.03[0057]京杭运河新市段护岸完善工程人民币----5001.03[0059]青菱公路整治工程、11省道鹿唐线吴兴段路面大中修工程5001.03[0060]钟新线漾溪港新桥到北高桥段航道改造工程人民币----人民币----5001.03[0061]长兴县冰雪灾后工程人民币----5001.03[0062]2009年市本级国省道路面大中修工程人民币----5001.03[0063]浙江骏跃有限公司新安煤码头工程人民币----5001.03[0065]2009年南浔公路段养护专项工程人民币----5001.03[0066]安吉县冰雪灾后工程人民币----5001.03[0067]318国道（湖州段）2009年路面大中修工程人民币----5001.03[0068]2009年长兴县公路管理段病害桥梁维修及部分国省道路面大中修工程人民币----5001.03[0069]318国道南浔至湖州段范村桥抢修工程人民币----5001.03[0071]2009年德清县安全保障工程（临水临崖）人民币--1,103.001,103.00 5001.03[0072]德清钟管镇南湖大桥改建工程人民币----5001.03[0073]2009年吴兴公路段养护专项工程5001.03[0074]湖薛公路大钱桥改建工程人民币--2,378.002,378.00人民币--830.00830.00 5001.03[0075]09省道德清乾元至秋山段改建工程人民币----5001.03[0076]长兴水口至顾渚公路、长兴水口至长达公路人民币----5001.03[0078]104国道（吴兴段）2009年路面大中修工程人民币--13,824.0013,824.00 5001.03[0080]三济桥至新市公路改建工程三济桥至双林段人民币--1,143.001,143.00 5001.03[0081]德清县杨树湾至禹越公路改建工程5001.03[0082]104国道南大门绿化工程、亮化工程人民币----人民币----5001.03[0083]湖州市临水临崖安全设施及2008年公跨铁、公临铁防撞设施改造工程人民币----5001.03[0084]对坞山公益广告牌工程5001.03[0085]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程（谢溇水闸至终点段）公路部分J2人民币--14,022.0014,022.00人民币--883.00883.00 5001.03[0086]2010年湖州市本级路面大中修工程人民币--2,408.002,408.00 5001.03[0087]嘉海公路海宁分界桥至环岛段拓宽工程人民币--6,518.006,518.00 5001.03[0089]德清县临杭物流园区公路十字港大桥及三家村中桥工程人民币----5001.03[0090]宁杭铁路德清站配套工程人民币----5001.03[0091]平政高桥、杨家坝桥改建工程5001.03[0092]2010年南浔公路段养护专项工程人民币--883.00883.00人民币--12,739.0012,739.00 5001.03[0093]铁路湖州南站站前道路一期工程人民币--2,423.002,423.00 5001.03[0095]2010年长兴县国省道路面大中修5001.03[0097]湖州至南浔临港公路（八里店段）工程人民币--5,765.705,765.70人民币--8,793.008,793.00 5001.03[0098]宁杭铁路长兴站道路配套设施工程人民币----5001.03[0099]安吉县晓墅至南林场公路改建工程人民币----5001.03[0101]2011年长兴县国省道路面大中修人民币--1,800.001,800.00 5001.03[0102]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程大钱港-终点段（公路部分）路面、交安、道路绿化人民币----5001.03[0103]武康港管检查站、下塘检查点码头工程人民币----5001.03[0105]双林至新市公路（德清段）改建工程人民币----5001.03[0107]德清县三桥至莫干山公路工程人民币----5001.03[0108]2011年湖州市本级路面大中修工程人民币--2,380.002,380.00 5001.03[0110]湖州市织里至南浔公路工程（K0+000-K3+280段）人民币--9,420.009,420.00 5001.03[0112]武太线航道养护工程人民币----5001.03[0113]梅湖线航道疏浚工程人民币--2,100.002,100.00 5001.03[0116]织浔公路路基工程5001.04差旅费 人民币--34,715.1034,715.10 5001.04[0002]保戈线人民币----人民币----5001.04[0003]安吉川达码头5001.04[0006]环渚互通立交人民币----人民币----5001.04[0009]新市至五杭（禹越段）5001.04[0014]南浔区村道桥梁人民币----人民币----5001.04[0015]南浔区县道5001.04[0022]墙莫线人民币----人民币----5001.04[0023]埭溪三桥5001.04[0031]双新线人民币----人民币----5001.04[0037]德清县2008年农村公路大中修工程人民币----5001.04[0039]联网公路5001.04[0041]湖州市本级08年度干线公路路面大中修人民币----人民币----5001.04[0043]钟管镇士林~锦山公路大中修人民币----5001.04[0047]德清县洛舍镇东苕溪大桥人民币----5001.04[0048]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程5001.04[0049]埭芳线人民币----人民币----5001.04[0050]浔练公路绿化工程人民币----5001.04[0052]湖嘉申线湖州段航道绿化人民币----5001.04[0053]梅湖线航道马家渡码头人民币----5001.04[0054]浙江众人工贸有限公司码头人民币----5001.04[0055]东桥至塘红公路人民币----5001.04[0056]钟新线漾溪港新桥至京杭运河叉口航道改造工程人民币----5001.04[0057]京杭运河新市段护岸完善工程人民币----5001.04[0058]德清县经济开发区王母山大桥人民币----5001.04[0059]青菱公路整治工程、11省道鹿唐线吴兴段路面大中修工程人民币----5001.04[0060]钟新线漾溪港新桥到北高桥段航道改造工程人民币----5001.04[0061]长兴县冰雪灾后工程人民币----5001.04[0062]2009年市本级国省道路面大中修工程人民币----5001.04[0064]德清县工业园区新联路工程人民币----5001.04[0065]2009年南浔公路段养护专项工程5001.04[0066]安吉县冰雪灾后工程人民币----人民币----5001.04[0067]318国道（湖州段）2009年路面大中修工程5001.04[0068]2009年长兴县公路管理段病害桥梁维修及部分国省道路面大中修工程人民币----人民币----5001.04[0069]318国道南浔至湖州段范村桥抢修工程人民币----5001.04[0070]白三线白云桥至丁家桥岔口航道养护工程人民币----5001.04[0071]2009年德清县安全保障工程（临水临崖）人民币--1,140.501,140.50 5001.04[0072]德清钟管镇南湖大桥改建工程人民币----5001.04[0073]2009年吴兴公路段养护专项工程人民币----5001.04[0074]湖薛公路大钱桥改建工程人民币--600.00600.00 5001.04[0075]09省道德清乾元至秋山段改建工程人民币----5001.04[0077]湖州市公铁交叉安全整治工程人民币----5001.04[0078]104国道（吴兴段）2009年路面大中修工程人民币----5001.04[0080]三济桥至新市公路改建工程三济桥至双林段人民币--391.00391.00 5001.04[0081]德清县杨树湾至禹越公路改建工程5001.04[0082]104国道南大门绿化工程、亮化工程人民币----人民币----5001.04[0083]湖州市临水临崖安全设施及2008年公跨铁、公临铁防撞设施改造工程人民币----5001.04[0084]对坞山公益广告牌工程人民币----5001.04[0085]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程（谢溇水闸至终点段）公路部分J2人民币----5001.04[0086]2010年湖州市本级路面大中修工程人民币----5001.04[0087]嘉海公路海宁分界桥至环岛段拓宽工程5001.04[0089]德清县临杭物流园区公路十字港大桥及三家村中桥工程人民币--80.0080.00人民币--2,709.502,709.50 5001.04[0090]宁杭铁路德清站配套工程人民币--1,780.001,780.00 5001.04[0091]平政高桥、杨家坝桥改建工程人民币--270.50270.50 5001.04[0092]2010年南浔公路段养护专项工程人民币--400.00400.00 5001.04[0093]铁路湖州南站站前道路一期工程人民币----5001.04[0095]2010年长兴县国省道路面大中修人民币----5001.04[0096]浙江大川空分设备有限公司自备码头改建工程5001.04[0097]湖州至南浔临港公路（八里店段）工程人民币--167.00167.00人民币--2,921.602,921.60 5001.04[0098]宁杭铁路长兴站道路配套设施工程人民币----5001.04[0100]湖钢线航道养护工程5001.04[0101]2011年长兴县国省道路面大中修人民币----人民币--86.0086.00 5001.04[0102]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程大钱港-终点段（公路部分）路面、交安、道路绿化人民币----5001.04[0103]武康港管检查站、下塘检查点码头工程人民币----5001.04[0105]双林至新市公路（德清段）改建工程人民币----5001.04[0107]德清县三桥至莫干山公路工程人民币--18,500.0018,500.00 5001.04[0108]2011年湖州市本级路面大中修工程人民币--5,372.005,372.00 5001.04[0110]湖州市织里至南浔公路工程（K0+000-K3+280段）人民币--297.00297.00 5001.04[0111]湖州汇源石化有限公司自备码头工程人民币----5001.04[0113]梅湖线航道疏浚工程人民币----5001.04[0116]织浔公路路基工程5001.05工会经费 人民币----人民币--1,600.001,600.00 5001.06职工教育经费5001.06[0002]保戈线人民币----人民币----5001.06[0009]新市至五杭（禹越段）5001.06[0015]南浔区县道人民币----5001.06[0022]墙莫线人民币----5001.06[0031]双新线人民币----人民币----5001.06[0039]联网公路人民币----5001.06[0042]2008年长广辖区专用道路大修及安保工程人民币----5001.06[0047]德清县洛舍镇东苕溪大桥人民币----5001.06[0048]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程5001.06[0050]浔练公路绿化工程人民币----人民币----5001.06[0056]钟新线漾溪港新桥至京杭运河叉口航道改造工程人民币----5001.06[0057]京杭运河新市段护岸完善工程5001.06[0059]青菱公路整治工程、11省道鹿唐线吴兴段路面大中修工程人民币----人民币----5001.06[0068]2009年长兴县公路管理段病害桥梁维修及部分国省道路面大中修工程人民币----5001.06[0069]318国道南浔至湖州段范村桥抢修工程人民币----5001.06[0072]德清钟管镇南湖大桥改建工程人民币----5001.06[0073]2009年吴兴公路段养护专项工程人民币----5001.06[0074]湖薛公路大钱桥改建工程人民币----5001.06[0075]09省道德清乾元至秋山段改建工程人民币----5001.06[0080]三济桥至新市公路改建工程三济桥至双林段人民币----5001.06[0081]德清县杨树湾至禹越公路改建工程人民币----5001.06[0085]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程（谢溇水闸至终点段）公路部分J2人民币----5001.06[0086]2010年湖州市本级路面大中修工程人民币----5001.06[0087]嘉海公路海宁分界桥至环岛段拓宽工程人民币----5001.06[0089]德清县临杭物流园区公路十字港大桥及三家村中桥工程5001.06[0091]平政高桥、杨家坝桥改建工程人民币----人民币----5001.06[0092]2010年南浔公路段养护专项工程人民币--1,200.001,200.00 5001.06[0093]铁路湖州南站站前道路一期工程人民币----5001.06[0097]湖州至南浔临港公路（八里店段）工程人民币----5001.06[0098]宁杭铁路长兴站道路配套设施工程人民币--400.00400.00 5001.06[0102]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程大钱港-终点段（公路部分）路面、交安、道路绿化人民币----5001.06[0107]德清县三桥至莫干山公路工程人民币----5001.06[0108]2011年湖州市本级路面大中修工程5001.07劳动保护费 人民币--48,922.5048,922.50人民币----5001.07[0023]埭溪三桥5001.07[0035]长牛线人民币----人民币----5001.07[0039]联网公路人民币----5001.07[0045]南钟公路二期改造工程人民币----5001.07[0047]德清县洛舍镇东苕溪大桥人民币----5001.07[0059]青菱公路整治工程、11省道鹿唐线吴兴段路面大中修工程5001.07[0062]2009年市本级国省道路面大中修工程人民币----人民币----5001.07[0073]2009年吴兴公路段养护专项工程人民币----5001.07[0074]湖薛公路大钱桥改建工程5001.07[0075]09省道德清乾元至秋山段改建工程人民币--2,870.002,870.00人民币----5001.07[0076]长兴水口至顾渚公路、长兴水口至长达公路人民币----5001.07[0080]三济桥至新市公路改建工程三济桥至双林段人民币----5001.07[0081]德清县杨树湾至禹越公路改建工程人民币----5001.07[0083]湖州市临水临崖安全设施及2008年公跨铁、公临铁防撞设施改造工程人民币----5001.07[0085]环太湖公路及环湖沿路大堤加固工程（谢溇水闸至终点段）公路部分J2。
中途建账科目余额表格式
城镇土地使用税 房产税 车船税 教育费附加 矿产资源补偿费 排污费 个人所得税 应付利息 应付利润 其他应付款 股东 其他 递延收益 长期借款 长期应付款 实收资本 资本公积 盈余公积 法定盈余公积 任意盈余公积 职工奖励及福利基金 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 本年利润 利润分配 应付利润 未分配利润 生产成本 基本生产成本 辅助生产成本 劳务成本 制造费用 机物料消耗 修理费
待处理非流动资产损溢 人民币
短期借款
人民币
应付票据
人民币
应付账款
人民币
佳丽化工(惠州)有限公
司
人民币
宏森木业
人民币
惠州佳达富
人民币
黄江新研
人民币
预收账款
人民币
应付职工薪酬
人民币
发泡组职工工资
人民币
缝车组职工工资
人民币
职工福利费
人民币
社会保险费
人民币
住房公积金
人民币
工会经费
人民币
职工教育经费
人民币
非货币性福利
4101.03 4101.04 4101.05 4101.06 4101.07 4301 4301.01 4301.02 4401 4401.01 4401.02 4403 5001 5001.01 5001.02 5051 5051.01 5051.02 5051.03 5111 5301
职工薪酬 折旧费 办公费 水电费 停工损失 研发支出 费用化支出 资本化支出 工程施工 合同成本 间接费用 机械作业 主营业务收入 发泡组 缝车组 其他业务收入 销售材料 出租固定资产 出租无形资产 投资收益 营业外收入
人民币
辞退福利
人民币
其他
登记期初余额(数量金额式)
登记账簿和编制记账凭证均不需前置币种符号。
￥
不需在金额数字前 置“￥”符号
（4）划红线：对于需要结出本月发生额合计的账户，在 “本月合计”栏下面通栏划单红线。
金额书写位置应 占格距的二分之 一，不能写满格。 预留上半部用于
√
改错。
×
不规范写不规范写法之二：
数字满格
×
不规范写法之三：
数字在格的上方
（2）当余额为0时，应在余额栏“元”位上以“Q”符号
表示该账户余额为零，并在“借或贷”栏标明余额的方 向“平”。
手写Q
（3）不需在金额数字前置“￥”符号。除原始凭证外，
空白的账页上面有一道双实横线，用以表明账户 名称。如果我们用来登记库存商品，则横线上应 填写“库存商品”，表示这是库存商品的明细账。
如果我们用来登记材料，则横线上应填写“原材 料”，表示这是原材料的明细账。
数量金额式账页的表头有很多项，我们在 实际工作中应尽量填写齐。 “品名”栏是 一定要填写的，它实际是明细账户名称，
在这里应该填写“原木”。
“计量单位”是指该原材料的实
物计量的数量单位，原木是以立 方米为计量单位的。
规模较大的企业可能不止一个仓 库，这就要求写明××材料仓库 或者××成品仓库。如果只有一 个仓库，也可以省略不写。
“计划成本”是存货按计划成本收发的企业 所制定的该存货的计划单价（这部分内容将 在原材料收发核算中讲解），在这里，原木 的计划成本是每立方米800元。
然后根据“资料表02”将“原材料—原木”11月的本月发 生额和余额抄入账页中，这个账户的“期初余额”就“登 记”完毕了 。实际账簿中标明万、千、百、十、元、角、
分等的金额位置，不存在分节号和小数点的书写，上面采
期初余额(精)
期初余额、期后事项与审计报告案例
5.审计报告的类型（按内容） （1）无保留意见的审计报告。 （2）保留意见的审计报告。 （3）否定意见的审计报告。 （4）拒绝表示意见的审计报告。
第八章
期初余额、期后事项与审计报告案例
出具无保留意见的审计报告必须是被审计单位会 计报表的编制同时满足以下条件：
第八章
期初余额、期后事项与审计报告案例
5.存在的问题： ①2000年已经逾期三年的应收账款320万元仍未收 回，对该项债权龙华股份有限公司仅按 5%提取了 16000元的坏账准备，在2001年审核后发现对该项 逾期债权也未再增提坏账准备。 ②2000 年末其他应收款中应收集团母公司的数额 为3450 万元，未提坏账准备，从信诚会计师事务 所提供的底稿来看，去年该所负责审核的注册会 计师对此就提出了调整意见，但被审计单位未接 受调整意见。
第八章
期初余额、期后事项与审计报告案例
③2000年末应收票据（商业承兑汇票）已经逾期 的金额为120万元，但未将其转入应收账款，也未 计提坏账准备。2001年的审计底稿中也未对其进 行调整。 ④从上年审计报告可知，龙华股份有限公司对上 海SG公司2000年所发生的投资损益3000万元未入 账。故影响到2001年的期初余额不正确 ⑤龙华股份有限公司在2000年11月有一商用机器 设备价值200万元安装完毕后投入使用但在12月份 未提折旧，上年的审计底稿中也提到了此问题， 但被审计单位未进行调整。
部分作业题解答 （见教材P127）
第八章
期初余额、期后事项与审计报告案例
案例二
一、特点
华光公司期后事项审计案例
本案例主要研究期后事项对审计报告的影响，以 及期后事项对审计人员承担责任的影响。
期初数据之期初余额整理和录入
期初数据之期初余额整理和录入4．1 期初余额整理与录入为了保证手工业务与软件处理的衔接、数据的连贯，在软件进行日常业务前要进行期初余额整理与录入。
期初数据是公司信息系统运行的基础，为了使公司的管理信息系统实施能够顺利进行，使企业的各类业务能够在用友ERP系统上正常运行，要保证数据的完整、准确。
由于大部分公司ERP项目涉及职能部门的业务较多，数据种类与内容都比较烦杂，因此需要针对期初数据的准备做提早的规划，在期初数据录入系统往常，所有的期初数据都务必按照要求准备完毕，并在期初数据录入阶段有计划的安排录入工作。
4．1．1 期初数据准备与录入流程1．期初数据准备关于供应链期初数据的准备要紧分为两方面：业务档案的准备、业务期初余额的整理。
业务档案的准备包含存货档案、仓库档案、计量单位、收发类别等等，具体参见——第二章“供应链系统建账与基础设置”；业务期初余额为系统启用日期该时点的数据，期初数据以系统启用日期为准，如系统启用时间为2003年3月1日，那么期初余额就为2003年3月1日该时点的数据。
下面将着重介绍供应链各模块期初余额的整理工作：（1）采购系统期初数据准备：①准备人员：采购部门与财务部门共同准备②准备内容：暂估入库货物的整理：暂估入库是指已经入库，但尚未收到供货单位采购发票的货物，即货到票未到。
存货若按批次管理、保质期进行管理，整理时，要把每种存货的各个批号及保质期一并整理。
可根据下表提供的栏目进行整理填制，将来根据此表进行期初采购入库单的录入，以便取得采购发票后进行结算：有办理入库的货物，即票到货未到。
可根据下表提供的栏目进行整理填制，将来根据此表录入到采购系统中，目的是为了以后与采购入库单做结算。
表1-2采购期初数据——期初在途存货表（2）销售期初数据整理①准备人员：销售人员、库管员、统计员、财务人员②准备内容：整理系统启用日期往常已经发货、出库，但尚未开具销售发票的存货。
企业假如有委托代销业务，需要整理启用日之前已经发生但未完全结算的存货，如系统启用日期前委托代销发出A产品10个，其中3个已经办理结算，那么剩余7个A产品需作为期初数据整理录入销售系统，以待将来通过销售系统办理结算业务。
期初余额表格
销售费用
# 营业外支出
#
所得税
#
合计
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
第 2 页，共 2 页
科目
1
库存现金
2
银行存款
其他货币资金
3
应收票据
4
应收账款
5 其他应收款
6
原材料
7
在途物资
8ห้องสมุดไป่ตู้
生产成本
9
库存商品
#
待摊费用
#
固定资产
#
累计折旧
# 待处理财产损溢
#
短期借款
#
应付票据
#
应付账款
# 应付职工薪酬
#
应交税费
#
应付利息
科 目 汇 总 表（代试算平衡表）
年 月 日至
年月日
凭证自 号至 号
期初数
借方金额
贷方金额
借方金额
本期发生数
贷方金额
本期余额 （有- 的表示贷
共张
期末余额
借方金额
贷方金额
第 1 页，共 2 页
#
应付股利
# 其他应付款
#
实收资本
#
资本公积
#
盈余公积
#
本年利润
#
利润分配
#
制造费用
# 主营业务收入
# 主营业务成本
# 其他业务收入
# 其他业务支出
# 主营税金及附加
#
财务费用
#
管理费用
#
余额科目表
本期贷方 本币 4,521,870.66 10,179,121.60 3,754,765.35 72,620.00 6,351,736.25 94,160.00 38,780.00 20,680.00 12,100.00 6,000.00 811,987.00 417,444.61 365,934.89 28,607.50 28,607.50 93,772.00 93,772.00 1,759,034.17 43,782.60 24,931.59 1,067,018.02 623,301.96 907,520.79 571,802.83 335,717.96 43,753.00 42,290.00
1,940,527.33 1,940,527.33 10,000.00 2,613,808.36 2,058,462.38 194,210.87 168,979.20 14,217.84 63,807.16 4,239.03 4,675.80 40,566.48 37,071.80 23,977.80 3,600.00 492,973.35 160,616.35 75,996.00 73,891.60
平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平
科目余额表
期初余额 本币
本期借方 本币 4,545,151.89 10,838,848.61 3,979,374.02 79,008.70 6,780,465.89 94,160.00 38,780.00 20,680.00 12,100.00 6,000.00 847,827.54 429,966.06 377,294.14 40,567.34 40,567.34 95,462.00 95,462.00 1,962,902.03 88,068.96 50,757.25 1,149,319.94 674,755.88 842,478.95 531,974.99 310,503.96 43,753.00 42,290.00 284,898.00 63,830.00 217,668.00 3,400.00
经济普查 科目余额表模板-概述说明以及解释
经济普查科目余额表模板-范文模板及概述示例1:经济普查科目余额表模板在管理和监控财务状况时，科目余额表是一种常用的工具。
它能够帮助企业或组织清晰地了解各个账户的余额情况，从而更好地进行财务决策和分析。
经济普查时，科目余额表也是必不可少的文件。
在撰写这篇文章时，我们将分享一个科目余额表的模板，以帮助读者更好地进行经济普查。
科目余额表的模板主要包括以下内容：1. 科目名称：在表格的第一列，列出所有的科目名称。
这些科目名称应包括企业或组织所有的资产、负债、所有者权益、收入和费用等方面。
2. 期初余额：在表格的第二列，填写每个科目的期初余额。
期初余额是指在经济普查开始时，每个科目的余额情况。
3. 本期发生额：在表格的第三列，填写每个科目本期的发生额。
本期发生额是指在经济普查期间，每个科目发生的新的交易或业务活动。
4. 期末余额：在表格的第四列，填写每个科目的期末余额。
期末余额是指在经济普查结束时，每个科目的余额情况。
通过填写上述内容，科目余额表可以清晰地展示出企业或组织在经济普查期间的财务状况。
这对于分析和评估经济情况、制定适当的财务决策具有重要意义。
以下是一个简化的科目余额表模板示例：科目名称期初余额本期发生额期末余额资产现金100 50 150应收账款200 100 300存货500 200 700负债应付账款150 50 200长期负债300 100 400所有者权益资本1000 - 1000收入销售收入- 500 500费用薪资- 300 300租金- 100 100请注意，此模板只是一个示例，实际使用时，您可以根据企业或组织的具体情况进行调整和修改。
通过使用科目余额表模板，您可以更轻松地进行经济普查，并更好地了解企业或组织的财务状况。
不仅如此，科目余额表还可以作为一个重要的参考工具，在财务分析、制定预算以及进行财务决策时起到关键的作用。
希望这个模板能对您的经济普查工作有所帮助！示例2:经济普查科目余额表模板引言：经济普查是一种重要的统计工具，用于收集和分析国家或地区经济活动的数据。
会计科目余额表
0 0
0
0
0
0 0 0 0
0
0
1194920
科目余额表 Page 4
10000
0 57900
0
0
0
0 0 150 0
0
0
548740
0
0
0
0
0 22800 22800
0
680 48660 40840
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
67900 220810 315800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 48000
0 51600
2 1401
材料采购
0
0
0
100
0
100
-100
2 1402
在途物资 90000
0
0 90000 90000 90000
0
2 1403
原材料
2200
0
0
0
0
800
2200
材料成本
2 1404
差异
科目余额表
编号 会计科目名称 期初借方余额 期初贷方余额
一、资产类
1001 1002 1003 1011 1015 1021 1031 1051 1101 1111 1121 1122 1123 1131 1132 1211 1221 1222 1223 1224 1231 1241 1251 1301 1302 1311 1321 1401 1402 1403 1404 1406 1407 1410 1411 1412 1421 2001 2002 2003 2004 2011 2012 2021 2101 2111 2201 2202 2205 2211 2221 库存现金 银行存款 存放中央银行款项 存放同业 其它货币基金 结算备付金 存出保证金 拆出资金 交易性金融资产 买入返售金融资产 应收票据 应收帐款 预付帐款 应收股利 应收利息 应收保护储金 应收代位追偿款 应收分保帐款 应收分保未到期责任准备金 应收分保保险责任准备金 其它应收款 坏帐准备 贴现资产 贷款 贷款损失准备 代理兑付证券 代理业务资产 材料采购 在途物资 原材料 材料成本差异 库存商品 发出商品 商品进销差价 委托加工物资 包装物及低值易耗品 消耗性物物资产
四、所有者权益
4001 4002 4101 4102 5001 5101 5201 5301 6001 6011 6021 6031 6032 6041 6051 6061 6101 6111 6201 6202 6203 6301 6401 6402 6405 实收资本 资本公积 盈余公41 1442 1451 1461 1501 1511 1521 1522 1523 1524 1525 1526 1531 1541 1551 1601 1602 1603 1604 1605 1606 1611 1612 1621 1622 1623 1631 1632 1701 1702 1703 1711 1801 1811 1901 周转材料 贵金属 抵债资产 损余物资 存货跌价准备 待摊费用 独立帐户资产 持有至到期投资 持有至到期投资减值准备 可供出售金融资产 长期股权投资 长期股权投资减值准备 投资性房地产 长期应收款 未实现融资收益 存出资本保证金 固定资产 累计折旧 固定资产减值准备 在建工程 工程物资 固定资产清理 融资租赁资产 未担保余值 生产性生物资产 生产性生物资产累计折旧 公益性生物资产 油气资产 累计折耗 无形资产 累计摊销 无形资产减值准备 商誉 长期待摊费用 递延所得资产 待处理财产损益
期初余额计算公式
期初余额计算公式
期初余额的计算公式为：
本期期初余额=上期期末余额
期初余额=期末余额-本期发生增加额+本期发生减少额
期初余额指的是在会计账户中由上期转至本期的余额，期初就已存在，其数额与上期期末余额相同。
期初余额以上期期末余额为基础，反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。
期初已存在的账户余额是由上期结转至本期的金额，或是上期期末余额调整后的金额。
期初余额应以客观存在的经济业务为根据，是被审计单位按照上期采用的会计政策对以前会计期间发生的交易和事项处理后的结果。
期初余额表(以此份为准)
其他应付款 市保险公司 应付职工薪酬福利费 应交税费 应交增值税 应交城建税 应交教育附加费 利息 市工行 江航
2006年12月期初余额表 2006年12月期初余额表
总账户名称 固定资产 测量仪 生产线 电脑 钻床 汽车 铣床 累计折旧 测量仪（月折旧率4%已使用10个月） 生产线（月折旧率0.8%已使用10个月） 电脑（月折旧率0.8%已使用100个月） 钻床（月折旧率0.6%已使用60个月） 汽车（月折旧率0.3%已使用100个月） 铣床（月折旧率0.66%已使用40个月） 在建工程 无形资产 累计摊销 小计 小计 0 生产线 专利权 专利权 333120 100000 50000 9084124.48 1562534.25 7521590.23 84500 7606090.23 7521590.23 明细账户名称 期初借余 12000 5618000 936000 59000 800000 60000 4800 449440 748800 21240 240000 15840 期初贷余 总账户名称 明细账户名称 期初借余 期初贷余
总账户名称明细账户名称期初借余期初贷余总账户名称明细账户名称期初借余期初贷余库存现金2000短期借款市工行50000银行存款550000应付票据东方公司银行承兑汇票40000其他货币资产外埠存款20000应付账款大金工厂5496023原材料28800其他应付款市保险公司1860031360应付职工薪酬福利费86100159000应交税费应交增值税28934周转材料2000应交城建税2500库存商品17200应交教育附加费86820700预提费用利息5600交易性金融资产20000长期借款市工行200000应收票据10000实收资本4300000应收账款武汉长江化工厂53000资本公积1693528华光物资经销公司30000盈余公积法定盈余公积340000其他应收款3000法定公益金205000400本年利润580000坏账准备14500利润分配未分配利润84500预付账款大盛工厂27900材料成本差异3541681791425345528待摊费用保险费2550长期股权投资飞燕轮胎公司股票成本150000固定资产测量仪12000生产线5618000电脑936000钻床59000汽车800000铣床60000累计折旧48002006年12月期初余额表工行西安分行148675213110号材料576501号材料10453333037号材料530003包装物木箱8025甲产品20台860乙产品30台690大成电扇厂债券成本西安新丰铝厂商业承兑汇票1号材料7号材料10号材料测量仪月折旧率4已使用10个月总账户名称明细账户名称期初借余期初贷余总账户名称明细账户名称期初借余期初贷余2006年12月期初余额表4494407488002124024000015840在建工程生产线333120无形资产专利权100000累计摊销专利权50000小计90841244815625342584500760609023小计752159023752159023生产线月折旧率08已使用10个月电脑月折旧率08已使用100个月钻床月折旧率06已使用60个月汽车月折旧率03已使用100个月铣床月折旧率066已使用40个月
期初余额表(更新后)
借
吨
白卡原
纸
(140102) 借
借
吨
其他材
料采购
(140103) 借
在途物资
(1402) 借
UFPrn20121231123400
0 0 117600 0 0 0
0 0 60000 0 0 0
0
0
0
0
20000 157600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2800 6410.27 5410.27
500
借
吨
白卡原
纸
(140302) 借
借
吨
其他原
材料
(140303) 借
材料成本
差异
(1404) 借
库存商品
(1405) 借
普通打
印纸
(140501) 借
借
箱
凭证套
打纸
(140502) 借
借
箱
管理革
命
(140503) 借
借
张
联想扬
天
(140504) 借
借
台
联想启
天
(140505) 借
借
台
联想平
板
(140506) 借
0 1908208
0
0
1217857 140142.5
0
0
90000 1268000
252257.5 140142.5
2520
0
90000 302400
0
2520
241600
0
输入期初余额_Excel 2010在会计与财务管理中的应用_[共2页]
![输入期初余额_Excel 2010在会计与财务管理中的应用_[共2页]](https://img.taocdn.com/s3/m/83fad2da6c85ec3a86c2c5a6.png)
33 Excel 2010在账务处理中的应用
第二章
2.3.3 美化会计科目表
（1）选择A1和B1单元格，单击“开始”选项卡下“字体”分组中的“填充颜色”按钮，填上青绿色。
（2）选择A1:B75单元格区域，单击“开始”选项卡下“字体”分组中“边框”按钮右侧的下拉按钮，从中选择“所有框线”，加上“田”字形边框。
（3）选择C2单元格，选择“视图”选项卡下“窗口”分组中的“冻结窗格”按钮，选择“冻结拆分窗格”选项，将A1和B1单元格及其内容固定在现有位置，不随行列的翻动而隐藏。
以上操作的结果如图2-3所示。
图2-3 1709会计科目及余额表 2.4
输入期初余额并进行试算平衡
输入期初余额，即在“1709会计科目及余额表”中输入2017年9月各账户
期初数据，并实现试算平衡。
在输入期初数据时，需注意总账科目余额与下级科
目余额之间的关系：总账科目余额=下级科目余额之和。
在进行试算平衡时，要
设置试算平衡公式：借方总账科目余额之和=贷方总账科目余额之和。
本工作任务中用到的操作技能：设置单元格格式和边框、单元格合并及居中、
增加行和列、删除行和列、冻结窗格、利用SUM 函数及SUMIF 函数求和、按“F9”
功能键重算工作表等。
2.4.1 输入期初余额
（1）选择
C1单元格，输入“期初借方余额”；选择D1单元格，输入“期初贷方余额”。
2-3 输入期初余额并进行试算平衡。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
其他应付款 市保险公司 应付职工薪酬福利费 应交税费 应交增值税 应交城建税 应交教育附加费 利息 市工行 江航
2006年12月期初余额表 2006年12月期初余额表
总账户名称 固定资产 测量仪 生产线 电脑 钻床 汽车 铣床 累计折旧 测量仪（月折旧率4%已使用10个月） 生产线（月折旧率0.8%已使用10个月） 电脑（月折旧率0.8%已使用100个月） 钻床（月折旧率0.6%已使用60个月） 汽车（月折旧率0.3%已使用100个月） 铣床（月折旧率0.66%已使用40个月） 在建工程 无形资产 累计摊销 小计 小计 0 生产线 专利权 专利权 333120 100000 50000 9084124.48 1562534.25 7521590.23 84500 7606090.23 7521590.23 明细账户名称 期初借余 12000 5618000 936000 59000 800000 60000 4800 449440 748800 21240 240000 15840 期初贷余 总账户名称 明细账户名称 期初借余 期初贷余
2006年12月期初余额表 2006年12月期初余额表
总账户名称 库存现金 银行存款 其他货币资产 原材料 工行西安分行1486752131 外埠存款 10号材料576@=50 1号材料104533.33@=0.3 7号材料53000@=3 周转材料 库存商品 包装物(木箱80@=25) 甲产品20台@=860 乙产品30台@=690 交易性金融资产 应收票据 应收账款 大成电扇厂债券(成本) 西安新丰铝厂(商业承兑汇票) 武汉长江化工厂 华光物资经销公司 其他应收款 杨易 王林 坏账准备 预付账款 材料成本差异 大盛工厂 1号材料 7号材料 10号材料 待摊费用 长期股权投资 保险费 飞燕轮胎公司股票（成本） 34552.8 2550 150000 27900 3541.68 17914.25 明细账户名称 期初借余 2000 550000 20000 28800 31360 159000 2000 17200 20700 20000 10000 53000 30000 3000 400 本年利润 14500 利润分配 未分配利润 84500 预提费用 长期借款 实收资本 资本公积 盈余公积 法定盈余公积 法定公益金 期初贷余 总账户名称 短期借款 应付票据 应付账款 市工行 东方公司（银行承兑汇票） 大金工厂 明细账户名称 期初借余 期初贷余 50000 40000 54960.23 18600 86100 28934 2500 868 5600 200000 4300000 1693528 340000 205000 580000